【正文】 辦理離職手續(xù)； 6）、員工應(yīng)向所在部門如數(shù)交還公司所發(fā)物品，如有遺失或損壞，因按規(guī)定賠償，特殊部門辦理 交接時(shí)， 須有交接清單及 雙方簽字。 若有損失 ， 應(yīng)照價(jià)賠償 。 第 8 頁(yè) 共 69 頁(yè) 6）、打架斗毆不聽勸阻性質(zhì)特別惡劣者； 7）、不服從公司正常調(diào)動(dòng)、工 作安排 ， 情節(jié)惡劣者； 8）、員工違法被公安機(jī)關(guān)處理者。 12）、故意損壞公司財(cái)物或惡意浪費(fèi)公司物品。 七 、工資調(diào)整制度 一、 員工在同一崗位 工作一年以上的可以提出工資申請(qǐng) 二、 員工工作崗位如發(fā)生調(diào)整， 調(diào)整后第 1— 3 個(gè)月工資按原崗位工資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，對(duì)于不適應(yīng)新崗位的員工退回原崗位工作。 五、 工資調(diào)整的程序： 符合條件的員工個(gè)人提出書面申請(qǐng)。 各分店每月只能上報(bào)一次工資調(diào)整申請(qǐng)。 八 、 考勤制度 員工每月享有帶薪假期 3 天（由部門負(fù)責(zé)人安排輪休）?？记趦?nèi)容分為全勤、遲到、早退、事假、病假、休假、曠工（用統(tǒng)一的符號(hào)記載）。 員工因 有急事，須書面申請(qǐng)，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。 無(wú)故不到、未經(jīng)批準(zhǔn)擅自休假、遲到 兩小時(shí) 或早退 30 分鐘以上者即為曠工。（病假必須有區(qū)級(jí)以上人民醫(yī)院醫(yī)生出具的病假證明和醫(yī)藥發(fā)票等相關(guān)手續(xù)） 公司本部人員、各分店總經(jīng)理的請(qǐng)假條必須報(bào)管理公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；各分店員工在一天以 內(nèi)的請(qǐng)假條由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，兩天以上必須報(bào)分店總經(jīng)理批準(zhǔn)；超過七 天報(bào)請(qǐng)管理公司總經(jīng)理以上 批準(zhǔn)執(zhí)行。 管理公司 及分店 實(shí)行 指紋 考勤機(jī)打卡制度，以考勤卡作為當(dāng)月工資核定標(biāo)準(zhǔn)，因工作原因遲到早退需有管理公司總經(jīng)理 或分店總經(jīng)理 簽字。 醫(yī)療保險(xiǎn)：按國(guó)家有關(guān)規(guī)定購(gòu)買。發(fā)生事故后，必須按程序迅速上報(bào)總經(jīng)理，經(jīng) 認(rèn)定后，方可按工傷計(jì)。為了進(jìn)一步完善公司的用人制度，強(qiáng)化人力資源管理，對(duì)員工、對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)，現(xiàn)將關(guān)于管理人員 、 財(cái)務(wù)人員及廚房技術(shù)人員入職、離職做出明確規(guī)定。 廚房技術(shù)人員的入職、離職。應(yīng)聘墩子、打荷廚師按公司廚政要 求考核。 （ 6） 、 廚師的辭職、辭退、開除須經(jīng)廚政管理班子開會(huì)研討決定，符合辭職、辭退條件的，經(jīng)參會(huì)人員及行政總廚、店總簽名認(rèn)可后報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第二條 本規(guī)定適用于本企業(yè)、部門和員工在辦理財(cái)會(huì)事務(wù)中所遇到的所有情況。會(huì)計(jì)、出納員記賬，都必須在記賬憑證上簽字。會(huì)計(jì)報(bào)表須經(jīng)會(huì)計(jì)簽名或蓋章。 第十條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)務(wù)、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，并請(qǐng)求查明原因，做出處理。審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)，并做出審計(jì)報(bào)告，報(bào)送總經(jīng)理。領(lǐng)用支票時(shí)須有總經(jīng) 理批準(zhǔn)簽字的《支票領(lǐng)用單》。