【正文】 凈 減 額：￥ .00（大寫：圓）。 二、由我司分包的專業(yè)分包企業(yè)和勞務(wù)分包企業(yè)所使用的勞務(wù)人員工資已全部結(jié)清。 附件一： 集團(tuán)工程結(jié)算中心 審計(jì)申請(qǐng)書 編號(hào)： XXXX2021001 所屬項(xiàng)目名稱： 所屬合同名稱： 送審單位： 施工單位 ： 送審單位聯(lián)系人及聯(lián)系方式： 施工單位聯(lián)系人及聯(lián)系方式： 合同工期： 開(kāi)竣工日期： 合同總價(jià)： 初審總價(jià)： 質(zhì)量等級(jí)： 安全文明要求： 附件 附件一：工程結(jié)算送審資料清單 附件二：送審資料 完整、 真實(shí)性承諾書 附件三：勞務(wù)人員工資已結(jié)清聲明 附件四：授權(quán)委托書 送審說(shuō)明 施工單位 授權(quán)代表 簽字 ： 年 月 日 送審單位 授權(quán)代表簽字 ： 年 月 日 備注：本內(nèi)審確認(rèn)單原件共一式三份，分別由結(jié)算中心、送審單位和施工單位持有，第三方外部審計(jì)由集團(tuán)其他相關(guān)部門組織進(jìn)行，最終結(jié)果應(yīng)以該第三方外部審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)。 有權(quán)簽字人因故不能行使簽字權(quán)的，可在其權(quán)限范圍內(nèi)書面委托同級(jí)有權(quán)簽字人或授權(quán)下一級(jí)負(fù)責(zé)人行使簽字權(quán)。 第 十 三 章 辦公室工作制度 第一條 辦公室是結(jié)算人員辦公的場(chǎng)所，結(jié)算人員應(yīng)嚴(yán)格遵守辦公室的工作制度。 本 中心 員工任何有價(jià)值文件、資料不得隨意堆放，離開(kāi)時(shí)（包括短暫性的離開(kāi)）應(yīng)放入上鎖的文件柜中，電子文件必須設(shè)置密碼； 本 中心 員工短暫離開(kāi)時(shí)，應(yīng)在計(jì)算機(jī)中設(shè)置系統(tǒng)訪問(wèn)密碼，離開(kāi)時(shí)間較長(zhǎng)時(shí)（ 超過(guò) 1小時(shí)），應(yīng)及時(shí)關(guān)閉電腦 。 第二 條 保密規(guī)定 本部門所有員工不得將自己 及工程結(jié)算中心、工程部人員 私人聯(lián)系方式以任何形式外泄； 堅(jiān)持保密原則，嚴(yán)格遵守保密規(guī)定 。 結(jié)算報(bào)審 數(shù)－ 10%)結(jié)算報(bào)審數(shù)β 大于 15% 結(jié)算報(bào)審數(shù)（ 4% α +5% β） +（ 實(shí)際核減數(shù) 247。 簽署用語(yǔ)統(tǒng)一規(guī)范為： ○ 1 該批申請(qǐng)付款，符合合同約定，建議支付（大寫）元整； ○ 2 因施工資料不齊全（比如節(jié)點(diǎn)砼報(bào)告未出來(lái)、比如缺少材料質(zhì)保資料）、不符 合付款申請(qǐng)要求，故本次承包人的申請(qǐng)付款不同意。 ○ 3 竣工后一次結(jié)算 建設(shè)項(xiàng)目較少，工期較短（如在 12 月以內(nèi)）的工程，可以實(shí)行在施工過(guò)程中分幾次預(yù)支，竣工后一次結(jié)算的方法。 第二條 支付申請(qǐng)的接收與分發(fā) 所有項(xiàng)目的工程款支付申請(qǐng)由 建筑事業(yè)部專人提交結(jié) 算中心固定單價(jià)合同 固定總價(jià)合同 費(fèi)率合同 形象進(jìn)度是否符合合同要求 全部合格 承包方提交給監(jiān)理 工程款支付申請(qǐng)表 監(jiān)理填寫《 工程款支付證書 》發(fā)送至工程結(jié)算中心 郵箱 工程結(jié)算中心專業(yè)工程師簽署意見(jiàn) 質(zhì)保資料是否齊全有效 現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量驗(yàn)收 