【正文】 對比分析 項(xiàng)目建設(shè)前后農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效對比分析 項(xiàng)目實(shí)施后，每個(gè)養(yǎng)殖戶增加純收入 4 萬元 ，將帶動(dòng)種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)快速發(fā)展，提高了 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效益。通 過本項(xiàng)目的示范作用，可帶動(dòng) **農(nóng)牧場局 500 戶進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化肉羊養(yǎng)殖， 625 戶飼草飼料戶銷售有了保障，帶動(dòng)了他們的種植積極性，從而獲得了一 定 的經(jīng)濟(jì)效益。該項(xiàng)目的實(shí)施，對本地區(qū)轉(zhuǎn)變畜牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式，振興地區(qū)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)牧戶 收入 都有著重大的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。合作社集約化經(jīng)營模式進(jìn)一步培育壯大當(dāng)?shù)貎?yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，提高了農(nóng)民收入，帶動(dòng)了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 通過對本項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)價(jià)結(jié)果的分析，項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益較高的，投資回收期也是較短的，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零。 不確定性分 析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP），其計(jì)算公式如下（以下指標(biāo)均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值）； BEP＝年固定成本費(fèi)用247。 第 九 章 財(cái)務(wù)評價(jià) 38 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 正常年份， 肉羊 的單位生產(chǎn)成本為 元。本項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)為工程投資估算及相關(guān)資料。 科技投資（培訓(xùn)費(fèi)） 7 萬元。依據(jù)合作社《章程》第三十九條“為實(shí)現(xiàn)本社及全體成員的發(fā)展目標(biāo)需要調(diào)整或出資 時(shí) ，經(jīng)成員大會(huì)討論通過形成決議，每個(gè)成員需按照成員大 會(huì) 決議的方式和金額調(diào)整成員出資”。 建設(shè)期利息 本項(xiàng)目建設(shè)期利息估算值為 0 萬元。 (2)設(shè)備購置費(fèi) 萬元，詳見附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表。 設(shè)備費(fèi)用，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價(jià)、經(jīng)銷單位咨詢價(jià)格估算。執(zhí)行安全生產(chǎn)和防疫操作規(guī)程，對職工發(fā)放勞動(dòng)保護(hù)用品，并定期進(jìn)行健康檢查，確保安全生產(chǎn)。 資金使用：實(shí)行理事長負(fù)責(zé)制 ，每項(xiàng)資金在使用前先立會(huì)研究，資金應(yīng)用需經(jīng)理事會(huì)五人共同簽字方可生效。具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)過程中的組織、協(xié)調(diào)和一些相關(guān)問題的處理。 