【正文】 利及激勵(lì)制度 隨著公司的發(fā)展與社會(huì)的進(jìn)步，公司于 2021 年開(kāi)始建立完善的員工薪酬、福利及激勵(lì)制度，并根據(jù)貢獻(xiàn)的大小，拿出部分公司股份由員工持股，高官層授予一定的期權(quán)。 這項(xiàng)措施進(jìn)一步保護(hù)了公司的核心技術(shù)不外流。在亞洲中國(guó)為第一大產(chǎn)區(qū)、日本次之、其它印尼、泰國(guó)、緬甸 、印度有一點(diǎn)（處于野生狀態(tài)）。 ◆政策支持：魔芋產(chǎn)業(yè)已經(jīng)列為政府部門優(yōu)先發(fā)展的致富產(chǎn)業(yè)，在扶貧的系列政策上擁有政策優(yōu)勢(shì)。 ◆信譽(yù)優(yōu)勢(shì)：本 公司自成立以來(lái)一直以誠(chéng)經(jīng)商，恪守商業(yè)道德，對(duì)待芋農(nóng)以市場(chǎng)保護(hù)價(jià)收購(gòu)魔芋，對(duì)待客戶按時(shí)按質(zhì)提供產(chǎn)品，贏得當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的高商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 26 度信任和日本、韓國(guó)及加拿大等國(guó)外客商的好評(píng)。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)主要競(jìng)爭(zhēng)者 —— 成都協(xié)力公司，海南多環(huán)公司 公司 目前的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象有：成都協(xié)力公司，海南多環(huán)公 司，但這兩家公司目前所采用工藝仍為傳統(tǒng)的干法工藝，同時(shí)他們目前僅僅能生產(chǎn)魔芋粉和魔芋葡甘聚糖，一旦 公司 的濕法工藝轉(zhuǎn)化投產(chǎn)，無(wú)論產(chǎn)品質(zhì)量還是生產(chǎn)成本，都將使對(duì)方無(wú)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，從而變?yōu)闊o(wú)意義競(jìng)爭(zhēng)，而下游產(chǎn)品項(xiàng)目的建成投產(chǎn)后，產(chǎn)品一旦進(jìn)入市場(chǎng)， 公司 更將搶占商機(jī)與市場(chǎng)份額。 商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 27 第十部分 財(cái)務(wù)計(jì)劃 未來(lái) 3 ~ 5 年項(xiàng)目盈虧平衡表 盈虧平衡表 單位：元 收入項(xiàng)目 5年計(jì)劃 支出項(xiàng)目 5年計(jì)劃 產(chǎn)品銷售收入 1,270,625, 經(jīng)營(yíng)成本 954,296, 其它收入 200, 銷售稅金及附加 53,500, 所得稅 95,998, 收入合 計(jì) 1,270,825, 支出合計(jì) 1,103,794, 應(yīng)收帳款 66,875, 歸還投資 62,000, 結(jié)存的現(xiàn)金及銀行存款 171,905, 總 計(jì) 1,337,700, 1,337,700, 未來(lái) 3 ~ 5 年項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 五年計(jì)劃 負(fù)債及所有者權(quán)益 五年計(jì)劃 流動(dòng)資產(chǎn)： 流動(dòng)負(fù)債： 貨幣資金 171,905, 短期借款 應(yīng)收帳款 66,875, 應(yīng)付帳款 47,714, 預(yù)付帳款 應(yīng)付工資 其它應(yīng)收款 應(yīng)付福利費(fèi) 存貨 40,714, 其它應(yīng)付款 17,259, 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 279,495, 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 64,974, 長(zhǎng)期投資 所有者權(quán)益： 固定資產(chǎn)： 實(shí)收資本 62,000, 固定資產(chǎn)原值 28,000, 未分配利潤(rùn) 163,720, 減：累計(jì)折舊 27,800, 所有者權(quán)益合計(jì) 225,720, 固定資產(chǎn)凈值 200, 固定資產(chǎn)合計(jì) 200, 無(wú)形資產(chǎn) 11,000, 資產(chǎn)總計(jì) 290,695, 負(fù)債及所有者權(quán)益總 計(jì) 290,695, 商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 28 未來(lái) 3 ~ 5 年項(xiàng)目損益表 項(xiàng)目損益表 (利潤(rùn)估算表 ) 單位 :元 序號(hào) 條項(xiàng) 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 1 