不合格項(xiàng) 建設(shè)方、監(jiān)理方、施工方共同驗(yàn)收 建設(shè)方、監(jiān)理方、施工方共同 復(fù)核工程量，建設(shè)方復(fù)核價(jià)款 建設(shè)方、監(jiān)理方、施工方 共同復(fù)核工程量 同時(shí)提交合同、補(bǔ)充協(xié)議、 設(shè)計(jì)變更及甲方聯(lián)系單等 傳真 承包方提交 給監(jiān)理 報(bào)驗(yàn) 申請(qǐng) 表 監(jiān)理將工程款支付證書 蓋章發(fā)給建設(shè)方 文員處，文員在接收到項(xiàng)目的工程款支付申請(qǐng)及資料后，按照中心對(duì) 工程款支付申請(qǐng) 的要 求，審核后，予以接收或退回。 （見(jiàn) 《 工程結(jié)算中心管理辦法 》 附件 九 ）。對(duì)于實(shí)行激勵(lì)機(jī)制產(chǎn)生的費(fèi)用，如優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)、超工費(fèi)等就要以合同、協(xié)議為計(jì)費(fèi)依據(jù)。其他費(fèi)用大體有四類：一是施工中發(fā)生的費(fèi)用；一是政策性規(guī)定的費(fèi)用；一是市場(chǎng)波動(dòng)產(chǎn)生的材料價(jià)差費(fèi)用；一是實(shí)行激勵(lì)機(jī)制產(chǎn)生的費(fèi)用。 (4)凡現(xiàn)場(chǎng)簽證必須具備甲方駐工地代表和施工單位現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人雙方簽字或蓋章，口頭承諾不能作為結(jié)算的依據(jù)。對(duì)因承包商管理不善所增加的工程量，不能給予另外 計(jì)算 。如塊料面層下找平層；瀝青卷材防水層，瀝青隔氣層下的冷 底子油；預(yù)制構(gòu)件的鐵件；屬于建筑工程范疇的給排水設(shè)施。二是錯(cuò)將定額中包含的工作內(nèi)容分離多估冒報(bào)或少估漏報(bào)。 定額單價(jià)的套用 正確把握定額套用界限，做好單價(jià)套用審核。因此在工程量審核過(guò)程中，對(duì)審核中出現(xiàn)的疑問(wèn)要深入施工現(xiàn)場(chǎng)逐一核對(duì)、查實(shí)，全面掌握工程實(shí)況，盡量減少和避免工程量的計(jì)算誤差。 文員對(duì)接收的結(jié)算資料，做好清單登記 、歸檔， 即日 填寫《 集團(tuán)工程結(jié)算中心審計(jì)任務(wù)書 》 （見(jiàn)《 工程結(jié)算中心管理辦法 》附件六，附資料清單 ） ，交由結(jié)算中心經(jīng)理簽署后， 將相應(yīng)的結(jié)算資料 分發(fā)給相應(yīng)任務(wù)人 （專業(yè)造價(jià)工程師） ，每個(gè) 結(jié)算 任務(wù)確定唯一 主審人員 。 第七條 合理低價(jià)原則：工程結(jié)算工作應(yīng)以客觀事實(shí)、工程合同等為依據(jù)，充分理解、靈活運(yùn)用國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及現(xiàn)場(chǎng)資料證據(jù)，追求以合理較低價(jià)格確定工程造價(jià)。 第 六 章 審計(jì) 原則 第一條 依據(jù)充分原則： 辦理竣工結(jié)算，必須依據(jù)充分，基礎(chǔ)資料齊全。 設(shè)計(jì)變更單、材料代用單、現(xiàn)場(chǎng)簽證單、工序驗(yàn)收單及補(bǔ)充預(yù)算書等是否真實(shí)、有效，數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，手續(xù)是否完備，有無(wú)重簽、多簽等問(wèn)題； 第 五 章 審計(jì)要求 第 一 條 由建設(shè)單位及工程項(xiàng)目部（以工程項(xiàng)目部名義）負(fù)責(zé)初審的工程項(xiàng)目，需在初審工作結(jié)束后三個(gè)工作日內(nèi)，將附有工程量計(jì)算書，加蓋送審單位、編制單位公章及預(yù)算員專用章，并由甲方代表簽字的結(jié)算資料報(bào)送總經(jīng)辦。 