【正文】 定和實施了《招標采購管理辦法》，建立健全了醫(yī)院物資設備、基建工程、維（裝）修項目及藥品的招標采購運作、管理與監(jiān)督機制，保證物資設備、工程項目及藥品招標采購工作規(guī)范、有序、廉潔、有效運行，遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，接受有關部門、社會和職工的監(jiān)督。首先，要進一步提高認識，把關鍵崗位作為強化內(nèi)控的重點。第三，要增強權力運行的透明度。內(nèi)控機制建設之主要做法——抓住重點,分項突破,致力搭建基本框架省局按照 “以加強權力制約為主線, 以嚴格風險防控為抓手, 以明確權責分配為基礎, 以優(yōu) 化工作流程為重點,以完善制度規(guī)定為保障”的整體思路,對內(nèi)控機制建設工作進行統(tǒng)一部署、有序推進。夯實落腳點, 健全崗責體系, 權責匹配到位。省局機關共明確處室職責 121項, 規(guī)范崗位設置 153個, 明確崗位職責 896項。曾都區(qū)局對照“三定”方案和科室崗位,遵循“事有專管之人、人 有專司之職”原則,確定了政務、業(yè)務、黨務 3大類、14個部門、121個崗位。按照崗位、環(huán)節(jié)之間相互關聯(lián)制約的原則,合 理簡并或增設工作流程,科學設計、繪制工作流程圖,明確權力運行的崗位、環(huán)節(jié)、步驟、時限 和要求,編制工作流程手冊,使權力運行“軌道”、工作運轉程序更加清晰可見,防止權力運行 “脫軌”失控,促進權力按照科學嚴密的程序規(guī)范運行。堅持分權控險、程序制衡,使 權力運行過程可視可控。同時, 依靠系統(tǒng)后臺對崗位進行全方位監(jiān)控, 實時 調(diào)查處理發(fā)現(xiàn)的異常狀況,追究相關人員的責任。全面梳理權力事項,編輯部門權力清單。經(jīng)全面排查分析, 省局機關及直屬單位職務風險涉及綜合 類、執(zhí)法類、行政管理類三個領域,確立了“征、管、查,減、免、罰,人、財、物” 9個重點, 共排查了崗位風險點 236個。把容易造成嚴重違紀違法 行為、可能出現(xiàn)被司法機關追究刑事責任的風險定為一級, 把容易造成一般違規(guī)違紀行為、可能 受到內(nèi)部責任追究、被黨紀政紀處分的風險定為二級, 把容易造成輕微違規(guī)違紀行為、被通報批 評、誡勉或提醒談話的風險定為三級。鄂州西城分局通過推廣應用稅收執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)、稅務紀檢監(jiān) 察信息管理系統(tǒng) ,加強了稅務違法違紀案件的管理和黨員領導干部廉政檔案的管理。同時嚴格制度 執(zhí)行不走樣, 2010年,省局機關在領導干部競爭上崗、大宗物品采購、重大項目安排和大額資 金使用等重大事項上, 均未發(fā)生違反管理制度規(guī)定的行為?！叭龝奔赐ㄟ^定期召開民主監(jiān)督會、特邀監(jiān)察員座談會、企業(yè) 廠長經(jīng)理座談會,聽取意見建議。大監(jiān)督推動大執(zhí)行, 為了使內(nèi)控機制工作固定 化、常態(tài)化,取得實效,必須建立和完善相應的檢查考核制度,以確保內(nèi)控機制部署貫徹執(zhí)行, 內(nèi)控機制任務落實到位。對廉政風險防范和處置不力的, 嚴格實行責任追究?！愂帐杖朐趦?nèi)控中穩(wěn)步增長。全年全省共完 成國稅收入 , 同比增長 %, 超年初計劃 , 首次突破了千億元大關。規(guī)范稅收執(zhí)法權、行政管理權“兩權”運行,提升稅收管 理質(zhì)量和效率, 是開展內(nèi)控機制建設的重要任務。這與把內(nèi)控機制建設融入 政府采購工作全過程, 堅持依法采購, 實行制度化、規(guī)范化、流程化的政府采購模式是不無關系 的。如洪山區(qū)局辦稅服務廳通過開展內(nèi)控機制建 設試點工作, 進一步理清了辦稅服務廳的職能權限, 明確了辦稅服務廳各崗位在處理有關業(yè)務時 所具有的權力和責任,同時科學配置權力、健全風險防控、簡并辦稅流程,對風險大、責任高的 業(yè)務流程,適當加大監(jiān)控力度,增加監(jiān)控環(huán)節(jié),排除潛在風險。辦稅服務質(zhì)效的大提升, 與內(nèi)控機制建設助力規(guī)范操作、規(guī)范服務是緊密相關的。