【正文】 定和實施了《招標采購管理辦法》，建立健全了醫(yī)院物資設(shè)備、基建工程、維（裝）修項目及藥品的招標采購運作、管理與監(jiān)督機制，保證物資設(shè)備、工程項目及藥品招標采購工作規(guī)范、有序、廉潔、有效運行，遵循公開、公平、公正和誠實信用的原則，接受有關(guān)部門、社會和職工的監(jiān)督。首先，要進一步提高認識，把關(guān)鍵崗位作為強化內(nèi)控的重點。第三，要增強權(quán)力運行的透明度。內(nèi)控機制建設(shè)之主要做法——抓住重點,分項突破,致力搭建基本框架省局按照 “以加強權(quán)力制約為主線, 以嚴格風(fēng)險防控為抓手, 以明確權(quán)責(zé)分配為基礎(chǔ), 以優(yōu) 化工作流程為重點,以完善制度規(guī)定為保障”的整體思路,對內(nèi)控機制建設(shè)工作進行統(tǒng)一部署、有序推進。夯實落腳點, 健全崗責(zé)體系, 權(quán)責(zé)匹配到位。省局機關(guān)共明確處室職責(zé) 121項, 規(guī)范崗位設(shè)置 153個, 明確崗位職責(zé) 896項。曾都區(qū)局對照“三定”方案和科室崗位,遵循“事有專管之人、人 有專司之職”原則,確定了政務(wù)、業(yè)務(wù)、黨務(wù) 3大類、14個部門、121個崗位。按照崗位、環(huán)節(jié)之間相互關(guān)聯(lián)制約的原則,合 理簡并或增設(shè)工作流程,科學(xué)設(shè)計、繪制工作流程圖,明確權(quán)力運行的崗位、環(huán)節(jié)、步驟、時限 和要求,編制工作流程手冊,使權(quán)力運行“軌道”、工作運轉(zhuǎn)程序更加清晰可見,防止權(quán)力運行 “脫軌”失控,促進權(quán)力按照科學(xué)嚴密的程序規(guī)范運行。堅持分權(quán)控險、程序制衡,使 權(quán)力運行過程可視可控。同時, 依靠系統(tǒng)后臺對崗位進行全方位監(jiān)控, 實時 調(diào)查處理發(fā)現(xiàn)的異常狀況,追究相關(guān)人員的責(zé)任。全面梳理權(quán)力事項,編輯部門權(quán)力清單。經(jīng)全面排查分析, 省局機關(guān)及直屬單位職務(wù)風(fēng)險涉及綜合 類、執(zhí)法類、行政管理類三個領(lǐng)域,確立了“征、管、查,減、免、罰,人、財、物” 9個重點, 共排查了崗位風(fēng)險點 236個。把容易造成嚴重違紀違法 行為、可能出現(xiàn)被司法機關(guān)追究刑事責(zé)任的風(fēng)險定為一級, 把容易造成一般違規(guī)違紀行為、可能 受到內(nèi)部責(zé)任追究、被黨紀政紀處分的風(fēng)險定為二級, 把容易造成輕微違規(guī)違紀行為、被通報批 評、誡勉或提醒談話的風(fēng)險定為三級。鄂州西城分局通過推廣應(yīng)用稅收執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)、稅務(wù)紀檢監(jiān) 察信息管理系統(tǒng) ,加強了稅務(wù)違法違紀案件的管理和黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉政檔案的管理。同時嚴格制度 執(zhí)行不走樣, 2010年,省局機關(guān)在領(lǐng)導(dǎo)干部競爭上崗、大宗物品采購、重大項目安排和大額資 金使用等重大事項上, 均未發(fā)生違反管理制度規(guī)定的行為?！叭龝奔赐ㄟ^定期召開民主監(jiān)督會、特邀監(jiān)察員座談會、企業(yè) 廠長經(jīng)理座談會,聽取意見建議。