【正文】 第一步。（√） JR 金融租賃除了融資功能外，還具有推銷功能。（√） SY 商業(yè)銀行可以通過一定方式將信貸資產(chǎn)風險轉嫁給他人。（√） XT 系統(tǒng)性風險不是單個金融機構的工作范圍，但加強金融機構自身的風險管理，會降低整個金融體系承受的風險（√） XS 現(xiàn)實中，進行股票風險管理時很難做到完全的套期保位。（） YZ 一種金融資產(chǎn)的預期收益率的方差小，說明其收益的平均變動幅度小，則投資的風險也越小（√） YW 因為融資技術和融資工具的創(chuàng)新，使許多業(yè)務可以在資產(chǎn)與負債表內(nèi)外相互轉換，所以《巴塞爾協(xié)議》要求銀行表內(nèi)外業(yè)務統(tǒng)一管理。（√） ZD 在德爾菲法中，放貸人是否發(fā)放貸款的審查標準是― 5C 法，這主要包括：職業(yè)（ Career）、資格和能力（ Capacity）、資金（ Capital）、擔保（ Collateral）、經(jīng)營條件和商業(yè)周期（ ConditionorCycle）。 1979 年美國金融監(jiān)管法規(guī)中的 Q 條例的取消更是使利率自由化，利率風險亦成為重要的金融風險之一。利潤的降低竟然迫使一些銀行運用短期資金去投資長期的固定利率證券。國內(nèi)金融市場和國際金融市場之間，以及國際金融市場相互之間的聯(lián)系日益密切，從而形成了相互影響、相互制約、相互促進的、統(tǒng)一的全球性金融市場。時間范圍越長，資產(chǎn)價格的波動性也必然越大。流動性小，較長的持有期。置信水平。需要根據(jù)監(jiān)管要求而定。保險產(chǎn)品的風險主要表現(xiàn)在兩個方面：（ 1）保險產(chǎn)品具有較好的市場適應性，但價格較低，無法滿足保險人正常經(jīng)營的需要；（ 2）保險產(chǎn)品具有較為公平的價格，但市場的適應性較差，無法滿足保險人經(jīng)營風險的量的要求。內(nèi)部理賠風險主要包括：（ 1）公司內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督機制和行為約束機制，導致虛假理賠、盲目賠付、通融賠付和以賠謀私；（ 2）理賠人員缺乏職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，在接到出險通知時未能及時趕到現(xiàn)場勘察損失原因和損失程度，或者趕到現(xiàn)場卻無法正確判定損失原因和準確厘算賠償金額，導致保險公司超額的成本支出。 從資產(chǎn)負債表的結構來識別金融風險的 8項指標是什么？ 答：指標如下：衡量資產(chǎn)負債表結構的 8項指標：（ 1）存貸款比率 =各項貸款期末余額 /各項存款期末余額；（ 2）中長期貸款比率 =人民幣余期 1 年以上貸款期末余額 /余期 1 年以上存款期末余額；或者外匯余期 1 年以上貸款期末余額 /外匯貸款期末余額（ 3）流動性比率 =流動性資產(chǎn)期末余額 /流動性負債期末余額；（ 4）國際商業(yè)借款比率 =（自借國際商業(yè)借款 +境外發(fā)行債券）期末余額 /資本凈額；（ 5）境外資金運用比率 =（ 境外貸款 +投資 +存放境外資金運用）期末余額 /外匯資產(chǎn)期末余額；（ 6）備付金比率 =超額準備金期末余額 /各項存款期末余額；（ 7）單個貸款比率 =對同一借款客戶貸款期末余額 /資本凈額；或者對最大十家客戶發(fā)放的貸款期末余額 /資本凈額；（ 8）拆借資金比率 =拆入資金期末余額 /各項存款期末余額或者拆出資金期末余額 /各項存款期末余額。關注是指盡 管目前借款人有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。 8/20 度量借款人的“ 5C”分別指什么內(nèi)容？ P17答：在德爾菲法中，專家借以判斷一筆信貸是否應發(fā)給借款人的依據(jù)是什么呢？比較有效的決策依據(jù)是關于審查借款人五方面狀 況的” 5C”法，也有人稱之為“專家制度法”，即審查借款人的品德與聲望、資格與能力、資金實力、擔保、經(jīng)營條件和商業(yè)周期。