另一方面,通過設 定嚴格的工作崗位標準和工作流程,對工作質(zhì)量提出明確的要求和規(guī)范,并實行嚴格責任追究, 促使干部不斷增強能力意識, 自覺提高崗位業(yè)務技能, 從而促進了干部綜合素質(zhì)的提高。探索推行了 “兩推一述” 干部選拔任用方式,各地選拔干部近50人?！L險在內(nèi)控中日趨減少。防范風險措施也得到加強, 對內(nèi)實行流程分權、實施“巡查督管” ,對外實行特邀監(jiān)察、嘗試聯(lián)席會議機制等,形成了內(nèi)外 雙重監(jiān)控,改變過去重事后監(jiān)管、輕事前防范的作法,實現(xiàn)分權控險、主動查險、適時監(jiān)險、全程防險的管理模式,提升了風險防控實效。開展內(nèi)控機制建設工作過程中, 邊實踐、邊反思, 邊總結、邊推進,逐步發(fā)現(xiàn)了一些共性問題,必須認真對待,不斷改進:一是內(nèi)控認識上,忌泛泛了解, 須深度吃透。從而導致內(nèi)控觀念不濃、防范意識不 強、執(zhí)行態(tài)度不嚴。在防與控的關系上, 突破不了重事后追究的傳統(tǒng)思路, 沒有樹立關口前移的意識, 狠抓事前預防、事中控制。目前內(nèi)控機制管理軟件開發(fā)已經(jīng)邁開了重要一步。操作方式上, 有自動預警提醒為主的, 也有人機互動參與為主的。進一步統(tǒng)一思想、提高認識, 凝聚內(nèi)控動力、形成內(nèi)控活力。統(tǒng)籌安排、統(tǒng)一推進,進一 步強化內(nèi)控機制建設工作機制, 做到組織周密、思路明確、實施有方, 形成推動內(nèi)控機制建設的 工作合力。各級國稅機關一要要高度重視、扎實推 行，把它作為反腐倡廉的重點工作，把它擺在突出位置抓緊、抓好、抓出成效；二要明確原則、突出重點，按照更加注重治本、更加注重預防、更加注重制度建設的要求，堅持全面性原則，通 過設定工作目標、采取定量考核、定性評估的方法，力求做到內(nèi)控機制不遺漏、不留死角；三要 要積極探索、大膽創(chuàng)新，在科學吸收借鑒全省國稅系統(tǒng)試點單位及其他單位內(nèi)控機制建設成功經(jīng) 驗做法的基礎上，拓展視野，著眼長遠，結合本單位實際，積極進行各種有益嘗試和探索，突出 單位特點，打出工作亮點。要與其他各項國稅工作同部署、同實施、同檢查、同考核，把內(nèi)控精神和要求貫穿融入到各 項稅收工作當中，確保開展每項業(yè)務工作時，都有相應的內(nèi)控措施保駕護航，防止少出問題，不 出大問題；三要促進內(nèi)控規(guī)范開展，此前工作原則性要求多，具體明確的衡量標準欠缺，各單位 和干部往往只能憑各自對內(nèi)控機制建設的理解把握開展工作，導致工作程度不一致，有的粗、有 的細，有的松、有的緊。重點在運用信息化手段推進內(nèi)控機制建設上下功 夫，將權力運行過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，增強運行程序的嚴密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機器控權的制約機制，增強內(nèi)控機制的實用性和生命力。開發(fā)原則上，要以不加重負擔、不增添麻煩為 要求，設計簡潔、好用、管用，能有機融入日常國稅工作中，讓國稅干部易于接受、樂于接受，達到春風化雨、潤物無聲的效果。六是進一步以加強執(zhí)行為支撐，形成內(nèi)控機制建設“大保障”。簽訂內(nèi)控機制建設工作責任書，明確各 單位的內(nèi)控機制建設工作責任。不斷完善權力內(nèi)控機制，將對基層國稅部門的黨風廉政建設起到積極的推動和促進作用。同時，對稅務稽查內(nèi)部工作，實行選案、檢查、審理和執(zhí)行“四權分離”，避免因權力集中、權責脫節(jié)、權力濫用而導致的腐敗問題的發(fā)生。紀檢監(jiān)察部門對人員任免實行全程監(jiān)控，對黨風廉政方面存在問題的一律“一票否決”，杜絕帶病上崗和帶病提拔。按照項目金額，確定不同層級國稅機關的立項權限，所有大宗物品采購和基建項目由項目單位提出采購（基建）申請和需求，逐級上報有權機關審批。（四）在財務審批管理和資金使用上，實行“申報權、審批權、辦理權”相分離。二、堅持監(jiān)督制權，建立多元的權力內(nèi)控方法體系（一）事前監(jiān)督。