經(jīng)營服務(wù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)資料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售。 加強(qiáng)能源管理工作對使用水、電、氣等能源的部門，完善檢測計(jì)量裝置，嚴(yán)格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源 消耗。最終創(chuàng)造良好的生產(chǎn)、生活環(huán)境。 輔助工程 及 其它工程 方案 輔助工程為改良站，采用磚混結(jié)構(gòu)，建筑面積 50 平方米。 主要技術(shù)參數(shù) 母羊受配率 100%； 母羊受胎率 95%以上 ； 產(chǎn)仔成活率 98%； 經(jīng)產(chǎn)母羊 產(chǎn)羔率 ≧ 115%； 初生羔公羔≧ ，母羔≧ ； 胴體重：平均 ； 年產(chǎn)毛量≧ 1kg； 一級(jí)成年 公羊體重≧ 83kg，母羊體重≧ 60kg。加強(qiáng)獸醫(yī)衛(wèi)生管理，對羊舍、產(chǎn)房、活動(dòng)場所、剪毛場和配種站等實(shí)施定期消毒制度。經(jīng)常檢查，逐月稱重，及時(shí)調(diào)整日糧，保證正常生長發(fā)育，穩(wěn)步增膘，一歲半配種時(shí)體重不低于 45kg。臨產(chǎn)母羊要進(jìn)入產(chǎn)房，剪去乳房羊毛，做好助產(chǎn)、消毒和哺乳工作。 （ 工藝 ）方案 技術(shù)路線及流程 技術(shù) 路線 技術(shù)線路重點(diǎn)是：以產(chǎn)羔率、出生重、日增重為選擇性狀，通過選種選配，以人工授精作為配種方式，以系譜記錄作為配種工作的依據(jù)，加強(qiáng)選配、選育、飼養(yǎng)管理，逐步提高群體的產(chǎn)羔、產(chǎn)肉性能。無論是地下水還是降水，都要符合飲用標(biāo)準(zhǔn)才能使用。 (4)水源 在生產(chǎn)過程中， 肉羊 的飲水、用具的洗滌和生活用水等都需要大量的水。 飼料庫應(yīng)靠近飼料加工廠且運(yùn)輸方便，小型羊場 飼 料庫應(yīng)設(shè)在羊舍附近。項(xiàng)目建設(shè)單位 具 有 豐富的 肉羊 引種及飼養(yǎng)經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)實(shí)踐證明， 烏珠穆 沁肥尾羊 對 科右中旗巴仁哲里木地區(qū) 嚴(yán)冬酷暑的典型大陸性氣候表現(xiàn)出良好的適應(yīng)性，釆食性好，抗病能力與當(dāng)?shù)匮蛑粺o明顯差異。對于產(chǎn)品銷售前期由于消費(fèi)者對產(chǎn)品認(rèn)知不足而出現(xiàn)的銷售不旺問題，需加大產(chǎn)品宣傳力度，同時(shí)需要切實(shí)提高羊絨產(chǎn)品質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)誠信經(jīng)營，靠信譽(yù)和質(zhì)量品牌站穩(wěn)市場。 營銷策略、方案、模式 營銷策略 根據(jù)自身產(chǎn)品的優(yōu)勢， 與規(guī)模較大、品牌及市場建設(shè)成熟的肉類加工企業(yè)建立供銷合作關(guān)系， 發(fā)揮加工企業(yè)在市場開辟方面的作用，拓展項(xiàng)目產(chǎn)品 的 市場份額。 本項(xiàng)目肉羊品種為烏珠穆沁 羊 ， 品質(zhì)優(yōu)異，羊肉制品在國內(nèi)供不應(yīng)求，部分 出口 東 南亞、中東和中亞等地區(qū)。 國際價(jià)格變化趨勢 :美國羊肉價(jià)格總體高于上年同期水平 .根據(jù)美國農(nóng)業(yè)部經(jīng)濟(jì)研究局（ ERS）研究報(bào)告顯示， 2020 年，美國東海岸精選羊肉平均批發(fā)價(jià)格為 美元 /英擔(dān)，比上年上漲了%。程控電話、移動(dòng)通信覆蓋全 嘎查 ，交通、通訊十分便利。 年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)干草７億公斤 以上 。 涉及農(nóng)戶數(shù)量、農(nóng)戶參與方式 涉及農(nóng)戶 50 戶， 農(nóng)民以自有的 3000 只 基礎(chǔ)母羊和資金投入項(xiàng) 第 三 章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件 13 目 建設(shè) 。48180。 舍址應(yīng)遠(yuǎn)離居民點(diǎn)或其他種畜、禽場。 