出納員統(tǒng)一編制憑證號(hào)，按規(guī)定登記銀行帳號(hào)，原支票領(lǐng)用人在《支票領(lǐng)用單》及登記簿上注銷。 1. 職員工資、津貼、獎(jiǎng)金。 5. 總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。 第二十三條 財(cái)務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從 銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。 第二十六條 符合本規(guī)定第一十九條的，憑發(fā)票、差旅費(fèi)單及企業(yè)認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 第二十九條 差旅費(fèi)及各種補(bǔ)助單（包括領(lǐng)款單）由 店總 經(jīng)理 簽字，會(huì)計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無(wú)誤并報(bào)送總經(jīng)理簽字，填制《記賬憑證》，然后交出納員付款，辦理會(huì)計(jì)核算手續(xù)。 第三十二條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)當(dāng)按月、按序號(hào)每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明起止時(shí)間（年度、季度、月份及日期）、序號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽字蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由總經(jīng)理制定專人歸檔保存。 第六節(jié) 處罰辦法 第三十五條 出現(xiàn)下列情況之一的，對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告處分，并扣發(fā)當(dāng)事人當(dāng)月月薪。 4. 利用賬戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的。 1. 違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的。 5. 弄虛作假、營(yíng)私舞弊、非法謀私、泄露秘密及貪污挪用企業(yè)款項(xiàng)的。 會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)定 第一條 為適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，充分體現(xiàn)會(huì)計(jì)信息的可檢驗(yàn)性，特制定本規(guī)定。 第四條 會(huì)計(jì)核算組織程序。 3. 根據(jù)原始收、付款憑證登記《現(xiàn)金日記賬》和《銀行日記賬》。 (2) 《記賬憑證匯總表》的編制方法是，根據(jù)一定時(shí)期的全部《記賬憑證》，按照相同科目歸類，定期（ 5 天或 10 天）匯總每一會(huì)計(jì)科目 的借方本期發(fā)生額和貸方本期發(fā)生額，填寫《記賬憑證匯總表》的相關(guān)欄內(nèi)，以反映全部會(huì)計(jì)科目的借方本期發(fā)生額和貸方發(fā)生額。沒有合法的憑證，不能登記賬簿，且每張記賬憑證必須由制單、復(fù)核、記賬、會(huì)計(jì)主管分別簽名，不得省略。 5. 明細(xì)賬應(yīng)隨時(shí)登記，總賬定期登記，一般不超過 10 天。 8. 記賬發(fā)生錯(cuò)誤，用以下方法更正。如果會(huì)計(jì)科目和借貸方向正確，只是金額錯(cuò)誤，也可另行填制記賬憑證，增加或沖減相差的金額。更正后應(yīng)在摘要中注明原《記賬憑證》的日期和號(hào)碼，以及更正的理由和依據(jù)。 (3) 賬戶的借方或貸方發(fā)生額需要保持一個(gè)方向。為了便于結(jié) 轉(zhuǎn)成本和編輯《會(huì)計(jì)報(bào)表》，應(yīng)分別結(jié)出月份、季度或年度發(fā)生額，在摘要欄注明“本月合計(jì) /本季合計(jì) /本年合計(jì)”的字樣，并在月結(jié)、季結(jié)數(shù)字上端和下端均畫單紅線，在年結(jié)數(shù)字下端畫雙紅線。 12. 編制會(huì)計(jì)報(bào)表前，必須把總賬和明細(xì)賬記載齊全，試算平衡，使每個(gè)科目的明細(xì)賬各賬戶的數(shù)額總和同該科目的總賬數(shù)額相符。