【正文】 對比分析 項目建設(shè)前后農(nóng)民增收對比，項目建設(shè)前，農(nóng)民年人平收入只 2100元，在項目實施建成達產(chǎn)后，農(nóng)民年人平可增加純 收入 1700元。 推進農(nóng)副產(chǎn)品原料生產(chǎn)基地化，產(chǎn)加銷售經(jīng)營一體化，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，提高農(nóng)民收入水平。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營必須以產(chǎn)業(yè)化龍頭為載體，尤其是山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的發(fā)展尤為突出。 圖 91 盈虧平衡示意圖 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項目 第九章 財務(wù)評價 27 500 400 300 200 100 0 2 4 6 8 10 12（ 萬公斤） 固定成本 55 萬元 保本點 總成本 銷售收入 該項目正常經(jīng)營年份的經(jīng)營能力利用率達 %可不虧不盈。 總成本及經(jīng)營成本估算（見附表 5） 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 /噸。 地方財政配套資金 申請地方財政配套資金 25萬元 ,占投資總額的 %。 參照結(jié)合當前市場物價水平。項目建 設(shè)期間進行定期檢查，項目建成驗收清算。 組織機構(gòu)與職能劃分 項目實施由鶴峰縣農(nóng)發(fā)辦，鶴峰縣供銷社和項目實施單位制定出完善的，可操作的管理制度和崗位責任制，明確各部門、各工作人員、技術(shù)人員的責任，特別是在技術(shù)指導和服務(wù)，資金使用達到規(guī)范操作程序，工作 100%到位，層層落實，全面實行責任制管理。 節(jié)能減排措施 按照技術(shù)規(guī)程，減少農(nóng)藥施用量，合理用肥，杜絕污染源。布局合理，使項目建設(shè)面積的技術(shù)操作規(guī)范落實到各環(huán)節(jié)。 建設(shè)規(guī)模 在鶴峰縣中營鄉(xiāng)茶園村、白鹿村、金竹園村等三個村建優(yōu)質(zhì)茶葉示范種植基地 1000畝。 市場風險分析 項目產(chǎn)品市場風險因素分析 加入 WTO后，我國將逐步放開國外農(nóng)副產(chǎn)品進入中國境內(nèi)進行經(jīng)營活動，他們必然帶來相應(yīng)的技術(shù)密集、水平先進的農(nóng)副產(chǎn)品，世界上還有產(chǎn)茶大國，也不排除外國茶葉進入中國市場，而且他們資金雄厚，重視技術(shù)研發(fā)和運用，產(chǎn)品創(chuàng)新能力強，都可能率先進入并搶占市場，這對項目產(chǎn)品在一定時期內(nèi)的市場會有影響。就目前來看，真正的質(zhì)優(yōu)產(chǎn)品在市場上是滿足不了市場需求。 市場：鶴峰縣是湖北省產(chǎn)茶大縣，茶葉內(nèi)質(zhì)優(yōu)，在國內(nèi)外市場需求量大，市場 前景可觀。 土地類型：系劃歸農(nóng)民承包經(jīng)營的集體土地和荒山。 經(jīng)濟作用 該項目的建設(shè)實施，生產(chǎn)適應(yīng)市場需求的產(chǎn)品，滿足國內(nèi)外市場需求，對企業(yè)發(fā)展增加新的增長點，對山區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高農(nóng)民收入水平，逐步解決“三農(nóng)”問題具有很重要的作用。所以，建設(shè)示范茶葉基地項目具有良好的政策背景。 《鶴峰縣土壤普查報告》。同時可安置 150 人就業(yè)，年人平工資收入可達 4500元以上。 投資結(jié) 構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu)：項目總投資 265萬元，其中：示范茶園基地建設(shè) 250萬元，流動資金 15萬元。經(jīng)營中遵紀守法，無破產(chǎn)，無信貸欠資等不良記錄。專業(yè)合作社現(xiàn)已建成示范基地茶園面積 3000畝，輻射茶園面積 5000畝。 專業(yè)合作社機構(gòu)健全，有財務(wù)部、收購部、加工部、營銷部、服務(wù)部和產(chǎn)品研發(fā)中心，注冊有“鹿臺”牌茶葉商標。 項目建設(shè)方案 項目名稱及建設(shè)地點 項目名稱： 2020年湖北省恩施州鶴峰縣 1000畝優(yōu)質(zhì)茶葉示范基地新建項目。 資金來源：上述資金以爭取各級財政補助扶持和企業(yè)自籌解決。通過項目實施，對調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，緩解地方就業(yè)矛盾，增加農(nóng)民收入，維護社會穩(wěn)定，促進社會主義新農(nóng)村建設(shè)起積極作用，產(chǎn)生顯著的社會效益。 