同時(shí)由于秸桿的利用，減少了焚燒秸桿對環(huán) 境造成的污染，實(shí)現(xiàn)了資源的全面整合利用，隨著 肉 羊養(yǎng)殖規(guī)模的不斷擴(kuò)大，種草面積不斷增加，秸桿利用率逐漸提高，生態(tài)效益也明顯改善，同時(shí)項(xiàng)目產(chǎn)生的糞尿是良好的肥料，有利于提高農(nóng)作物的產(chǎn)量，有利于綠色有機(jī)食品生產(chǎn)，有利于提高農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)效益。它之所以廣受農(nóng)民歡迎，是因?yàn)樗軌蚪M織分散的農(nóng)戶根據(jù) 市場需求變化進(jìn)行生產(chǎn)、加工和銷售，引導(dǎo)和改變農(nóng)戶的經(jīng)營模式和提升農(nóng)產(chǎn)品的競爭力，直接促進(jìn)農(nóng)民增收致富，逐步形成 “ 一村一品、一方一業(yè) ” 的專業(yè)化生產(chǎn)格局；能夠在開拓農(nóng)村市場中發(fā)揮中介作用，為農(nóng)民傳遞信息，幫助創(chuàng)造進(jìn)入市場的有利條件，及時(shí)調(diào)整適應(yīng)市場需要的經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)行為，規(guī)避市場風(fēng)險(xiǎn)；能夠?yàn)檗r(nóng)民產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后提供服務(wù)，增強(qiáng)農(nóng)業(yè)的科技含量和提升現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的品質(zhì)。 《 東北地區(qū)振興規(guī)劃 》提出：“推進(jìn)精品畜牧業(yè)發(fā)展及基地建設(shè) ， 建設(shè)以西部農(nóng)牧交錯(cuò)帶為依托的牛羊育肥基地”。人 均占有耕地 7. 2 畝。大小水庫 6 座，其中 **屬大型水庫，庫容為 億立方米。 42′ 07″ — 17176。 本項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)選擇完全達(dá)到 肉羊 現(xiàn)代化養(yǎng)殖的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)要求。 帶動(dòng)作用 本項(xiàng)目以“公司 +合作社 +基地 +農(nóng)戶”為基本 運(yùn) 作模式，建立 肉羊 養(yǎng)殖 — 肉羊 加工 的完整產(chǎn)業(yè)鏈，除可直接提供 30 個(gè)就業(yè)崗位外，還 將促進(jìn)當(dāng)?shù)胤N植業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、商貿(mào)服務(wù)行業(yè)的發(fā)展，為近千人提供就業(yè)機(jī)會(huì)。 建設(shè)的可行性 該項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)區(qū)域發(fā)展規(guī)劃要求。 （ 5） 投資回收期： 年（含建設(shè)期）。 建設(shè)期限 2020 年 4 月 — 2020年 12 月。 建設(shè)規(guī)模： 建設(shè) 肉羊 養(yǎng)殖小區(qū) ， 存欄 基礎(chǔ)母羊 3000 只， 扶持養(yǎng)殖戶 50 戶。 2020 年糧食總產(chǎn) ，人均純收入 元。總土地面積 102 平方公里， 266 戶； 1002 人口；勞動(dòng)力 215 人； 2020 年度家畜存欄 6098頭（只、口），其中小畜 5764 只。 具有豐富 肉羊 養(yǎng)殖和管理經(jīng)驗(yàn)。 設(shè)備方案 購置 秸桿粉碎機(jī) 、 配套水槽 、 料槽 共 60 臺(tái)（套） 。 （ 2） 年利潤總額： 萬元。 綜合評價(jià) 建設(shè)的必要性 科右中旗巴仁哲里木鎮(zhèn) 近年來不斷加大農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，已收到了顯著成效。 該項(xiàng)目從整個(gè)財(cái)務(wù)評價(jià)的各項(xiàng)指標(biāo)來看，投資利潤率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，并有一定的市場變化能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建設(shè)現(xiàn)代化的 肉羊 養(yǎng)殖 小區(qū) ，需要較大的資金投入，僅靠合作社 自有資金無法 開展項(xiàng)目建設(shè) 。 