（ 4）外債投向效率不高，創(chuàng)匯能力低。 關于金融風險的數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)主要由哪幾個子系統(tǒng)構成？ 答：包括：貸款評估系統(tǒng)、財務報表分析系統(tǒng)、擔保品評估系統(tǒng)和資產(chǎn)組合量化系統(tǒng)。 發(fā)生頻率很低。具體表現(xiàn)為財產(chǎn)管理和融通資金兩個基本職能。三是自營業(yè)務。（一）信用風險；一是承租人違約的風險。（二）利率風險；是指租賃公司向釬或其他融資機構籌借的資金利率發(fā)生不利變動而提高租賃公司的融資成本、降低收益水平的風險。在此期間，盡管貨價不變，但若用于支付的外幣匯率發(fā)生變動，比如用于支付的幣種匯率下跌，則對出口商（供貨商）而言，會導致其以本幣衡 量的實際收入減少；若結算匯率上升，對進口商（承租人）來說，則會導致以其本幣衡量的實際進口成本（租金）增大。（五）技術落后風險；指在融資租賃業(yè)務中，由于承租人選用的技術和制備未能跟上科學技術的發(fā)展，其租用的設備發(fā)生嚴重的元器件磨損甚至不得不淘汰，從而影響其經(jīng)濟效益和償租能力 的風險。（九）操作風險；是指在公司經(jīng)營過程中，超過風險限額而未察覺、越權交易、交易或后臺部門的欺詐賬簿和交易記錄不完整，缺乏基本的內(nèi)部會計控制等，而引致?lián)p失的風險。當銀行的利率敏感型資產(chǎn)小于利率敏感型負債時，利率的上升會減少銀行的利潤；反之，利率的下降則會相對地增將銀行的利潤。 何為外債結構管理 ？該方法主要包括哪些內(nèi)容？其各自的特點及主要工作內(nèi)容是什么？ P31 答：外債結構管理是指對外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進行的分析與合理安排。 外債期限結構。必須做好以下幾項工作： 做好主要貨幣匯率和利率的分析預測工作； 為防范匯率風險，要堅持外債幣種多元化的原則； 合理安排幣種構成； 在外債幣種結構既定的情況下，可以根據(jù)不同貨幣的匯率和利率走勢，調(diào)整幣種結構。外債借入者結構是指債務國內(nèi)部借款人的構成及相互間的關系。其中的信用風險控制方法主要包括信用限額、準備制度等。第一級保證金由流動性較強的現(xiàn)金和存款構成，第二級保證金和第三級保證金由生息的資產(chǎn)構成。 P28 答：衡量或考核一個國家的償債能力及外債負擔的最常用指標有以下幾項： ,即當年未清償外債余額與當年國民生產(chǎn)總值的比率。 基金的概念是什么？何為契約型基金，何為公司型基金？ P44P45 答：基金，就是將眾多分散的資金集中起來，然后投資于某種專門用途的資金池，包括產(chǎn)業(yè)投資基金、證券投資基金和風險投資基金等。按風險差異，分為共同基金（成長型基金）、收益型基金和平衡基金等。公司型投資基金，是由具有共同投資目標的投資者依據(jù)公司法組成以營利為目的、投資于特定對象（如各種有價證券、貨幣）的股份制投資公司。所有這些活動都會受到利率波動的影響?；鸾?jīng)理在進行證券交易時，證券價格會受各種因素的影響，對于非系統(tǒng)性風險，可以采取購買多種證券組合加以分散。 簡述衡量流動性的流動性缺口法 ?流動性缺口是指銀行流動性資產(chǎn)與流動性負債之間的差額。銀行要維持目前規(guī)模的資產(chǎn)，必須從外部尋找足夠的資金來源。由此，組織系統(tǒng)的構建應該包括以上三個方面。金融體系脆弱性加大。經(jīng)濟體制原因使然。貸款：信用風險大，流動性低。結算中負債：委托收款。 /（核心資本 +準備金）人行權重：正 1%、關 35%、次 1525%、可 5075%、損 100% （ 三 ） 從資產(chǎn)負債表的結構來識別金融風險 ?衡量資產(chǎn)負債表結構的 8 項指標：（ 1）存貸款比率；（ 2）中長期貸款比率；（ 3）流動性比率；（ 4）國際商業(yè)借款比率；（ 5）境外資金運用比率；（ 6）備付金比率；（ 7）單個貸款比率；（ 8）拆借資金比率 （ 四 ） 從在險資產(chǎn)價值和資本充足程度來識別金融風險 ?