大監(jiān)督推動大執(zhí)行, 為了使內(nèi)控機制工作固定 化、常態(tài)化,取得實效,必須建立和完善相應(yīng)的檢查考核制度,以確保內(nèi)控機制部署貫徹執(zhí)行, 內(nèi)控機制任務(wù)落實到位。對廉政風(fēng)險防范和處置不力的, 嚴格實行責(zé)任追究?！愂帐杖朐趦?nèi)控中穩(wěn)步增長。全年全省共完 成國稅收入 , 同比增長 %, 超年初計劃 , 首次突破了千億元大關(guān)。規(guī)范稅收執(zhí)法權(quán)、行政管理權(quán)“兩權(quán)”運行,提升稅收管 理質(zhì)量和效率, 是開展內(nèi)控機制建設(shè)的重要任務(wù)。這與把內(nèi)控機制建設(shè)融入 政府采購工作全過程, 堅持依法采購, 實行制度化、規(guī)范化、流程化的政府采購模式是不無關(guān)系 的。如洪山區(qū)局辦稅服務(wù)廳通過開展內(nèi)控機制建 設(shè)試點工作, 進一步理清了辦稅服務(wù)廳的職能權(quán)限, 明確了辦稅服務(wù)廳各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時 所具有的權(quán)力和責(zé)任,同時科學(xué)配置權(quán)力、健全風(fēng)險防控、簡并辦稅流程,對風(fēng)險大、責(zé)任高的 業(yè)務(wù)流程,適當加大監(jiān)控力度,增加監(jiān)控環(huán)節(jié),排除潛在風(fēng)險。辦稅服務(wù)質(zhì)效的大提升, 與內(nèi)控機制建設(shè)助力規(guī)范操作、規(guī)范服務(wù)是緊密相關(guān)的。另一方面,通過設(shè) 定嚴格的工作崗位標準和工作流程,對工作質(zhì)量提出明確的要求和規(guī)范,并實行嚴格責(zé)任追究, 促使干部不斷增強能力意識, 自覺提高崗位業(yè)務(wù)技能, 從而促進了干部綜合素質(zhì)的提高。探索推行了 “兩推一述” 干部選拔任用方式,各地選拔干部近50人。——廉政風(fēng)險在內(nèi)控中日趨減少。防范風(fēng)險措施也得到加強, 對內(nèi)實行流程分權(quán)、實施“巡查督管” ,對外實行特邀監(jiān)察、嘗試聯(lián)席會議機制等,形成了內(nèi)外 雙重監(jiān)控,改變過去重事后監(jiān)管、輕事前防范的作法,實現(xiàn)分權(quán)控險、主動查險、適時監(jiān)險、全程防險的管理模式,提升了風(fēng)險防控實效。開展內(nèi)控機制建設(shè)工作過程中, 邊實踐、邊反思, 邊總結(jié)、邊推進,逐步發(fā)現(xiàn)了一些共性問題,必須認真對待,不斷改進:一是內(nèi)控認識上,忌泛泛了解, 須深度吃透。從而導(dǎo)致內(nèi)控觀念不濃、防范意識不 強、執(zhí)行態(tài)度不嚴。在防與控的關(guān)系上, 突破不了重事后追究的傳統(tǒng)思路, 沒有樹立關(guān)口前移的意識, 狠抓事前預(yù)防、事中控制。目前內(nèi)控機制管理軟件開發(fā)已經(jīng)邁開了重要一步。操作方式上, 有自動預(yù)警提醒為主的, 也有人機互動參與為主的。進一步統(tǒng)一思想、提高認識, 凝聚內(nèi)控動力、形成內(nèi)控活力。統(tǒng)籌安排、統(tǒng)一推進,進一 步強化內(nèi)控機制建設(shè)工作機制, 做到組織周密、思路明確、實施有方, 形成推動內(nèi)控機制建設(shè)的 工作合力。各級國稅機關(guān)一要要高度重視、扎實推 行，把它作為反腐倡廉的重點工作，把它擺在突出位置抓緊、抓好、抓出成效；二要明確原則、突出重點，按照更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)的要求，堅持全面性原則，通 過設(shè)定工作目標、采取定量考核、定性評估的方法，力求做到內(nèi)控機制不遺漏、不留死角；三要 要積極探索、大膽創(chuàng)新，在科學(xué)吸收借鑒全省國稅系統(tǒng)試點單位及其他單位內(nèi)控機制建設(shè)成功經(jīng) 驗做法的基礎(chǔ)上，拓展視野，著眼長遠，結(jié)合本單位實際，積極進行各種有益嘗試和探索，突出 單位特點，打出工作亮點。