【正文】 項目在建設(shè)期間和生產(chǎn)過程中，均嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保要求，各項指標(biāo)均可達到相關(guān)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。 生產(chǎn)工人接受 1 個月的崗前培訓(xùn)。項目實行總經(jīng)理負責(zé)制 ，獨立運營，獨立核算，自負盈虧。同時，項目會為當(dāng)?shù)靥峁?1900 個直接就業(yè)機會，并能間接帶動服務(wù)、運輸?shù)刃袠I(yè)的發(fā)展。 采用訂單農(nóng)業(yè)模式，即項目單位與農(nóng)戶簽定訂單，實行保護價格收購，對農(nóng)民的利益有可靠的保障。并提出如下要求： 廢水必須排入工業(yè)區(qū)下水管網(wǎng)； 煤場和渣場應(yīng)采取半封閉措施； 企業(yè)必須制定和落實環(huán)境風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案。同時制冷系統(tǒng)在正式灌氨之前要經(jīng)過試壓、抽真空、灌氨檢漏等措施。同時，項目具有一定的抗風(fēng)險能力。兩條線的交點為（ 0， %），即項目基本方案的稅后內(nèi)部財務(wù)收益率。按加權(quán)平均售價 萬元／噸計算，此時項目的年銷售收入為 萬元。投資利潤率為 ／ ＝ %。 制造費用：速凍蔬菜 580 元／噸。 由于項目分年達產(chǎn)，平均每年銷售收入為 7200 萬元。 建筑物殘值為 5%，采用直線折舊法，按 20 年計算折舊費；設(shè)備殘值為 5%，采用直線折舊法，按生產(chǎn)期 11 年計算折舊費；無形資產(chǎn)按 10 年攤銷；遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷。 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 19 第 七 章 財務(wù)評價 一、財務(wù)評價依據(jù) 項目產(chǎn)品為 6 種，分別是鮮西蘭花、毛豆、青椒、青刀豆、胡蘿卜、白花菜，達產(chǎn)年產(chǎn)量第一期 6000 噸，第二期1000 噸。 資金來源 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金共 2020萬元，其中用于固定資產(chǎn)投資 3600萬元，用于流動資金 2400 萬元。 設(shè)備購置費為 1608 萬元，設(shè)備安裝費用為 萬元。 ，參照國家有關(guān)行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目單位實際取費。平均用蒸汽量最大為 2 噸 /小時，年耗汽 10080噸，計劃安裝 2 噸鍋爐 2 臺，鍋爐用燃料采購含硫低的煤炭可滿足需要。該設(shè)備每小時加工能力為4000kg。 總建筑面積 24670 平方米，主生產(chǎn)區(qū)包括加工車間和10000 噸冷庫。在廠區(qū)四周設(shè)置水泥柵欄，約 1058 延長米。羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 11 同時面臨匯兌風(fēng)險。據(jù)有關(guān)資料顯示：中國大陸每年的出口總和還不到 15 萬噸，國際市場缺口嚴(yán)重，造成了有機蔬菜緊缺的不正常局面。 在發(fā)達國家，一方面有機蔬菜需求量迅速增加，一方面由于土地和勞動力因素，生產(chǎn)成本上升，產(chǎn)量下降。所以說新廠建立以后，我們銷售市場非常廣闊且穩(wěn)定。 縣 委、 縣 政府將發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)作為 新時期 推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的主要內(nèi)容。全年 日照 2800 小時，年平均無霜期為 132145 天，積溫數(shù)為 ℃。 增加農(nóng)民收入。朝陽市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營規(guī)劃提出：要圍繞項目建設(shè)，形成以農(nóng)產(chǎn)品加工流通為主，梯次結(jié)構(gòu)，具有較強市場輻射力、產(chǎn)業(yè)拉動力和地方財政支撐力的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營骨干龍頭企業(yè)群。項目產(chǎn)品 內(nèi)銷和 出口 為主 ，市場有保證；通過技術(shù)傳授，越來越多的農(nóng)民會種植有機蔬菜，原材料供應(yīng)有保障；生產(chǎn)技術(shù)方案成熟可靠，工藝流程安排合理；通過財務(wù)分析，項目有較好的盈利能力、抗風(fēng)險能力，項目已經(jīng)通過環(huán)保審查，符合建設(shè)條件。 主要技術(shù)經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo) 年產(chǎn)年平均銷售收入： 萬元；年均稅后利潤；平均投資凈利潤率為 ％。 4．遼寧省農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展 十一五 規(guī)劃。 5．遼寧省農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃綱要。 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 3 最大還款能力為 年（含建設(shè)期一年）。 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 4 第二章 項目背景及必要 性 一、 項目建設(shè)的背景 發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，是中央和地方各級政府倡導(dǎo)和扶持發(fā)展的行業(yè)。