結(jié)轉(zhuǎn)以后的空白行格包括不結(jié)轉(zhuǎn)余額的賬戶，畫一條線注銷或蓋戳注銷。 (1) 在結(jié)賬時(shí)，首先應(yīng)將本期內(nèi)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記入有關(guān)賬簿。 2. 對(duì)賬是為了保證賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。月終如果發(fā)現(xiàn)賬證不符，就應(yīng)回過頭來對(duì)賬簿記錄與會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行核對(duì)，以保證賬證相符。賬實(shí)核對(duì)分兩類：第一類，《現(xiàn)金日記賬》賬面余額與現(xiàn)金實(shí)際庫(kù)存數(shù)額相第 16 頁(yè) 共 69 頁(yè) 核對(duì)，《銀行存款日記賬》賬面余額與開戶銀行對(duì)賬單相核對(duì)，要求每月核對(duì)一次；第二類，各種《財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)分類賬》賬面余額與財(cái)產(chǎn)物資實(shí)有數(shù)額相核對(duì)，各種《往來賬款明細(xì)賬》賬面余額與有關(guān)債權(quán)債務(wù)單位的賬目核對(duì)等，要求每季度核對(duì)一次。 其中，食品原材料又分為主食類和副食類。 酒水，包括酒類、飲料類 其他， 2） 非食品材料 服務(wù)性材料是指餐飲業(yè)企業(yè)使用的餐巾紙、餐具洗 潔凈、牙簽、洗碗布、口布、洗手液 維護(hù)性材料，包括電線、釘子等 勞保用品，包括圍腰、洗理用品等 行政用品，包括筆墨紙硯、耗材等 低值易耗品，指不能作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在經(jīng)營(yíng)過程中周轉(zhuǎn)使用的包裝容器等。 第 17 頁(yè) 共 69 頁(yè) 2） 直撥使用材料 直撥使用材料，餐飲服務(wù)企業(yè)或餐飲購(gòu)入或加工制作后，直接交付使用，不入庫(kù)管理的各種材料。 3. 倉(cāng)庫(kù)內(nèi)不得存放私人物品和其他雜物，嚴(yán)禁堆放殺蟲劑等有毒有害的物品。 7. 注意啤酒、飲料的保質(zhì)期，應(yīng)提前一月通知吧臺(tái)。 2） 屬于廚房采購(gòu)的直撥入廚原料，廚房需要在核實(shí)廚房?jī)?nèi)現(xiàn)有庫(kù)存（包括半成品）的基礎(chǔ)上合理確定申購(gòu)數(shù)量，并要求各組長(zhǎng)在其請(qǐng)購(gòu)單上簽名確認(rèn)。倉(cāng)庫(kù)人員需核查倉(cāng)庫(kù)里是否有該原料及物品，把好采購(gòu)關(guān)?？刹恍枰昕偤炞?。批準(zhǔn)后的請(qǐng)購(gòu)單分別送交采購(gòu)及會(huì)計(jì)部。（在進(jìn)行訂貨單或訂貨合同報(bào)批時(shí)，必須將最近一次購(gòu)進(jìn)該物品的時(shí)間、價(jià)格、數(shù)量、品質(zhì)抄錄附上，便于審核時(shí)掌握。 5） 采購(gòu)不得對(duì)未審批同意的申購(gòu)事項(xiàng)進(jìn)行采購(gòu)，也不得不由店總同意下安排其他人員進(jìn)行采購(gòu)，采購(gòu)人員不得兼營(yíng)庫(kù)管工作。因此驗(yàn)收需做到以下事項(xiàng)后出具驗(yàn)收單。 4） 對(duì)照原料采購(gòu)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)，檢查原料質(zhì)量是否符合要求。 8） 完成進(jìn)貨驗(yàn)收單，正確記錄供貨單位的名稱、收貨日期、各種原料重量或數(shù)量、單價(jià)和總額。 11） 飲料、酒水的到貨時(shí)間必須要求供應(yīng)商按具體時(shí)間送貨，以利于做好驗(yàn)收工作。 15） 采購(gòu)不得進(jìn)行驗(yàn)收工作。 1） 要求負(fù)責(zé)核準(zhǔn)付款的財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格把好最后的審核、付款關(guān)，做到所有手續(xù)完備，所有問題查清解決，再付款。并受財(cái)務(wù)部監(jiān)督。規(guī)定在每日早晨（ 8： 30至 9：30）辦理直撥入廚工作并填寫直撥入廚單一式三聯(lián)，一聯(lián)庫(kù)管存查據(jù)以登記帳簿，一聯(lián)交領(lǐng)用人存查，一聯(lián)由分店出納審核后交財(cái)務(wù)部記賬。 