產(chǎn)品銷售收入 70,500,000 217,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 2 銷售稅金及附加 2,820,000 8,680,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 3 總成本費(fèi)用 60,122,550 164,978,400 255,998,600 255,998,600 255,998,600 4 稅前利潤(rùn)總額 7,557,450 43,341,600 80,001,400 80,001,400 80,001,400 5 所得稅(33%) 2,493,959 14,302,728 26,400,462 26,400,462 26,400,462 6 稅后所得 5,063,492 29,038,872 53,600,938 53,600,938 53,600,938 7 企業(yè)發(fā)展基金 759,524 4,355,831 8,040,141 8,040,141 8,040,141 8 職工福利及獎(jiǎng)勵(lì) 50,635 290,389 536,009 536,009 536,009 9 未分配利潤(rùn) 4,253,333 24,392,652 45,024,788 45,024,788 45,024,788 10 累計(jì)未分配利潤(rùn) 4,253,333 28,645,985 73,670,773 118,695,561 163,720,349 未來(lái) 3 ~ 5 年項(xiàng)目現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 單位：元 序號(hào) 條項(xiàng) 合計(jì) 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 生產(chǎn)負(fù)荷 35% 70% 100% 100% 100% 1 現(xiàn)金流入 1,337,700,000 70,500,000 217,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 產(chǎn)品銷售收入 1,337,500,000 70,500,000 217,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 固定資產(chǎn)余值 200,000 無(wú)形資產(chǎn)余值 0 2 現(xiàn)金流出 1,173,979,651 96,676,509 180,201,128 288,639,062 288,639,062 288,639,062 固定資 28,000,000 28,000,000 0 0 0 0 商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 29 產(chǎn)投資 無(wú)形資產(chǎn)投資 11,000,000 11,000,000 0 0 0 0 經(jīng)營(yíng)成本 954,296,750 52,362,550 157,218,400 248,238,600 248,238,600 248,238,600 銷售稅金及附加 53,500,000 2,820,000 8,680,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 所得稅 95,998,073 2,493,959 14,302,728 26,400,462 26,400,462 26,400,462 企業(yè)發(fā)展基金 29,235,777 759,524 4,355,831 8,040,141 8,040,141 8,040,141 職工福利及獎(jiǎng)勵(lì) 1,949,052 50,635 290,389 536,009 536,009 536,009 3 凈現(xiàn)金流量 163,720,349 未來(lái) 3 ~ 5 年項(xiàng)目銷售計(jì)劃表 項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 葡甘聚糖 1000 噸 2021 噸 2500 噸 2500 噸 2500 噸 魔芋膠 100 噸 200 噸 300 噸 300 噸 300 噸 膠囊 100 萬(wàn)瓶 200 萬(wàn)瓶 300 萬(wàn)瓶 300 萬(wàn)瓶 300 萬(wàn)瓶 功能飲料 500 萬(wàn)瓶 1000 萬(wàn)瓶 1000 萬(wàn)瓶 1000 萬(wàn)瓶 系弄食品 10000 噸 20210 噸 20210 噸 20210 噸 未來(lái) 3 ~ 5 年項(xiàng)目成本表 總成本費(fèi)用估算表 單位 :元 序號(hào) 條項(xiàng) 第 1 年 第 2 年 第 3年 第 4年 第 5 年 1 生產(chǎn)成本 41,637,000 132,816,000 211,964,000 211,964,000 211,964,000 工資 3,085,000 9,420,000 15,350,000 15,350,000 15,350,000 原材料 38,552,000 123,396,000 196,614,000 196,614,000 196,614,000 委托加工費(fèi) 