【正文】 利及激勵制度 隨著公司的發(fā)展與社會的進(jìn)步，公司于 2021 年開始建立完善的員工薪酬、福利及激勵制度，并根據(jù)貢獻(xiàn)的大小，拿出部分公司股份由員工持股，高官層授予一定的期權(quán)。 這項措施進(jìn)一步保護(hù)了公司的核心技術(shù)不外流。在亞洲中國為第一大產(chǎn)區(qū)、日本次之、其它印尼、泰國、緬甸 、印度有一點（處于野生狀態(tài)）。 ◆政策支持：魔芋產(chǎn)業(yè)已經(jīng)列為政府部門優(yōu)先發(fā)展的致富產(chǎn)業(yè)，在扶貧的系列政策上擁有政策優(yōu)勢。 ◆信譽(yù)優(yōu)勢：本 公司自成立以來一直以誠經(jīng)商，恪守商業(yè)道德，對待芋農(nóng)以市場保護(hù)價收購魔芋，對待客戶按時按質(zhì)提供產(chǎn)品，贏得當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的高商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 26 度信任和日本、韓國及加拿大等國外客商的好評。 國內(nèi)市場主要競爭者 —— 成都協(xié)力公司，海南多環(huán)公司 公司 目前的主要競爭對象有：成都協(xié)力公司，海南多環(huán)公 司，但這兩家公司目前所采用工藝仍為傳統(tǒng)的干法工藝，同時他們目前僅僅能生產(chǎn)魔芋粉和魔芋葡甘聚糖，一旦 公司 的濕法工藝轉(zhuǎn)化投產(chǎn)，無論產(chǎn)品質(zhì)量還是生產(chǎn)成本，都將使對方無競爭優(yōu)勢，從而變?yōu)闊o意義競爭，而下游產(chǎn)品項目的建成投產(chǎn)后，產(chǎn)品一旦進(jìn)入市場， 公司 更將搶占商機(jī)與市場份額。 商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 27 第十部分 財務(wù)計劃 未來 3 ~ 5 年項目盈虧平衡表 盈虧平衡表 單位：元 收入項目 5年計劃 支出項目 5年計劃 產(chǎn)品銷售收入 1,270,625, 經(jīng)營成本 954,296, 其它收入 200, 銷售稅金及附加 53,500, 所得稅 95,998, 收入合 計 1,270,825, 支出合計 1,103,794, 應(yīng)收帳款 66,875, 歸還投資 62,000, 結(jié)存的現(xiàn)金及銀行存款 171,905, 總 計 1,337,700, 1,337,700, 未來 3 ~ 5 年項目資產(chǎn)負(fù)債表 資產(chǎn) 五年計劃 負(fù)債及所有者權(quán)益 五年計劃 流動資產(chǎn)： 流動負(fù)債： 貨幣資金 171,905, 短期借款 應(yīng)收帳款 66,875, 應(yīng)付帳款 47,714, 預(yù)付帳款 應(yīng)付工資 其它應(yīng)收款 應(yīng)付福利費 存貨 40,714, 其它應(yīng)付款 17,259, 流動資產(chǎn)合計 279,495, 流動負(fù)債合計 64,974, 長期投資 所有者權(quán)益： 固定資產(chǎn)： 實收資本 62,000, 固定資產(chǎn)原值 28,000, 未分配利潤 163,720, 減：累計折舊 27,800, 所有者權(quán)益合計 225,720, 固定資產(chǎn)凈值 200, 固定資產(chǎn)合計 200, 無形資產(chǎn) 11,000, 資產(chǎn)總計 290,695, 負(fù)債及所有者權(quán)益總 計 290,695, 商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 28 未來 3 ~ 5 年項目損益表 項目損益表 (利潤估算表 ) 單位 :元 序號 條項 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 1 產(chǎn)品銷售收入 70,500,000 217,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 2 銷售稅金及附加 2,820,000 8,680,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 3 總成本費用 60,122,550 164,978,400 255,998,600 255,998,600 255,998,600 4 稅前利潤總額 7,557,450 43,341,600 80,001,400 80,001,400 80,001,400 5 所得稅(33%) 2,493,959 14,302,728 26,400,462 26,400,462 26,400,462 6 稅后所得 5,063,492 29,038,872 53,600,938 53,600,938 53,600,938 7 企業(yè)發(fā)展基金 759,524 4,355,831 8,040,141 8,040,141 8,040,141 8 職工福利及獎勵 50,635 290,389 536,009 536,009 536,009 9 未分配利潤 4,253,333 24,392,652 45,024,788 45,024,788 45,024,788 10 累計未分配利潤 4,253,333 28,645,985 73,670,773 118,695,561 163,720,349 未來 3 ~ 5 年項目現(xiàn)金流量表 現(xiàn)金流量表 單位：元 序號 條項 合計 第 1年 第 2年 第 3年 第 4年 第 5年 生產(chǎn)負(fù)荷 35% 70% 100% 100% 100% 1 現(xiàn)金流入 1,337,700,000 70,500,000 217,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 產(chǎn)品銷售收入 1,337,500,000 70,500,000 217,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 固定資產(chǎn)余值 200,000 無形資產(chǎn)余值 0 2 現(xiàn)金流出 1,173,979,651 96,676,509 180,201,128 288,639,062 288,639,062 288,639,062 固定資 28,000,000 28,000,000 0 0 0 0 