3. 限制領(lǐng)料的物品或原 料，一般規(guī)定每天根據(jù)店總審批后的領(lǐng)用計(jì)劃集中領(lǐng)用一次，領(lǐng)用量不得超過計(jì)劃數(shù)，如超過計(jì)劃數(shù)領(lǐng)用需由店總審批同意后領(lǐng)用。 6. 直撥入廚的原料，需由后廚專人管理庫(kù)存及半成品并建立庫(kù)存日?qǐng)?bào)制度（有利于當(dāng)晚填寫 請(qǐng)購(gòu)單以及月底的盤存工作）。每日 茶廳 比照自行盤點(diǎn)執(zhí)行，分店財(cái)務(wù)人員出納抽查監(jiān)督。 10. 內(nèi)部調(diào)撥的必須填寫內(nèi)部調(diào)撥單由雙方庫(kù)管、領(lǐng)料部門主管簽字確認(rèn)。 2. 盤點(diǎn)工作必須在當(dāng)日收市后進(jìn)行并錯(cuò)開員工的必要進(jìn)餐和整理時(shí)間，盤點(diǎn)前必須清堂。以確認(rèn)當(dāng)期的成本費(fèi)用及保證庫(kù)存賬實(shí)相符。 8. 當(dāng)與賬面余額不一致時(shí)，要查明盤點(diǎn)盈虧原因并書面報(bào)告財(cái)務(wù)部征得處理意見。 第六條 酒水、煙管理的規(guī)定 1. 酒水、煙存放于吧臺(tái)，由收銀員代為管理并發(fā)放。 4. 茶廳比照該規(guī)定每日自行盤點(diǎn)執(zhí)行，分店財(cái)務(wù)人員出納及大堂經(jīng)理抽查監(jiān)督。各店財(cái)務(wù)出納應(yīng)另立帳冊(cè)建立物品報(bào)損、賠償清單，做到物品管理一清二楚，各店補(bǔ)充餐具申請(qǐng)必須要有餐具的報(bào)損審批及賠償憑證，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕執(zhí)行。自然損耗由前、后堂負(fù)責(zé)人統(tǒng)計(jì)報(bào)分店財(cái)務(wù)室，經(jīng)店總簽字后購(gòu)買（不得超過審批限額）。 5. 臺(tái)布、口布等布草紡織品類必須設(shè)專人管理建立臺(tái)帳，定時(shí)收洗清點(diǎn)，進(jìn)出必須填寫單據(jù)經(jīng)理一級(jí)同意，如發(fā)現(xiàn)有破損的應(yīng)立即通知洗滌公司進(jìn)行更換補(bǔ)充。 第 22 頁(yè) 共 69 頁(yè) （ 2）具有大專以上文化程度，具備財(cái)會(huì)基本知識(shí)。 （ 6） 能準(zhǔn)確識(shí)別各國(guó)貨幣的真?zhèn)危煜じ黝惤Y(jié)構(gòu)的使用知識(shí)。 3） 、主持每周財(cái)務(wù)例會(huì)，指導(dǎo)處理各店財(cái)務(wù)問題。 5） 、負(fù)責(zé)每月分店及公司工資審核。核定每月?lián)p耗情況并提出處理意見。 11） 、熟悉掌握國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)、稅務(wù)法規(guī)，確保公司合法經(jīng)營(yíng)。 2） 、 應(yīng)隨時(shí)注意成本和利潤(rùn)的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，及時(shí)反映存在的問題，并能提出處理意見。 第 23 頁(yè) 共 69 頁(yè) 6）、 妥善保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料，并及時(shí)整理歸檔，避免出現(xiàn)損壞和遺失。 2）、 現(xiàn)金收付后，應(yīng)在收付憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”印記，并及時(shí)根據(jù)已登記現(xiàn)金做好日記帳。 5）、 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，除公司采購(gòu)所購(gòu)貨款和農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)供貨商供貨貨款及 1000 元以下的零星支出，其它均用支票結(jié)算，做到現(xiàn)金及時(shí)入行、保證庫(kù)存現(xiàn)金不超過規(guī)定限額（兩日營(yíng)業(yè)款 ）。 8）、 對(duì)吧臺(tái)人員、庫(kù)管人員進(jìn)行財(cái)務(wù)指導(dǎo)和督促。 