備用金管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 金時，借款人應(yīng)該填寫借款報告，按規(guī)定程序進行報批。對準予繼續(xù)使用備用金的人員，可于次年1月1號后辦理備用金審批手續(xù)。需借支備用金，應(yīng)由所在部門提出申請，填寫暫付款憑證主管總經(jīng)理批準，到財務(wù)部領(lǐng)取。備用金的借支額度根據(jù)借款者的經(jīng)常性要求，由計財部核定。領(lǐng)用支票時應(yīng)登記領(lǐng)票人的姓名、部門、支票號碼和大約所需金額和支付內(nèi)容。支票的使用，必須與所申請業(yè)務(wù)相符，未經(jīng)財務(wù)部同意，不得挪作他用。工資、資金由計財部每月定時組織發(fā)放。差旅費審核制度因公出差者必須事先填寫申請書，報經(jīng)后勤中心領(lǐng)導(dǎo)批準，方能辦理借款手續(xù)。暫付款管理制度暫付款是指各類暫付、應(yīng)收和預(yù)付的款項，主要是由于職工出差、貨款、工程款項預(yù)付以及因工作需要不便及時結(jié)賬而支出的款項。（4）各種預(yù)付款由所在部門提出申請，經(jīng)主管總經(jīng)理同意后，由財務(wù)部門審核并辦理暫付手續(xù)。計劃部門每月清理一次暫付款項，及時發(fā)出催款通知，經(jīng)財務(wù)部催款無正當理由仍不結(jié)算者，財務(wù)部報請分管總經(jīng)理，采取下列措施：（1）停止對該部門借款，要求部門協(xié)助催款報銷。經(jīng)管人對購入的各類票據(jù)必須做好登記工作，各部門應(yīng)指定專人負責領(lǐng)用。、業(yè)務(wù)采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。財務(wù)人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。 財務(wù)部辦事處應(yīng)當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。二、適用范圍：備用金是單位內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務(wù)采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。，主要用于支付零星開支，包括：經(jīng)批準的小額招待費、臨時人員報酬、零星辦公用品、差旅費等；?！緜溆媒鹗褂妹骷毐怼?，每月進行核對備用金結(jié)余數(shù)，做到賬款相符，使用部門負責人應(yīng)主動配合財務(wù)部和直接上級對備用金情況的檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)部門負責人利用備用金舞弊的行為，依據(jù)情節(jié)輕重，按公司規(guī)章制度給予處罰?？偨?jīng)理：第五篇：備用金管理制度公司備用金管理制度為加強資金管理，提高資金效率，防止資金流失，根據(jù)公司實際情況，特修訂公司備用金管理制度。具體每地備用金額度，由主管部門依據(jù)內(nèi)部管理原則擬定，報公司審批、財務(wù)備案。人員發(fā)生調(diào)動時，工作交接中須做好備用金交接，并提交備用金交接憑證到財務(wù)部。財務(wù)部于次年元月對本年備用金違規(guī)情況進行匯總，提交公司用于考核。(三)備用金實行滾動使用，須及時報銷沖賬，報銷時間不得超過憑證發(fā)生日起
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