2 銷售費(fèi)用 4,163,700 13,281,600 21,196,400 21,196,400 21,196,400 商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 30 3 管理費(fèi)用 2,081,850 6,640,800 10,598,200 10,598,200 10,598,200 4 財(cái)務(wù)費(fèi)有 4,680,000 4,680,000 4,680,000 4,680,000 4,680,000 5 其它費(fèi)用 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 6 總成本費(fèi)用 60,122,550 164,978,400 255,998,600 255,998,600 255,998,600 其中 :無(wú)形資產(chǎn)攤銷 2,200,000 2,200,000 2,200,000 2,200,000 2,200,000 固定資產(chǎn)攤銷 5,560,000 5,560,000 5,560,000 5,560,000 5,560,000 7 經(jīng)營(yíng)成本 52,362,550 157,218,400 248,238,600 248,238,600 248,238,600 8 固定成本 21,570,550 41,582,400 59,384,600 59,384,600 59,384,600 9 變動(dòng)成本 38,552,000 123,396,000 196,614,000 196,614,000 196,614,000 商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 31 第十一部分 融資計(jì)劃 一、投資基礎(chǔ) 投資估算： 投資項(xiàng)目 名稱 單位： 萬(wàn) 元 金額 總投資 ￥ 固定資產(chǎn)投資 ￥ 無(wú)形資產(chǎn)投資 ￥ 流動(dòng)資金 ￥ 投資計(jì)劃與資金籌措 （ 1）資金來(lái)源：有意向的投資人投資，總額 6200 萬(wàn)元人民幣。 生產(chǎn)性流動(dòng)資金 2300 萬(wàn)元。 從中國(guó)保健品企業(yè)的發(fā)展形式來(lái)看，一家保健品企業(yè)要想長(zhǎng)期在市場(chǎng)立于不敗之地，它必須向其他商品領(lǐng)域發(fā)展，有的向藥品領(lǐng)域發(fā)展，有許多典型的例子：如深圳的太太藥業(yè)、哈藥六廠、海王集團(tuán)等。 目前，消費(fèi)者對(duì)健康保護(hù)正快速地提高到一個(gè)理性的層面，認(rèn)識(shí)到攝取營(yíng)養(yǎng)素來(lái)保護(hù)健康，比有病上身以后吃藥更具有好處。 利用 公司 現(xiàn) 有的科技人才儲(chǔ)備和依托國(guó)內(nèi)、國(guó)外的魔芋產(chǎn)業(yè)界的科技力量，開(kāi)發(fā)和利用科技含量高的魔芋系列產(chǎn)品，使 公司 的企業(yè)更具發(fā)展?jié)摿?，為此?公司 僅會(huì)得到政府的政策支持，而且在將來(lái)融資、上市過(guò)程中，也會(huì)受到投資者的青睞。 六、 投資方可享有按投資比例所享有的一切監(jiān)督和管理權(quán)力 ！ 七、 公司 擬向投資方出讓 的權(quán)益，可委托雙方共同認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所 對(duì)合資項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，由雙方協(xié)商確定！ 商業(yè)計(jì)劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司 33 第十二部分 風(fēng)險(xiǎn)分析 一、成本風(fēng)險(xiǎn) 成本風(fēng)險(xiǎn)主要包括三個(gè)方面：制造成本營(yíng)運(yùn)成本和推廣成本。 （二）營(yíng)運(yùn)成本 主要是指維持公司運(yùn)轉(zhuǎn)的 辦公費(fèi)用，如房租、水電、人員工資等，如前所述，由于公司采用新的工藝技術(shù)，效率在傳統(tǒng)工藝技術(shù)上得到大幅度提高，與國(guó)內(nèi)外同行業(yè)相比，營(yíng)運(yùn)成本都將是最低的。目前的供需矛盾是：日本目前是國(guó)際市場(chǎng)的供應(yīng)國(guó)，生產(chǎn)加工最規(guī)范，其推行的標(biāo)準(zhǔn)化為國(guó)際所認(rèn)可，但其成本高，資源嚴(yán)重缺乏，滿足不了越來(lái)越大的市 場(chǎng)需求。 湖北恩施宏業(yè)魔芋開(kāi)發(fā)有限公司經(jīng)過(guò)十多年的艱苦努力，已經(jīng)解決和正在解決標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和國(guó)際準(zhǔn)入問(wèn)題，同時(shí)恩施魔芋富含有機(jī)硒的特點(diǎn)，賦有了更強(qiáng)勁的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)