以專業(yè)鄉(xiāng)村建設(shè)為主要措施，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)基地建設(shè)，把我市建成富有區(qū)域特羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 5 色，具 備較強競爭優(yōu)勢的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和加工基地。有機蔬菜作為高檔蔬菜滿足市場需求，增強出口創(chuàng)匯能力。 鄉(xiāng)域內(nèi) 無污染，種植養(yǎng)殖業(yè)發(fā)達，土地肥沃，是生產(chǎn)有機食品的理想場地。而發(fā)展有機農(nóng)業(yè)，應(yīng)是比較好的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目。 基礎(chǔ)設(shè)施條件 喀左縣位于遼、冀、蒙三省區(qū)交匯處，與環(huán)渤海的幾個大中城市毗鄰。而我 國適宜有機蔬菜生產(chǎn)的區(qū)域廣闊，勞動力資源豐富，價格低廉，生產(chǎn)成本只是國外的四分之一，具有很強的國際市場競爭優(yōu)勢。全世界范圍有機蔬菜種植面積及產(chǎn)量都大幅度減少，導(dǎo)致有機蔬菜供不應(yīng)求。隨著我國人們生活水品的不斷提高，人們對健康食品的需求會越來越大，如 果出口國外市場受阻，產(chǎn)品將面向國內(nèi)銷售，主要面對沈陽、大連、北京、上海等國內(nèi)大中城市進行銷售。 三、 生產(chǎn)方案及工藝流程 產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格執(zhí)行中華人中共和國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)《有機食品》標(biāo)準(zhǔn)、外貿(mào)企業(yè)收購有機蔬菜質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、出口有機蔬菜檢驗檢疫標(biāo)準(zhǔn)。加工車間 6000 平方米，冷庫建筑面積 10000羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 14 平方米。設(shè)備由國內(nèi)生產(chǎn)廠家提供，整機性能好，工作可靠性、能耗和自動化程度均達到了國內(nèi)同類設(shè)備的先進水平。 水。 75%有償部分計算建設(shè)期利息，年利率為 %。 其它費總計 萬元，包括以下內(nèi)容： 征地 100 畝，投資 320 萬元； 遞延資產(chǎn) 28 萬元，包括勘查設(shè)計費、職工培訓(xùn)費及其它費； 工程不可預(yù)見費按 5%計取，共 180 萬元； 建設(shè)期使用財政 資金利息 萬元； 流動資金 流動資金估算采用定額流動資金測算法。 固定資產(chǎn)投資所需要的自籌資金全部由企業(yè)股東以現(xiàn)金方式出資。售價參考市場價格，單價為 萬元／噸。修理費按折舊的 50%計算。 銷售稅金及附加 達產(chǎn)年銷項稅為 萬元，進項稅為 萬元，從而增值稅為 ；城建稅和教育費附加分別為 萬元和 萬元。 速凍蔬菜單位制造成本為 5680 元／噸。 靜態(tài)投資回收期為 年（企業(yè)所得稅后），和 年（企業(yè)所得稅前）。 下圖是以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點分析圖。 產(chǎn)品銷售價格和原材料價格這兩個因素往往是同向變化的，即原材料價格下降，導(dǎo)致了產(chǎn)品銷售價格的下降。 敏感性分析圖 % % % % % 5% 0% +5% 調(diào)整比例 財務(wù)內(nèi)部收益率 銷售價格 原材料 固定資產(chǎn)投資 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 25 第 八 章 環(huán)境保護的評價 一、 環(huán)境影響 項目施工期間運送建筑材料，平整 土地會有各種車輛產(chǎn)生揚塵、噪聲，對周圍環(huán)境有一定影響。 噪聲：選擇高效、低噪音設(shè)備，對項目中產(chǎn)生噪音的設(shè)羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 26 備，如空壓機、鼓風(fēng)機等安裝消聲、吸聲、阻音及減震裝置，確保生產(chǎn)人員健康。 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 27 第 九 章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和農(nóng)民增收效果評價 一、 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 有機蔬菜種植加工業(yè)，是喀左縣和朝陽市農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要形式。 項目單位按照“誠信、四贏”的原則，以“公司＋合 作社＋農(nóng)戶”的方式與農(nóng)戶形成利益共同體，按時、足額兌現(xiàn)有機蔬菜種植收購合同。 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨詢中心有限公司 30 第 十章 項目組織和管理 一、 組織機構(gòu)與職能劃分 企業(yè)設(shè)辦公室、人力資源部、財務(wù)審計部、生產(chǎn)管理部、企業(yè)策劃部、貿(mào)易 部、基地管理部‘品質(zhì)管理部等 8 個管理部門，并由三名副總經(jīng)理和 8 個職能管理部門協(xié)助總經(jīng)理管理企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營活動。 工程管理：本項目工程征詢有關(guān)專家進行科學(xué)合理的規(guī)劃、設(shè)計，主要工程采用招投標(biāo)方式進行建設(shè)。 全員接受 5 日的安全生產(chǎn)和衛(wèi)生防護培訓(xùn)。 羊角溝鄉(xiāng) 萬噸有機蔬菜深加工項目可行性研究報告 中元國際投資咨