第二章 背景及必要性 7 第二章 背景及必要性 科右中旗 ，全稱“ 科爾沁右翼中旗 ”，地處內(nèi)蒙古自治區(qū)東北部，大興安嶺南麓，是全區(qū) 19 個(gè)邊境旗縣之一，處于東經(jīng) 119176。耕地 266 萬畝，水資源總量 億立方米。 2020 年，農(nóng)牧民人均純收入 4200 元。2020 年，全旗完成草原圍欄建設(shè) 110 萬畝，草原補(bǔ)播 40 萬畝，人工種草面積 30 萬畝，種植飼料作物 40 萬畝，飼用灌木完成 3 萬畝，草地改良完成 15 萬畝（退牧還草草原補(bǔ)播），打貯青干草 億公斤，完成微貯 億公斤，氨化飼料 億公斤，青貯 億公斤。 肉羊 養(yǎng)殖業(yè)是 科右中旗 的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，已列入 科右中旗 農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃。同時(shí)帶動(dòng)種植業(yè)、加工業(yè)、服務(wù)業(yè)的發(fā)展，形成完整的產(chǎn)業(yè)化鏈條，促進(jìn)當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級(jí)，為廣大農(nóng)村、牧區(qū)帶來大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，并使季節(jié)閑置勞動(dòng)力得到充分的利用，從而大大提高項(xiàng)目區(qū)勞動(dòng)生產(chǎn)率，增加廣大農(nóng)牧民的收入。 本項(xiàng)目投入使用后， 科右中旗巴仁哲里木鎮(zhèn)哲里木嘎查 肉羊標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖的規(guī)模進(jìn)一步加大， 項(xiàng)目示范 的帶動(dòng)作用 進(jìn) 一步增強(qiáng)， 科右中旗巴仁哲里木鎮(zhèn) 的產(chǎn)業(yè)化水平將空前增強(qiáng)。地理坐標(biāo)東經(jīng) 120176。 。 政策、資源、科技 支撐 條件 政策環(huán)境 科右中旗 對調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入高度重視，對關(guān)系到全 局 農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)的肉羊生產(chǎn)和發(fā)展，提出了明確要求，并把本項(xiàng)目列為 2020 年 科右中旗 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化首選項(xiàng)目。 科技 支撐條件 在項(xiàng)目區(qū)有一大批多年從事 肉 羊繁育防疫的專業(yè)工作者， 項(xiàng)目單位現(xiàn)有畜牧技術(shù)人員 5 人， 可在養(yǎng)殖技術(shù)、品種改良、疫病防治上提供服務(wù)。 2020 年全球羊肉貿(mào)易量在 90 萬噸左右。2020年 — 2020年國內(nèi)帶骨 羊肉報(bào)價(jià) 從 14元 /千克 — 33元 /千克不等。 已在 興安盟 廣泛飼養(yǎng)。 提供充分的運(yùn)輸保障，項(xiàng)目實(shí)施后，將成立以專為配送服務(wù)的運(yùn)輸車隊(duì)，以保證產(chǎn)品的及時(shí)銷售。 品種及飼養(yǎng)方式 主打品種以烏珠穆沁肥尾羊?yàn)橹?，推行全價(jià)飼料、舍飼圈養(yǎng)。 (2)因地制宜，合理利用地形地物。 肉羊 場地面要平坦而稍有坡度，以便排水，防止積水和泥濘。此外，在選擇時(shí)要調(diào)查當(dāng)?shù)厥欠褚蛩|(zhì)不良而出現(xiàn)過地方性疾病。嚴(yán)第五章 建設(shè)方案 22 格遵循國際有機(jī)農(nóng)業(yè)運(yùn)動(dòng)聯(lián)盟（ IFOAM）有機(jī)食品生產(chǎn)和加工標(biāo)準(zhǔn)和歐盟 EEC2092/91 有機(jī)食品認(rèn)證規(guī)定要求。母羊懷孕后期的 45 天，日增重平均在 以上。即早哺乳、早補(bǔ)飼、早斷尾、早去勢、早分群、早斷奶。 （ 8） 疫病防治：認(rèn)真貫徹“預(yù)防為主，防重于治”的方針，嚴(yán)格執(zhí)行國家《動(dòng)物防疫法》和國務(wù)院《家畜家禽防疫條例》、《家畜家禽防疫條例實(shí)施細(xì)則》。 