項目結(jié)合當?shù)氐牡乩?、環(huán)境、氣候等條件優(yōu)勢，確定以專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的模式，以農(nóng)民為主體，建設(shè)示范茶葉基地，形成產(chǎn)、加、銷一體化的農(nóng)民專業(yè)經(jīng)濟實體，起到農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的帶動和拉動作用。 具有優(yōu)越的地理、自然條件 鶴峰縣地處湖北省西南部，屬武陵山區(qū)腹地，屬大陸性季風濕潤氣候，氣候溫和，雨量充沛，海拔在 1200米以下的低山、二高山占全縣版圖的 60%以上。項目實施采取專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的模式，組織 帶動農(nóng)民發(fā)展，實行訂單農(nóng)業(yè)，統(tǒng)一生產(chǎn)標準，統(tǒng)一加工，統(tǒng)一銷售，形成產(chǎn)、加、銷一體化的經(jīng)營格局，解決農(nóng)民生產(chǎn)、加工無技術(shù)、產(chǎn)品無標準、銷售無市場的難題，從而達到最佳經(jīng)濟效益。 來源方式：合同種植方式，采取項目實施單位 — 茶園茶葉專業(yè)合作社統(tǒng)一安排種植面積，專業(yè)合作社收購鮮葉的方式，并由專業(yè)合作社提供種苗和技術(shù)服務(wù)。 科技：茶葉從種植、采收到加工，綜合技術(shù)性強，項目實施單位除了本身具有一定的技術(shù)力量外，主要依托縣茶葉局，農(nóng)業(yè)主管部門的技術(shù)人員常年跟蹤指導服務(wù)，做好栽培、管理、病蟲防治、采摘等各環(huán)節(jié)的技術(shù)指導。生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品就有市場競爭力，要生產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，首先要抓好茶葉的科學種植，標準化管理，產(chǎn)出優(yōu)質(zhì)原料。 我國是產(chǎn)茶大國，很多茶葉生產(chǎn)廠家注重茶葉從種植到加工全過程的技 術(shù)研發(fā)，注重品牌建設(shè)，這直接關(guān)系到市場競爭，在一定時期內(nèi)對項目產(chǎn)品占有更大的市場會有一些影響。 建設(shè)規(guī)劃與布局 建設(shè)規(guī)劃 項目建設(shè)期 1 年，即： 2020 年 8 月至 2020 年 4 月。 產(chǎn)品標準執(zhí)行國家標準，地方標準，杜絕無標生產(chǎn)。 實施進度安排 表 51 項目建設(shè)進度表 2 個月 3 個月 10 個月 12 個月 備 注 基地茶 葉種植 1000 技術(shù) 培訓 常年培訓 項目建設(shè)期 1 年，自項目立項下達資金計劃當月開始啟動實施項目建設(shè)內(nèi)容。對工作成績突出的單位個人給予獎勵，使項目快速、健康、順利建成。資金由項目實施單位承貸、承還。 投資估算 總投資 項目總投資 265 萬元。 自籌資金 項目實施單位自籌 190 萬元，占總投資的 %。 項目總成本估算 總成本為 243 萬元。 敏感性分析 敏感性分析的主要因素 本項目的財務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入 ,固定成本、變動成本、產(chǎn)量等因素變動時，對正常生產(chǎn)年利潤，財務(wù)內(nèi)部收益率，累計財務(wù)凈現(xiàn)值的影響程度。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的模式有多種多樣，以農(nóng)民專業(yè)合作社 +基地 +農(nóng)戶 +市場的經(jīng)營發(fā)展模式已受到肯定。 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶聯(lián)結(jié)機制 為了保證基地農(nóng)戶的經(jīng)濟利益，發(fā)揮項目基地對農(nóng)戶的帶動作用，項目單位與基地農(nóng)戶建立合同制關(guān)系，以保證基地農(nóng)民穩(wěn)定增收為前 提出。 非項目區(qū)輻射的農(nóng)戶，在該項目實施前，年人平收入只有 2020元，通過該項目實施帶動，可使 300多農(nóng)戶， 700多農(nóng)民年人平增加純收入 500 元。 農(nóng)業(yè)增效 實現(xiàn)農(nóng)村勞動力的有效轉(zhuǎn)移是增加農(nóng)民收入，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，加快新農(nóng)村建設(shè)，加快國民經(jīng)濟民展，提高農(nóng)村土地效率的有效途徑。 通過項目實施推行科學種植，提高產(chǎn)品檔次和質(zhì)量，有利增強市場競爭力，提高項目效益。