由工程結(jié)算中心終審。 第 三 章 審計(jì)范圍和審計(jì)程序 第 一 條 工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)范圍，包括集團(tuán)與 XX 集團(tuán)投資的所有資本性支出項(xiàng)目及各單位的技改、維修工程項(xiàng)目，無(wú)論采取何種承建形式、金額大小，均應(yīng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。 第二章 崗位編制及職能說(shuō)明 第一條 工程結(jié)算中心經(jīng)理 協(xié)助總經(jīng)理推進(jìn)項(xiàng)目 工程結(jié)算相關(guān)工作； 工程結(jié)算中心 的內(nèi)部管理工作； 對(duì)各專業(yè)造價(jià)工程師結(jié)算結(jié)果 、支付款批復(fù)進(jìn)行 復(fù)核、最終確認(rèn) ； 與各分子公司、項(xiàng)目部預(yù)算責(zé)任人及其他相關(guān)人員的溝通、協(xié)調(diào)； 配合談判專員進(jìn)行結(jié)算相關(guān)事宜的談判； 負(fù)責(zé)工程結(jié)算 中心 制度的修訂； 建安成本的分析與統(tǒng)計(jì)； （進(jìn)度、質(zhì)量、成本、效益、安全等方面進(jìn)行全面分析、總結(jié)） 動(dòng)態(tài)成本監(jiān)控與項(xiàng)目成本控制管理考核； 負(fù)責(zé)集團(tuán)工程造價(jià)人員的招聘把關(guān)、人才的培養(yǎng)與輸出。 第三條 工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的目的，在于促進(jìn)工程建設(shè)單位加強(qiáng)項(xiàng)目管理，降低工程成本，提高投資效益。 負(fù)責(zé)工程結(jié)算中心的日常辦公管理 。 （二）項(xiàng)目合同預(yù)算在 5萬(wàn)元以上的， 工程 竣工 結(jié)算審計(jì)采取 四審制 ，即： 由 建設(shè)單位及工程項(xiàng)目部（以工程項(xiàng)目部名義）初審 。 施工企業(yè)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否與其資質(zhì)等級(jí)或合同規(guī)定相符 ,工程類別是否符合取費(fèi)系數(shù)的規(guī)定 ,取費(fèi)系數(shù)及計(jì)算是否符合規(guī)定 。 第 三 條 在審計(jì)過(guò)程中，由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)與工程結(jié)算中心、建設(shè)單位（分、子公司）和施工單位的相關(guān)事宜。 第四條 準(zhǔn)確高效原則： 工程結(jié)算中心的結(jié)算人員應(yīng)具備很高的專業(yè)水平， 保持信息通達(dá)，及時(shí)了解最新價(jià)格信息， 確保結(jié)算工作中的各項(xiàng)計(jì)算準(zhǔn)確、清晰、合理，同時(shí)工程結(jié)算工作應(yīng)保持較高良好的工作效率， 充分考慮不確定因素，準(zhǔn)確高效地嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限及時(shí)完成工作。 1）送審資料的要求： ①所有的送審資料必須是原件且手續(xù)齊全； ②所有的送審資料必須 附 分類明確的清單明細(xì)，并按清單中的內(nèi)容和順序裝訂整齊， 資料 內(nèi)容須清晰 可辨。 