【正文】 務(wù)；是否經(jīng)上級機(jī)構(gòu)授權(quán)，是否超越授權(quán)限額擅自簽發(fā)銀行承兌匯票情況，是否落實(shí)授信條件。主要檢查貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請人的營業(yè)范圍與其提供的貿(mào)易合同是否相符；是否提交增值稅發(fā)票復(fù)印件，未能提供的是否提供了其他證明材料；增值稅發(fā)票與貿(mào)易合同記載貨物品名是否吻合；是否存在使用虛假貿(mào)易合同、一筆合同多次使用、同一張發(fā)票重復(fù)使用現(xiàn)象；是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)虛構(gòu)交易，通過票據(jù)貼現(xiàn)套取資金現(xiàn)象等；是否存在“無票空貼”的現(xiàn)象。主要檢查是否按操作規(guī)程辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；是否嚴(yán)格執(zhí)行了查詢查復(fù)制度，記載是否完整準(zhǔn)確；票面審核、系統(tǒng)查詢、實(shí)地核票等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定；有無先貼后查及未按規(guī)定進(jìn)行查詢的情況。代理業(yè)務(wù)的合規(guī)性代理業(yè)務(wù)是否按要求進(jìn)行了備案或?qū)徟?，取得代理資格；是否與被代理方簽訂協(xié)議，未簽訂協(xié)議的要詳細(xì)說明原因；是否設(shè)立專戶核算代理資金，是否按照協(xié)議的約定定期撥付劃轉(zhuǎn)代理資金；是否與被代理方定期核對代理資金以及單證；代理資金是否存在被擠占挪用、賬外留存坐支、未按要求入賬等違規(guī)現(xiàn)象；代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入是否堅(jiān)持收支兩條線原則，核算是否準(zhǔn)確，是否存在截留、隱瞞收入、轉(zhuǎn)入賬外賬情況；辦理代理業(yè)務(wù)是否進(jìn)行了事前培訓(xùn)，會計(jì)及柜員是否應(yīng)知應(yīng)會各項(xiàng)操作規(guī)程。發(fā)生業(yè)務(wù)錯款事故是否按制度規(guī)定處理；柜員尾箱是否賬實(shí)相符；現(xiàn)金是否入庫保管、交接手續(xù)是否嚴(yán)謹(jǐn)、是否及時入賬；是否每日盤庫，并做到賬賬、賬款、賬實(shí)相符。檢查是否建立健全指紋識別管理制度，柜員是否嚴(yán)格執(zhí)行指紋識別管理規(guī)定。（4）人員交接情況。（2）內(nèi)部對賬情況。（3）銀企對賬、銀銀對賬是否符合規(guī)定，是否按時簽發(fā)“余額對賬單”并限期收回，收回的對賬回單是否齊全，并檢查其真實(shí)性。（3）核對當(dāng)日票據(jù)交換清單與提出/提入業(yè)務(wù)相關(guān)結(jié)算憑證是否相符。是否配備了負(fù)責(zé)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的專職（兼職）管理人員，崗位設(shè)臵是否堅(jiān)持不相容崗位分離的原則；是否開展了本外幣反假防假的管理工作；是否對基層網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金限額制定相關(guān)制度、規(guī)定；柜員是否按“先收款后記賬，先記賬后付款”的規(guī)定辦理業(yè)務(wù)；柜員現(xiàn)金是否賬實(shí)相符，是否有白條抵庫等現(xiàn)象；柜員在辦理柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，是否在客戶視線內(nèi)進(jìn)行；營業(yè)期間大額現(xiàn)金是否及時鎖入保險柜（箱）；長短款是否按規(guī)定處理；非營業(yè)時間辦理非批量交易是否經(jīng)過審批；日終時，柜員尾箱是否雙人加鎖入庫保管。①柜員是否堅(jiān)持“一日三碰庫（箱）”制度，做到賬款、賬實(shí)相符。（4）庫房鑰匙、密碼管理情況。庫房內(nèi)放臵的現(xiàn)金、有價單證、代保管抵（質(zhì)）押品等是否登記，分別立戶，詳細(xì)記載。重要空白憑證出庫手續(xù)是否符合制度規(guī)定；出庫的重要空白憑證實(shí)物與出庫單數(shù)是否相符；對手工重要空白憑證是否專項(xiàng)登記，每日核對?？蛻糍徺I重要空白憑證時，是否在領(lǐng)用單上加蓋單位預(yù)留銀行印鑒，是否與預(yù)留印鑒核對一致。每日營業(yè)終了，柜員是否交叉核對重要空白憑證，賬實(shí)是否相符；會計(jì)主管是否按日對重要空白憑證使用、保管、庫存情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容是否全面，是否有檢查記錄。是否存在將業(yè)務(wù)印章交他人代蓋或代保管問題。是否存在將編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)交他人代管問題。會計(jì)輔導(dǎo)工作。（1）是否執(zhí)行雙人管理制度；（2）密碼、鑰匙是否實(shí)行雙人分管、是否平行交接登記；（3）是否定期盤點(diǎn)ATM機(jī)的庫存現(xiàn)金；并建立盤庫記錄；（4）是否及時打印交易登記簿，并妥善保管交易流水憑條；（5）是否定期對自助設(shè)備機(jī)具進(jìn)行巡檢，是否定期檢查ATM機(jī)錄像代保存情況，并及時登記相關(guān)情況。