商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 29 產(chǎn)投資 無形資產(chǎn)投資 11,000,000 11,000,000 0 0 0 0 經(jīng)營成本 954,296,750 52,362,550 157,218,400 248,238,600 248,238,600 248,238,600 銷售稅金及附加 53,500,000 2,820,000 8,680,000 14,000,000 14,000,000 14,000,000 所得稅 95,998,073 2,493,959 14,302,728 26,400,462 26,400,462 26,400,462 企業(yè)發(fā)展基金 29,235,777 759,524 4,355,831 8,040,141 8,040,141 8,040,141 職工福利及獎勵 1,949,052 50,635 290,389 536,009 536,009 536,009 3 凈現(xiàn)金流量 163,720,349 未來 3 ~ 5 年項目銷售計劃表 項目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 葡甘聚糖 1000 噸 2021 噸 2500 噸 2500 噸 2500 噸 魔芋膠 100 噸 200 噸 300 噸 300 噸 300 噸 膠囊 100 萬瓶 200 萬瓶 300 萬瓶 300 萬瓶 300 萬瓶 功能飲料 500 萬瓶 1000 萬瓶 1000 萬瓶 1000 萬瓶 系弄食品 10000 噸 20210 噸 20210 噸 20210 噸 未來 3 ~ 5 年項目成本表 總成本費用估算表 單位 :元 序號 條項 第 1 年 第 2 年 第 3年 第 4年 第 5 年 1 生產(chǎn)成本 41,637,000 132,816,000 211,964,000 211,964,000 211,964,000 工資 3,085,000 9,420,000 15,350,000 15,350,000 15,350,000 原材料 38,552,000 123,396,000 196,614,000 196,614,000 196,614,000 委托加工費 2 銷售費用 4,163,700 13,281,600 21,196,400 21,196,400 21,196,400 商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 30 3 管理費用 2,081,850 6,640,800 10,598,200 10,598,200 10,598,200 4 財務(wù)費有 4,680,000 4,680,000 4,680,000 4,680,000 4,680,000 5 其它費用 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 7,560,000 6 總成本費用 60,122,550 164,978,400 255,998,600 255,998,600 255,998,600 其中 :無形資產(chǎn)攤銷 2,200,000 2,200,000 2,200,000 2,200,000 2,200,000 固定資產(chǎn)攤銷 5,560,000 5,560,000 5,560,000 5,560,000 5,560,000 7 經(jīng)營成本 52,362,550 157,218,400 248,238,600 248,238,600 248,238,600 8 固定成本 21,570,550 41,582,400 59,384,600 59,384,600 59,384,600 9 變動成本 38,552,000 123,396,000 196,614,000 196,614,000 196,614,000 商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 31 第十一部分 融資計劃 一、投資基礎(chǔ) 投資估算： 投資項目 名稱 單位： 萬 元 金額 總投資 ￥ 固定資產(chǎn)投資 ￥ 無形資產(chǎn)投資 ￥ 流動資金 ￥ 投資計劃與資金籌措 （ 1）資金來源：有意向的投資人投資，總額 6200 萬元人民幣。 生產(chǎn)性流動資金 2300 萬元。 從中國保健品企業(yè)的發(fā)展形式來看，一家保健品企業(yè)要想長期在市場立于不敗之地，它必須向其他商品領(lǐng)域發(fā)展，有的向藥品領(lǐng)域發(fā)展，有許多典型的例子：如深圳的太太藥業(yè)、哈藥六廠、海王集團(tuán)等。 目前，消費者對健康保護(hù)正快速地提高到一個理性的層面，認(rèn)識到攝取營養(yǎng)素來保護(hù)健康，比有病上身以后吃藥更具有好處。 利用 公司 現(xiàn) 有的科技人才儲備和依托國內(nèi)、國外的魔芋產(chǎn)業(yè)界的科技力量，開發(fā)和利用科技含量高的魔芋系列產(chǎn)品，使 公司 的企業(yè)更具發(fā)展?jié)摿?，為此?公司 僅會得到政府的政策支持，而且在將來融資、上市過程中，也會受到投資者的青睞。 六、 投資方可享有按投資比例所享有的一切監(jiān)督和管理權(quán)力 ！ 七、 公司 擬向投資方出讓 的權(quán)益，可委托雙方共同認(rèn)可的會計師事務(wù)所 對合資項目進(jìn)行審計，由雙方協(xié)商確定！ 商業(yè)計劃書 湖北 恩施 宏業(yè)魔芋開發(fā)有限責(zé)任公司 33 第十二部分 風(fēng)險分析 一、成本風(fēng)險 成本風(fēng)險主要包括三個方面：制造成本營運成本和推廣成本。 （二）營運成本 主要是指維持公司運轉(zhuǎn)的 辦公費用，如房租、水電、人員工資等，如前所述，由于公司采用新的工藝技術(shù)，效率在傳統(tǒng)工藝技術(shù)上得到大幅度提高，與國內(nèi)外同行業(yè)相比，營運成本都將是最低的。目前的供需矛盾是：日本目前是國際市場的供應(yīng)國，生產(chǎn)加工最規(guī)范，其推行的標(biāo)準(zhǔn)化為國際所認(rèn)可，但其成本高，資源嚴(yán)重缺乏，滿足不了越來越大的市 場需求。 湖北恩施宏業(yè)魔芋開發(fā)有限公司經(jīng)過十多年的艱苦努力，已經(jīng)解決和正在解決標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和國際準(zhǔn)入問題，同時恩施魔芋富含有機(jī)硒的特點，賦有了更強(qiáng)勁的競爭優(yōu)勢