2）、 監(jiān)督公司系統(tǒng)內(nèi)與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。 6）、 完成總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理交辦的其他工作。收銀臺(tái)行政管理應(yīng)服從分店前堂管理。 4） 、 顧客結(jié)帳后須服 務(wù)員填大寫金額，并簽名。每日開餐前應(yīng)提前將酒水領(lǐng)取補(bǔ)充齊全，如發(fā)現(xiàn)存貨不多應(yīng)及時(shí)通知采供部進(jìn)貨，開餐前還應(yīng)提前對(duì)一些酒水進(jìn)行冷凍，并檢查保質(zhì)日期。經(jīng)常檢查庫(kù)存物品，發(fā)現(xiàn)臨近過期的食品應(yīng)提前通知前堂領(lǐng)用，無(wú)法使用按標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)損或要求供貨商更換。 4） 、 外調(diào)物資必須經(jīng)主管負(fù)責(zé)人簽章，辦理有關(guān)手續(xù)后方可發(fā)貨，庫(kù)房管理員無(wú)權(quán)對(duì)外調(diào)撥物資。 7） 、 搞好物資盤點(diǎn)工作、月末必須進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，由部門負(fù)責(zé)人監(jiān)督并簽字交財(cái)務(wù)部門。妥善處理好各種包裝物，做到及時(shí)退還、結(jié)清，包裝 副產(chǎn)物等收入交財(cái)務(wù)室入帳。 2） 、 注意多方面了解貨源，加強(qiáng)同保管、粗加工、切配人員的聯(lián)系。 4） 、 貫徹執(zhí)行《食品衛(wèi)生“五不得利用工作之便謀取暴利，損公肥私，不 得挪用貨款，貨款應(yīng)及時(shí)結(jié)清。 3） 、 小心駕駛，減少汽車損耗及擦掛，節(jié)約用油，不按正常操作方法造成車輛損壞應(yīng)由其本人負(fù)責(zé)。 5） 、 出車過程中，嚴(yán)禁公車辦私事，逾時(shí)不歸，無(wú)故拖延送貨過程等違規(guī)行為。 財(cái)產(chǎn)管理制度 （ 1）各分店設(shè)立財(cái)產(chǎn)管理員（各分店負(fù)責(zé)人），對(duì)所轄部門固定資產(chǎn)和低值易耗品應(yīng)設(shè)立帳冊(cè)。 （ 4）如資產(chǎn)需跨店流動(dòng)使用時(shí)，一定要有借用手續(xù)和雙方負(fù)責(zé)人的簽字，借出方需做好借用第 26 頁(yè) 共 69 頁(yè) 和回收登記。 （ 8）各分店更換財(cái)產(chǎn)管理員，都應(yīng)做好財(cái)產(chǎn)清點(diǎn)及核對(duì)交接工作。 （ 3）庫(kù)管人員嚴(yán)格按手續(xù)辦理貨品出庫(kù)，嚴(yán)禁發(fā)貨后再補(bǔ)手續(xù)的做法，特別嚴(yán)禁白條發(fā)貨。必須在入庫(kù)單上有兩人驗(yàn)收簽字。 第 27 頁(yè) 共 69 頁(yè) （ 6）保存好領(lǐng)發(fā)物資憑單，月終進(jìn)行一次盤點(diǎn)，并和廚師長(zhǎng)保留的一份領(lǐng)料單進(jìn)行核實(shí)，并盤出領(lǐng)貨數(shù)字斤量等，做到帳物相符，并按規(guī)定將盤點(diǎn)報(bào)會(huì)計(jì)和分店總經(jīng)理，做到準(zhǔn)確無(wú)誤。收貨單應(yīng)分類收貨，收貨單應(yīng)交一份給財(cái)務(wù)，不得找人代交。 財(cái)務(wù)報(bào)銷制度 （ 1）各分店需報(bào)銷各類費(fèi)用，須有效的正式發(fā)票及有效入庫(kù)單，收據(jù)一概無(wú)效（特殊情況由分店總經(jīng)理簽字處理）。 （ 5）超出分店總經(jīng)理簽字報(bào)銷權(quán)限的單據(jù)，出納必須請(qǐng)示管理公司總經(jīng)理同意 后方能報(bào)銷，否則有權(quán)不予受理。后堂負(fù)責(zé)所有盛飯、菜餐具。清洗完畢并檢查餐具有無(wú)破損、數(shù)量是否相符后才能入餐具柜或上桌擺放，廚房餐具管理由勤雜組組長(zhǎng)全權(quán)負(fù)責(zé)實(shí)施。 （ 6） 每月餐具用品實(shí)際自然報(bào)損率為 3%（指完好餐具總量的 3%）。對(duì)于強(qiáng)制報(bào)損的餐具應(yīng)該分清責(zé)任賠償。 （ 9）每月盤點(diǎn)表上所統(tǒng)計(jì)數(shù)，必須與實(shí)際物品相符。 退菜簽字