一級資本充足率 =一級資本額∕風險調(diào)整資 產(chǎn)?總資本充足率 =（一級資本額 +二級資本額）∕風險調(diào)整資產(chǎn)?風險調(diào)整資產(chǎn) =∑表內(nèi)資產(chǎn)相應風險權數(shù) +∑表外項目信用換算系數(shù)對應的表內(nèi)資產(chǎn)的風險權數(shù) （ 五 ） 從銀行的盈利能力來識別金融風險 其中所涉及的各項指標的計算方法如下：資本收益率 =稅后凈收入∕總資本資產(chǎn)收益率 =稅后凈收入∕總資產(chǎn)資本乘數(shù) =總資產(chǎn)∕總資本凈利息收益率 =（總利息收入 總利息支出）∕總資產(chǎn) 金融風險管理的策略有哪些？ 答：金融風險管理策略包括：（ 1） .回避策略。是指預防風險的產(chǎn)生。（ 4） .分散策略。也是一種事前控制策略，記載風險發(fā)生之前，通過各種交易活動，把可能發(fā)生的危險轉移給其他人承擔。 金融風險管理的含義是什么？ 答：金融風險管理是研究銀行等金融機構的經(jīng)營中各種風險的生成機理、計量方法、處理程序和決策措施的一門科學。 金融風險識別的原則有什么？ 答：全面、深入，及時、準確，連續(xù)、系統(tǒng) 金融風險是如何分類的？ 答：對金融風險可以從形態(tài)和特征分類。匯率風險 :是指一個經(jīng)濟主體持有的以外幣計價的資產(chǎn)與負債等，因匯率的變動而發(fā)生損失的可能性。國家風險 :是指由于國家政治、經(jīng)濟的重大變革導致的經(jīng)濟主體的風險。按層次分類，微觀、宏觀金融風險。擴散性：因為銀行之間的相互拆借。金融危機則是金融風險積聚到一定程度時以突發(fā)性、破壞性的方式表現(xiàn)出來的，其作用和影響范圍是系統(tǒng)的，也就是說金融危機是金融風險的積累和爆發(fā)，是金融風險的極端表現(xiàn)，體現(xiàn)了金融風險的“極限效應”，使金融活動中的可能損失轉化為現(xiàn)實的損失。 金融風險與一般風險的區(qū)別是什么？ 答：金融風險是由于金融資產(chǎn)價格的不正常活動或大量的經(jīng)濟和金融機構背負巨額債務及其資產(chǎn)結構惡化，使得他們抗御沖擊的能力減弱。（ 1）金融風險是資金借貸和資金經(jīng)營的風險（ 2）金融風險具有收益與損失雙重性（ 3）金融風險具有可計量和不可計量之分（ 4）金融風險是調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟的機制 金融危機的概念及其含義是什么？金融危機的起因是什么？ P59答：金融危機是金融風險大規(guī)模集聚爆發(fā)的結果。這種均衡狀態(tài)被破壞到一定程度，就有可能爆發(fā)金融危機。當資金借貸關系被破壞到一定程度時，市場上信用鏈條被割斷，金融機構就會陷入困難，面臨巨大的風險甚至倒閉。當國際收支被破壞到一定程度時，匯價就會發(fā)生較大的波動，國家就會出支付危機和資金外逃。具體表現(xiàn)為財產(chǎn)管理和融通資金兩個基本職能。因此，信托投資公司的經(jīng)營范圍涵蓋了資本市場、貨幣市場和實業(yè)投資市場三大市場。 金融資產(chǎn)回報率變動頻率表現(xiàn)出的峰態(tài)和偏態(tài)分別是什么含義？ 答：分布的峰態(tài)或高峰態(tài)，或肥 尾，是衡量較大的正或負的資產(chǎn)回報率頻率的度量，特別的，他衡量距均值大平方偏離的頻率。 金融租賃主要風險分類 :信用風險 :第一，承租人違約的風險。第三，供貨人違約的風險。在此期間 ,盡管貨價不變 ,但若用于支付的外幣匯率發(fā)生變動 ,比如用于支付的幣種匯率下跌 ,則對出口商（供貨商） 而言 ,會導致其以本幣衡量的實際收入減少等風險。政治風險 :由于承租人所在國發(fā)生重大政治事件 ,政局動蕩或政策制度改變 ,而給出租人造成損失。政府的政策手段發(fā)生變化 ,給租賃當事人帶來損失的風險。 利率期權的解釋 ?利率期權，就是買 方向賣方支付一筆權利金后，他有權利但沒有義務在約定的日期或在此之前以約定的價格買進或者賣出特定數(shù)量利率期貨的一種合約。而歐式期權只能在期權的到期日執(zhí)行期權。 