是否制定了供電、空調(diào)、消防等系統(tǒng)的維護(hù)計(jì)劃及緊急情況應(yīng)急方案，并嚴(yán)格執(zhí)行。（6）是否有防雷系統(tǒng)，是否有防水設(shè)施及手段，地板下是否有防鼠措施。（4）是否存在未經(jīng)審批私自將計(jì)算機(jī)設(shè)備（PC機(jī)）接入生產(chǎn)網(wǎng)。是否設(shè)立了獨(dú)立的保衛(wèi)部門或?qū)Ｂ毐Ｐl(wèi)干部并明確了各項(xiàng)崗位職責(zé)。守庫、押運(yùn)人員及安全保衛(wèi)人員是否落實(shí)了輪換、值班、交接等制度要求，值班人員是否履職盡責(zé)，有無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。營業(yè)場所安全管理營業(yè)場所安防設(shè)施、消防設(shè)施是否達(dá)標(biāo)；防彈玻璃、電視監(jiān)控、防尾隨用緩沖式電控聯(lián)動門等必要設(shè)施是否到位；是否建立與公安機(jī)關(guān)110聯(lián)網(wǎng)報警系統(tǒng)；營業(yè)場所視頻監(jiān)控系統(tǒng)是否有效，非現(xiàn)金業(yè)務(wù)區(qū)是否安裝了監(jiān)控設(shè)備。在已具備聯(lián)網(wǎng)條件的地區(qū)，庫區(qū)是否安裝了與公安機(jī)關(guān)110報警服務(wù)臺連接的緊急報警裝臵并能有效運(yùn)轉(zhuǎn)。業(yè)務(wù)庫清點(diǎn)室是否安裝視頻安防監(jiān)控裝臵并能清晰顯示工作人員操作情況。業(yè)務(wù)庫是否有完整的日常安全記錄。第二篇：案件專項(xiàng)治理自查報告案件專項(xiàng)治理自查報告自參加農(nóng)村信用社工作20多年以來，我一直以一名合格的員工嚴(yán)格要求自己，樹立“社興我榮、愛社如家”的主人翁精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)農(nóng)村信用社的有關(guān)法規(guī)和各項(xiàng)金融方針政策。其次是在日常的工作中，和同事和睦相處，互相信任，互相督促，但不以感情代替制度。nb（轉(zhuǎn)載自新世紀(jì)范本網(wǎng)，請保留此標(biāo)記，免費(fèi)提供下載。辦理業(yè)務(wù)時，有時較為粗心，較忙時常忘記讓客戶簽名或簽名同音不同字，致使憑證要素存在不齊全或不規(guī)范等情況。通過本次學(xué)習(xí)聯(lián)社印發(fā)《農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理實(shí)施方案》、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作》方案精神等文件，使我充分了解和明確執(zhí)行規(guī)章制度、內(nèi)控制度的重要性、必要性。作為分社一名記帳員、電腦操作員，在工作中能認(rèn)真履行崗位職責(zé)，管理好電腦，保管好柜員卡及密碼，上班時堅(jiān)持“四雙”制度，堅(jiān)持當(dāng)時記帳、帳折見面、按日軋帳、總分核對，做到“五無”、“六相符”。辦理業(yè)務(wù)時，有時較為粗心，較忙時常忘記讓客戶簽名或簽名同音不同字，致使憑證要素存在不齊全或不規(guī)范等情況。通過本次學(xué)習(xí)聯(lián)社印發(fā)《鹿邑縣農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理實(shí)施方案》、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險工作力度的通知》和銀監(jiān)辦精神等文件，使我充分了解和明確執(zhí)行規(guī)章制度、內(nèi)控制度的重要性、必要性。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，按照各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，在權(quán)限范圍之內(nèi)做好對公、儲蓄、銀行代理等業(yè)務(wù)的接票、存取、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬及匯劃等業(yè)務(wù)，堅(jiān)持自我復(fù)核，一戶一清，做到核算準(zhǔn)確、處理及時。堅(jiān)持當(dāng)時記帳、帳折見面、按日軋帳、總分核對，做到“五無”、“六相符”。辦理業(yè)務(wù)時，有時較為粗心，較忙時常忘記讓客戶簽名或簽名同音不同字，致使憑證要素存在不齊全或不規(guī)范等情況。⑶授權(quán)監(jiān)督執(zhí)行到位，4個單位都實(shí)行的領(lǐng)導(dǎo)簽字審批，柜員相互授權(quán)。⑶.大額資金收付按照規(guī)定進(jìn)行了審簽，登記。③ 三堆信用社抵質(zhì)押物有價單證管理總計(jì)戶，金額為元，其中主要問題有，何春元，郭志成兩戶貸款戶已于2008年10月歸還完貸款，但柜員未及時下抵質(zhì)押物賬。④信用社主任及相關(guān)業(yè)務(wù)條線都按規(guī)定進(jìn)行了重空