【正文】 三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎上，進一步擴大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進一步擴大建設規(guī)模奠定基礎。項目的建設將促進企業(yè)和當?shù)厣鐣?jīng)濟的全面發(fā)展。 分析表明，影響項目財務效益的最敏感因素是產(chǎn)品銷售價格和原材料價格。說明項目能夠取得較好的效益。 動態(tài)指標 (1)財務凈現(xiàn)值（ FNPV） 財務凈現(xiàn)值反映項目投入和產(chǎn)出現(xiàn)值之間量的關系。 四、稅金估算 根據(jù)有關稅收條例，項目稅金有增值稅、 城建稅、教育費附加等。 原材料及燃料動力費以現(xiàn)行市場價格計算，按年耗量加總后乘以到場價格估算。在市場需求預測，生產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)品方案，工藝技術方案，原材料供應，工程建設方案及實施計劃等基礎上進行項目的經(jīng)濟評價。 銀行貸款 申請銀行貸款 1000 萬元，全部用于流動資金，見附表 3。經(jīng)估算：項目 固定資產(chǎn)投資 1204 萬元， 流動資金 1427萬元，合計 2632 萬元， 詳見投資估算表（附表 1） 第三節(jié) 投資構成 31 一、總投資 項目總投資由固定資產(chǎn)投資、流動資金兩個部分組成，估算價值 2632萬元。 在不同區(qū)域內(nèi)配置消防器材。 第三節(jié) 勞動防護措施 從業(yè)人員應當接受安全生產(chǎn)教育和培訓，掌握本職工作所需的安全生產(chǎn)知識，提高安全生產(chǎn)技能，增強事故預防和應急處理能力。 三、廢物處理 本項目的廢物 主要為廢棄汽車零配件和輪胎，但該廢棄物可以回收利用。 公司內(nèi)除主要管理人員外，其他人員全部在當?shù)赝ㄟ^勞動力市場向社會公開招聘。電氣設備、供用電線路、配電管線的選擇及敷設嚴格遵循相關的設計規(guī)范執(zhí)行。 第三節(jié) 業(yè)務流程 業(yè)務流程如圖 : 22 前臺接待 銷售業(yè)務介紹 售后接待 維修業(yè)務承攬 第四節(jié) 消防 一、全廠各部火災危險性分析 展廳以汽車銷售為主，發(fā)生火災危險較小， 火災危險性分類為丙類。 21 六、電氣 本項目用電擬由供電部門提供 10KV 電源。 日平均總用水量 廠區(qū)生活用水 **噸 /日，綠化用水 **噸 /日，生產(chǎn)用水量 **噸 /日，不可預見用水量以總用水量 15%計，應為 **噸，日平均總用水量為 **噸。以上建構筑物要求采取必要的抗震措施設計。 車間面積 1800 平方米，分為機修、保養(yǎng)、裝潢美容、噴漆等工區(qū)及配件庫等。 充分利用引導原則：行動傳遞信號，一次成功的品牌選擇，能顯示出選擇的“物有所值”。而現(xiàn)有汽車銷售市場中高檔轎車的經(jīng)營者 大多沒有品牌特許經(jīng)營權，銷售過程中存在很多問題，售后維修服務等環(huán)節(jié)缺乏保障，嚴重損害了消費者的利益，也阻礙了高檔轎車的銷售市場發(fā)展。 奧迪在中國銷售的車型包括了在中國本土生產(chǎn)的 A4 型及 A6 型轎車，還有一部分進口的 TT 型、運動型以及 A8 的改進版 A8L 型汽車。公司成立于 2020 年，是內(nèi)蒙古自治區(qū)西部唯一一家集奧迪整車銷售、配件供應 、汽車維修、信息反饋的“四位一體”多功能高檔汽車銷售服務企業(yè)。年平均氣溫 ℃，最高溫度 ℃，最低溫度 ℃；年平均濕度 56% ；年平均降雨量 350mm，年平均蒸發(fā)量 2160mm， 無霜期 135 天；年平均風速 ；最大凍土深度 ；地震裂度 8 度。 通過 本項目 的 建設 ， 可以為用戶 提供裝備精良、整潔干凈 的維修區(qū)、現(xiàn)代化的設備和服務設施、充足的零配件供應、良好的服務管理、迅速及時的跟蹤服務體系、高度職業(yè)化的氛 圍 等 ， 讓用戶對 奧迪汽車 產(chǎn)生信賴感和忠誠度， 提高奧迪汽車的品牌意識， 從而擴大 奧迪 汽車 在包頭市及周邊地區(qū) 的銷售量。據(jù)統(tǒng)計， 現(xiàn) 僅北京地區(qū)在工商局注冊的經(jīng)銷商就有 2092 家，有 400 家注冊資產(chǎn)達到 1000 萬元以上。 一、 4S店的含義 9 所謂 4S 店 是指：整車銷售（ sale），備件供銷（ sparepart） ,售后服務（ service） ,信息反饋（ survey） ， 四項功能集于一體（簡稱為四位一體）的汽車銷售服務企業(yè)。 第五節(jié) 建議 8 為使本項目順利建設和投入運營，可研階段建議如下： 一、項目建設涉及部門較多，需要有關部門的積極支持。通過 4S 店的服務，可以讓用戶對品牌 汽車 產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴大汽車 的銷售量。 二、廠址選擇 本項目廠區(qū)建設地點位于包頭市青山區(qū)，地勢平坦，交通運輸十分便捷，周圍毗鄰包頭市公安局大樓、青山區(qū)委辦公大樓，周邊有多家汽車銷售企業(yè)，地理位置優(yōu)越，是建設奧迪汽車 4S 店的理想地段。 項目建設單位要與有關單位進一步健全合作機制，保障項目的順利實施。 二、 “四位一體 ”與 4S店概念的形成 國內(nèi)市場具有 代表性的幾個汽車廠商在汽車銷售市場上經(jīng)過若干年的激戰(zhàn)與磨練，并吸取國外汽車廠商的成熟經(jīng)驗，紛紛提出了可行的銷售服務宗旨和理念。 