利率下限 :就是交易雙方確定一項固定的利率水平，在未來確定期限的每個設定日期，將選定的參考利率與固定利率水平進行比較，如果參考利率低于固定利率，買方將獲得兩者之間的差額。資產(chǎn) 質(zhì)量高，其流動性就會好；金融機構的負債質(zhì)量高，比如可轉讓大額定期存單，持有者可以到二級市場轉讓，而不必到發(fā)行銀行來變現(xiàn)，那么給銀行帶來的現(xiàn)金壓力就小。當市場利率水平上升時，某些客戶將會提取存款或收回債權；貸款客戶會選擇貸款延期。 流動性風險的含義及產(chǎn)生的主要原因 。這種資產(chǎn)與負債的期限結構不匹配是導致金融機構流動性風險的主要原因之一。另一方面，如果金融機構 的負債質(zhì)量高，比如銀行發(fā)行的可轉讓大額定期存單、金融債券等，持有者可以到二級市場轉讓，如果金融機構的定期存款和長期借款多，基本不存在二級市場，給銀行帶來的變現(xiàn)壓力就達。（ 4）利率變動。另外，利率的波動還將會引起金融機構所出售資產(chǎn) （ 換取流動性 ） 市值的波動，甚至直接影響金融機構在貨幣市場的借貸資金成本。金融機構的流動性來源是由于資產(chǎn)和負債兩個方面構成的①資產(chǎn)方面，在金融市場發(fā)達的條件下，金融機構擁有的短期債券、票據(jù)、變現(xiàn)能力強的資產(chǎn)是保障流動性得很好工具，當?shù)谝粌洳蛔∈墙鹑跈C構可以隨時拋售這些資產(chǎn)獲取流動性；如果金融市場不夠發(fā)達，金融機構很難以合理的市場價格進 行買賣，會提高交易成本，并且也不能及時滿足流動性要求。造成信用風險的因素是很多，包括金融機構的決策失誤、客戶詐騙或逃廢債務等。負債管理理論則認為，銀行的流動性不僅可通過加強資產(chǎn)管理獲得，而且可以通過負債管理提供。另有根據(jù)經(jīng)濟情況的變化，通過資產(chǎn)結構和負債結構的共同調(diào)整，資產(chǎn)和負債兩方面的統(tǒng)一管理，才能使向三者的統(tǒng)一。 P47答：農(nóng)村信用社的主要風險有信用風險、流動性風險、利率風險、操作風險、資本金風險等。流動性風險是信用社面臨的最基本的風險，主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務、滿足客戶提取存款的需要， 不得已以虧損價格賣出其資產(chǎn)來取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟損失的可能。利率風險會影響信用社的收益。5）資本金風險。 (2)落實貸款“三查”制度，及時了解和掌握借款單位的動態(tài)，做到貸款發(fā)放后信貸人員隨時對資產(chǎn)的經(jīng)營狀況進行檢查，堅持下鄉(xiāng)工作日制度。 如何從微觀和宏觀兩個方面理解金融風險？ 答：金融風險，按涉及的范圍劃分，可分為微觀金融風險和宏觀金融風險。指標如下：（ 1）不良貸款余額 /全部貸款余額：反映銀行貸款質(zhì)量的惡化程度。資產(chǎn)流動性通常表示為商業(yè)銀行的某項特定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的百分比。這個指標的局限性十分明顯，它只是在一種狹窄的意義上體現(xiàn)金融機構的流動性狀況，很容易導致低估流動性。另外還包括結售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務。該類業(yè)務的風險來源是票據(jù)的真實性。 4）服務性中間業(yè)務。擔保性中間業(yè)務是指商業(yè)銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險而引起的相關業(yè)務，包括擔保、承諾、承兌、信用證等業(yè)務。這類業(yè)務風險較大，因為所有金融衍生工具的市場風險均受市場流動性及全球和地方政治、經(jīng)濟等因素的影響。 2）加強中間業(yè)務風險的基礎性 內(nèi)部管理；對于中間業(yè)務的風險控制，關鍵之一在于銀行內(nèi)部，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部應建立相互制約的組織結構，