簡(jiǎn)單的公司財(cái)務(wù)管理制度范本-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 印鑒要分別由兩人或兩人以上保管，不得由一人保管。 三、財(cái)務(wù)專(zhuān)用印鑒的管理，要實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制，凡因印鑒保管不善而給單位造成經(jīng)濟(jì)損失的，要追究印鑒保管人3 / 12 員的責(zé)任。 財(cái)務(wù)開(kāi)支審批辦法 為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)開(kāi)支管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)開(kāi)支審批制度，特制定以下管理辦法： 一、財(cái)務(wù)開(kāi)支要本著勤儉、節(jié)約的原則，盡可能的節(jié)省管理費(fèi)用，用于發(fā)展業(yè)務(wù)。 五、凡報(bào)銷(xiāo)員工都應(yīng)事先填寫(xiě)用款申請(qǐng)單，并報(bào)法人代表審核批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)。 二、本單位借款金額可視公務(wù)需要而定，但必須嚴(yán)格控制 。職工個(gè)人以前借款未還清者，不得繼續(xù)借款。 四、招待費(fèi)開(kāi)支辦法 員工因公務(wù)出差 (市內(nèi) )，報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi) 10 元 /次 (外省出差除外 )，外地出差補(bǔ)貼另定。即按 3 天的日常開(kāi)支核定，初定 為 20210 元。 6 / 12 (五 ) 出納人員對(duì)銀行存款余額應(yīng)做到心中有數(shù)，不得簽發(fā)空頭 支票或簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票。 (二 ) 收款開(kāi)具收據(jù)，一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給客戶(hù)，一聯(lián)留存， 另一聯(lián)交會(huì)計(jì)入賬。 三、 現(xiàn)金支出管理 (一 ) 支付款項(xiàng)按公司財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，分現(xiàn)金支付和銀行轉(zhuǎn)賬兩 種方式，銀行轉(zhuǎn)賬分對(duì)公和對(duì)私兩種方式，要求無(wú)論對(duì)7 / 12 私或者對(duì)公，必須要有最后一手領(lǐng)導(dǎo)簽字，可過(guò)后補(bǔ)簽字。 (四 ) 出納人員應(yīng)根據(jù)手續(xù)齊全、審核無(wú)誤的原始憑證支付款項(xiàng) 。 (二 ) 盤(pán)點(diǎn)金額與現(xiàn)金日記賬金額進(jìn)行核對(duì) ，如有差異，應(yīng)查明 原因，并做出記錄或適當(dāng)調(diào)整。 (三 ) 主管人員定期檢查對(duì)公或者對(duì)私匯款憑據(jù)，并且做好記錄， 檢查時(shí)存款回單與短信提醒結(jié)合起來(lái)，做到 零漏洞，保證現(xiàn)金真實(shí)入賬。如季度執(zhí)行較好，給予 35 級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)。 二、部門(mén)職能 負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)審計(jì)和會(huì)計(jì)稽核工作。 報(bào)銷(xiāo)時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并11 / 12 經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo) 。 財(cái)務(wù)部簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須看清楚資金渠道，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)將空白支票存放在收款單位代為簽發(fā)。 發(fā)票上的客戶(hù)名稱(chēng)，要依據(jù)客戶(hù)在稅務(wù)部門(mén)注冊(cè)登記單位全稱(chēng)為準(zhǔn)，不得寫(xiě)錯(cuò)別字，不得寫(xiě)單位簡(jiǎn)稱(chēng) 。
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