目前中國消費者還處于學習階段，具有較強的可塑性。 綜上所述，本項目的建設依據(jù)充分，是十分必要的。 三、項目區(qū)社會經(jīng)濟狀況 包頭市是內(nèi)蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，是全國 23 個市區(qū)人口超百萬城市之一，也是國務院首批確定的全國 13 個較大城市之一。公司注冊資本為 ******萬元。 2020 年 奧迪公司 計劃 在中國銷售 5 萬輛 A6 型、 8000 輛 A4 型以及 800 輛 A8 型汽車。 作為國內(nèi)高檔車市場的領跑者，一汽 —— 大眾奧迪公司一貫遵循 “同一星球，同一奧迪，同一品質(zhì)”的品牌宗旨，多次率先采用國際先進技術，并繼續(xù)擴大經(jīng)銷商網(wǎng)絡，憑借高品質(zhì)的產(chǎn)品和國際水準的服務水平，不斷鞏固領先地位，產(chǎn)品持續(xù)旺銷。 現(xiàn)有奧迪用戶大都是行政機關公務用戶、高端商務用戶、成功人士等，用戶對奧迪車的性能和服務的良好評價，以及其所處的社交環(huán)境，商務交際環(huán)境都將引導一些待購消費者的購 17 買決策。 二、廠區(qū)布置 展示廳與配件倉庫、維修車間均能毗連相通，不但保證了售后服務各個環(huán)節(jié)之間的連續(xù)性和有效協(xié)作，而且使用戶能夠在這三個相鄰業(yè)務區(qū)快捷地處理所有業(yè)務，包括購買配件、付款等，從而縮短了工作時間。 整個廠區(qū)充分利用自然環(huán)境，強調(diào)豐富的空間關 系，力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代化工廠形象。消防用水 **噸 /日。用電負荷的電壓等級為380V/220V，設置一臺箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。主車間以維修車輛為主，其生產(chǎn)工藝是人工維修加工，有少量易燃物， 23 無易爆物品，可能產(chǎn)生火災，車間的火災危險性分類為丙類。 廠內(nèi)道路呈環(huán)形布局，這樣不僅滿足了車輛出入的要求，同時也滿足了廠內(nèi)消防通道的要求。 管理人員要求具有大專以上學歷。 四、工廠噪聲處理 廠區(qū)內(nèi)各類噪聲控制標準采用《控制工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》（ GB1234890） 本項目噪聲主要來機修，其設備功率相對較小，采取綜合控制措施后，噪聲降低，不會對周邊環(huán)境造成污染。在作 業(yè)過程中，公司為從業(yè)人員提供符合國家標準或者行業(yè)標準的勞動防護用品，并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照規(guī)定佩戴、使用。 廠區(qū)內(nèi)進行綠化、美化，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。見主要經(jīng)濟數(shù)據(jù)及評價指標表 （ 1）固定資產(chǎn)投資 1204 萬元 其中 ：土建投資 360 萬元 設備購置費 343 萬元 建設工程預備費 89 萬元 建設工程其他費 412 萬元（其中包括土地、配電、管理費、前期費等） （ 2）流動資金 1427 萬元，鋪底流動資金 427 萬元。 二、資金使用計劃 固定資產(chǎn)投資在建設初投入， 項目當年完成。本可研報告對項目的盈利能力、清償能力及不確定性進行如下財務分析。 修理費 修理費包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理，以固定資產(chǎn)原值作為計費依據(jù)，提取率為 %。 本項目增值稅率為 17%，估算價值為 222 萬元，見附表 5。 全部投資財務現(xiàn)金流量表表明：當折現(xiàn)率 i=12%時，所得稅前的FNPV=2176 萬元；所得稅后的 FNPV=1061 萬元。 二、清償能力分析 資產(chǎn)負債率 資產(chǎn)負債率是反映項目計算期各年年末的資產(chǎn)、負債結(jié)構及所面臨的財務風險，揭示項目的清償能力。 (2) 敏感性分析圖 以全部投資內(nèi)部收益率為縱坐標，以幾種不確定因素的變化為橫坐標，繪制的敏感性分析圖（見附圖），全面的反映了幾種不確定因素變化對全部投資內(nèi)部收益率的影響曲線，各條曲線與基準收益率線的交點，表 示允許該種因素變化的最大幅度，超過這個幅度，該項目在財務上將不可行。 三、建設規(guī)模合理，工藝設計 適用 本項目設計年銷售 350 輛，建設規(guī)模合理。 四、盡快完成本項目的環(huán)境影響評價報告。 二、本項目流動資金需求量較大，需有關金融機構和企業(yè)在項目建設初期就做出有序的安排。通過 4S店的 優(yōu)質(zhì) 服務， 能夠 讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴大汽車的銷售量 ，提高企業(yè)經(jīng)濟效益和市場占有率。 (1) 敏感性分析表 敏感性分析表表明在項目計算期內(nèi)，建設投資、產(chǎn)品銷售價格、原材料成本、生產(chǎn)負荷等敏感因子單獨發(fā)生變化時對財務內(nèi)部收益率（所得稅前）產(chǎn)生影響，見敏感性分