主要技術(shù)來源的可靠性和可得性 本項(xiàng)目 在東北農(nóng)業(yè)大學(xué)動(dòng)物科學(xué)院的專家和 內(nèi)蒙古 畜牧獸醫(yī)站的具體指導(dǎo)下，采取血緣廣、繁殖力強(qiáng)、無疫病的純正優(yōu)良 肉羊 種羊 作為父本、母本。 設(shè)備方案 設(shè)備選型 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn) 擬采用 部分 標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備和非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備 。 節(jié)能減排 措施 污染物治理措施 肉羊養(yǎng)殖屬生態(tài)保護(hù)性舍飼圈養(yǎng)項(xiàng)目，對環(huán)境不但沒有任何污染和破壞，而且對肉羊的糞便進(jìn)行無害化處理，以畜肥田對改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。 項(xiàng)目設(shè)備選型本著高效、先進(jìn)和適用的原則，采用國家推薦的節(jié)能型設(shè)備，杜絕高能耗設(shè)備。 職能劃分 理事會(huì) ：決定項(xiàng)目建設(shè)和建設(shè)資金等重大事項(xiàng)，審議合作社財(cái)務(wù)報(bào)告和工作報(bào)告，決定合作社主要負(fù)責(zé)人任免。 勞動(dòng)定員 勞動(dòng)定員根據(jù)企業(yè)運(yùn)行功能及工序定額情況，全廠職工人數(shù)定編為 30 人，其中技術(shù)人員 5 人，管理人員 5 人，飼養(yǎng)人員 20 人。對項(xiàng)目的資金要做到?？顚Ｓ茫瑢魞?chǔ)存，嚴(yán)禁資金的擠占和挪用，確保項(xiàng)目資金的及時(shí)足額到位。人員的培訓(xùn)和考核擬在本項(xiàng)目試運(yùn)營前完成。室內(nèi)配備足量消火栓及干粉滅火器，火災(zāi)自動(dòng)報(bào)警系統(tǒng)和就地啟動(dòng)消防水泵設(shè)施。 流動(dòng)資金：按 擴(kuò)大指標(biāo)估算 法估算，并確定流動(dòng)資金最低需要量。 (6)預(yù)備費(fèi)僅估算基本預(yù)備費(fèi)投資 萬元。 地方財(cái)政配套資金 本項(xiàng)目申請自治區(qū)財(cái)政 配套 資金 16 萬元， 盟 財(cái)政配套資金 2 萬元， **配套 資金 2 萬元。改良 2 萬元 ， 50平方米 。認(rèn)真實(shí)行縣級(jí)報(bào)帳制，嚴(yán)格按規(guī)定的程序和手續(xù)辦理報(bào)賬。 、營業(yè)稅金和附加估算 營業(yè)收入 本項(xiàng)目正常生產(chǎn)期內(nèi)，年銷售收入 萬元（第 2 年）。 投資利潤率：利潤總額247。 詳見敏感性分析表 9— 1。為了推動(dòng)肉羊 業(yè)發(fā)展，必須因地制宜，調(diào)整布局，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加快更新?lián)Q代，大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)良種 肉羊 ，將過去的 肉羊 養(yǎng)殖由數(shù)量型向質(zhì)量型、品牌型轉(zhuǎn)變，只有這樣才能占有市場的高份額、農(nóng)業(yè)才能實(shí)現(xiàn)高效益，才能適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性的調(diào)整和發(fā)展高效農(nóng)業(yè)的需要。 通過這樣的運(yùn)行模式，能夠促使 農(nóng)場局 肉羊產(chǎn)業(yè)市場化、組織化程度明顯提高。 帶動(dòng)基地分析 項(xiàng)目為 **重點(diǎn)推出的肉羊養(yǎng)殖示范項(xiàng)目， 2020 年，項(xiàng)目直接參與第十章 社會(huì)效益分析 44 戶 20 戶，項(xiàng)目戶每年出欄肉羊 300 只。 帶動(dòng)就業(yè)分析 項(xiàng)目 直接安置就業(yè) 30 人，年度工資總額 18 萬元。而非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)牧民人均純收入只有 2289 元 ，帶動(dòng) 25 戶開展飼草種植，戶 均 增收 萬元 ，非項(xiàng)目區(qū)則無此項(xiàng)直接效益和間接效果