熟悉并掌握送審資料 各專業(yè)工程師在收到任務(wù)單及相關(guān)結(jié)算 資料 后，根據(jù)結(jié)算工作限時(shí)要求，在 13個(gè)工作日內(nèi) 熟悉送審資料， 核實(shí)竣工圖紙的完整性，應(yīng)在全面熟悉竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場(chǎng)簽證等竣工資料的基礎(chǔ)上，有重點(diǎn)地閱讀施工合同條款 、招投標(biāo)文件 ，熟悉和理解合同內(nèi)容，明確該項(xiàng)工程的承包形式、計(jì)價(jià)方式、結(jié)算編制原則、價(jià)差調(diào)整辦法、工 程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證的結(jié)算方式等，正確區(qū)分結(jié)算資料依據(jù)的有效性和合法性，正確理解并把握合同條款的真切含義，圍繞合同約定，對(duì)竣工結(jié)算資料依法進(jìn)行核查，如有 疑 點(diǎn)、難點(diǎn)， 可向后臺(tái)分析處咨詢，如有必要可 要求承包單位的授權(quán)代表當(dāng)面作出有效、合理的 答疑 ， 做好錄音工作， 并以會(huì)議紀(jì)要的形式確認(rèn)。 (2)計(jì)量單位必須一致。 在一般情況下，工程的定額單價(jià)都有具體規(guī)定，編制工程結(jié)算時(shí)只要參照定額單價(jià)的明細(xì)子目直接就可以套用。定額單價(jià)沒(méi)有的項(xiàng)目應(yīng)按類似定額進(jìn)行分析換算，或提出人工、機(jī)械、材料計(jì)價(jià)依據(jù)，編制補(bǔ)充單價(jià)；不得高套、拆算、不得隨意毛估或重復(fù)計(jì)算。審核時(shí)要做好調(diào)查 研究 ，并不是所有簽證都照搬照用，應(yīng)對(duì)簽證程序及內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真 分析 、區(qū)別對(duì)待、正確引用。否則，審核人員應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，將不符合規(guī)定的現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用堅(jiān)決核減，從而確保工程結(jié)算中現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用的真實(shí)性。如其他直接費(fèi)和現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)以定額直接費(fèi)及報(bào)告期直接費(fèi)價(jià)格指數(shù)或價(jià)差調(diào)整之和為基數(shù)；間接費(fèi)和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)均以應(yīng)按程序分別計(jì)算或先以統(tǒng)一的基數(shù)換算各項(xiàng)費(fèi)率后，用綜合費(fèi)率計(jì)取各項(xiàng)費(fèi)用。對(duì)于因市場(chǎng)波動(dòng)而引起的材料價(jià)差費(fèi)用，審核重點(diǎn)是看補(bǔ)差方式是否合情合理。任務(wù)的主審人員將內(nèi)審單電子檔交由文員處，由文員統(tǒng)一編號(hào) ，轉(zhuǎn)換成圖片格式發(fā)給取費(fèi)及執(zhí)行文件的審核 其他費(fèi)用 的審核 竣工圖預(yù)算核定 談判確定價(jià)款 相關(guān)建設(shè)單位簽字蓋章后反饋回來(lái) （四份原件） ，提交文員處存檔 。 第 二 條 如果施工單位提供的預(yù)（結(jié)）算不實(shí)，審計(jì)減少金額超過(guò)預(yù)決算的 5％時(shí)，審計(jì)費(fèi)由施工單位承擔(dān)。 1）確認(rèn)工程進(jìn)度款的支付結(jié)算方式 ○ 1 按期（月、季）支付和結(jié)算 即