其次，提高素質(zhì)支撐。對照稅收執(zhí)法權和行政管理權的運行，開展廉政風險排查，找準容易引發(fā)職務犯罪的重點崗位和薄弱環(huán)節(jié)。重點搞好流程環(huán)節(jié)控制。如一般納稅人審核、所得稅減免，個體稅收核定、稅務稽查等。各部門按內(nèi)控職責范圍，采取資料文書調(diào)閱審查、實地調(diào)查核實、人員談話詢問等多種方式，按比例對權力運行事項的規(guī)范性、合法性、準確性進行日常檢查。通過巡視部門實施多元化巡查、監(jiān)察部門進行明察暗訪、以及人事部門開展班子考察，對各級國稅領導干部和工作人員的職責履行、工作紀律、廉政建設進行不定期的動態(tài)監(jiān)督。充分利用稅收綜合征管軟件系統(tǒng)(CTAIS)所具有的系統(tǒng)日志、流程自動跟蹤等，定期對系統(tǒng)的操作過程進行適時監(jiān)控；利用軟件系統(tǒng)的智能分析功能，定期對納稅人的涉稅信息和稅務人員的操作行為進行信息檢索、數(shù)據(jù)挖掘，并把稅源監(jiān)控、稅款征收、會統(tǒng)核算、稅收票證、發(fā)票管理、稅務稽查等征管工作所有環(huán)節(jié)納入到系統(tǒng)中，逐步實現(xiàn)機器管事、人機結合、機控人防。完善稅收管理員工作平臺，擴大管理員平臺的運用范圍，通過平臺操作，全面掌握和監(jiān)控稅管員的管戶信息、工作辦理、稅源分析、納稅評估以及監(jiān)督預警等情況，杜絕稅管員權力濫用。（三）完善監(jiān)督管理系統(tǒng)。加強與人大、政協(xié)、紀檢監(jiān)察、檢察、公安、審計等部門的信息交換工作，充分利用各種外部信息，提高監(jiān)督管理水平。二是公開伊寧市紀檢委廉政帳戶，每名工作人員做出廉政承諾，共撰寫廉政承諾書151份。五是不斷完善制度建設。二是全面規(guī)范業(yè)務流程。目前共排查出40個風險環(huán)節(jié)。六是堅持以督查促效能。認真對照專項治理行動要著力解決的問題，對因外部和內(nèi)部因素造成無法依法行政、規(guī)范行政、陽光行政的難題，梳理其表現(xiàn)形式，制定整改措施，實施責任追究，責任到人，限期整改。（二）加強基層所規(guī)范化管理。為打造一個“群眾看得見、干部能自律、科室互監(jiān)督、領導好監(jiān)管、政務陽光化”的辦公平臺，伊寧市國土資源局建設了900平方米的政務大廳，所有業(yè)務科室從科長到科員80余人全部集中在大廳辦公。（三）打造全方位立體監(jiān)督平臺。四、以科技手段為支撐，全面推進“兩整治一改革”專項行動（一）大力推進基礎建設，變被動防御為主動預防。（二）充分發(fā)揮網(wǎng)絡監(jiān)管作用，變被動監(jiān)督為主動接受監(jiān)督。如忽視執(zhí)法風險的預防與監(jiān)督，必將會造成腐敗問題的滋生蔓延。通過多種形式廣泛宣傳動員，消除少數(shù)干部職工的錯誤認識，營造領導重視、群眾參與、上下聯(lián)動、橫向互動的良好氛圍。對外，重點打造國稅網(wǎng)站、辦稅服務廳、納稅服務短信平臺等載體，及時公開信息，自覺接受監(jiān)督；對內(nèi)，組織干部學習討論，讓他們熟知崗位風險及其防控責任。一是思想認識不到位。有的防范措施針對性、可操作性不強，防控作用有限。（一）深化對內(nèi)控機制的思想認識。要正確處理內(nèi)控機制與崗責體系、執(zhí)法責任制的關系，注意把一般性工作風險與廉政風險、執(zhí)法風險區(qū)別開來，把納稅人稅收違法風險與稅務人員廉政風險、執(zhí)法風險區(qū)別開來，使風險查找和內(nèi)部防控更具針對性、科學性。一是科學確定重要風險點。重大風險點不在于多，而在于準；防控措施不在于復雜，而在于管用。（三）建立抓制度落實的有效機制。發(fā)現(xiàn)風險事項，及時采取有效措施處置，做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早干預、早處理。對重大風險點，必須每半年進行不少于1次以上的檢查。加強對已查辦案件的事后分析，從中查找內(nèi)控制度漏洞，督促相關單位及時有效整改。各級領導班子應負起責任，勇于探索，大膽實踐，帶頭查找重大風險點，帶頭認真分析原因，帶頭制定和落實防控措施。三是建立聯(lián)動管