要與其他各項國稅工作同部署、同實施、同檢查、同考核，把內(nèi)控精神和要求貫穿融入到各 項稅收工作當中，確保開展每項業(yè)務(wù)工作時，都有相應(yīng)的內(nèi)控措施保駕護航，防止少出問題，不 出大問題；三要促進內(nèi)控規(guī)范開展，此前工作原則性要求多，具體明確的衡量標準欠缺，各單位 和干部往往只能憑各自對內(nèi)控機制建設(shè)的理解把握開展工作，導(dǎo)致工作程度不一致，有的粗、有 的細，有的松、有的緊。重點在運用信息化手段推進內(nèi)控機制建設(shè)上下功 夫，將權(quán)力運行過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，增強運行程序的嚴密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機器控權(quán)的制約機制，增強內(nèi)控機制的實用性和生命力。開發(fā)原則上，要以不加重負擔(dān)、不增添麻煩為 要求，設(shè)計簡潔、好用、管用，能有機融入日常國稅工作中，讓國稅干部易于接受、樂于接受，達到春風(fēng)化雨、潤物無聲的效果。六是進一步以加強執(zhí)行為支撐，形成內(nèi)控機制建設(shè)“大保障”。簽訂內(nèi)控機制建設(shè)工作責(zé)任書，明確各 單位的內(nèi)控機制建設(shè)工作責(zé)任。不斷完善權(quán)力內(nèi)控機制，將對基層國稅部門的黨風(fēng)廉政建設(shè)起到積極的推動和促進作用。同時，對稅務(wù)稽查內(nèi)部工作，實行選案、檢查、審理和執(zhí)行“四權(quán)分離”，避免因權(quán)力集中、權(quán)責(zé)脫節(jié)、權(quán)力濫用而導(dǎo)致的腐敗問題的發(fā)生。紀檢監(jiān)察部門對人員任免實行全程監(jiān)控，對黨風(fēng)廉政方面存在問題的一律“一票否決”，杜絕帶病上崗和帶病提拔。按照項目金額，確定不同層級國稅機關(guān)的立項權(quán)限，所有大宗物品采購和基建項目由項目單位提出采購（基建）申請和需求，逐級上報有權(quán)機關(guān)審批。（四）在財務(wù)審批管理和資金使用上，實行“申報權(quán)、審批權(quán)、辦理權(quán)”相分離。二、堅持監(jiān)督制權(quán)，建立多元的權(quán)力內(nèi)控方法體系（一）事前監(jiān)督。其次，提高素質(zhì)支撐。對照稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)的運行，開展廉政風(fēng)險排查，找準容易引發(fā)職務(wù)犯罪的重點崗位和薄弱環(huán)節(jié)。重點搞好流程環(huán)節(jié)控制。如一般納稅人審核、所得稅減免，個體稅收核定、稅務(wù)稽查等。各部門按內(nèi)控職責(zé)范圍，采取資料文書調(diào)閱審查、實地調(diào)查核實、人員談話詢問等多種方式，按比例對權(quán)力運行事項的規(guī)范性、合法性、準確性進行日常檢查。通過巡視部門實施多元化巡查、監(jiān)察部門進行明察暗訪、以及人事部門開展班子考察，對各級國稅領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員的職責(zé)履行、工作紀律、廉政建設(shè)進行不定期的動態(tài)監(jiān)督。充分利用稅收綜合征管軟件系統(tǒng)(CTAIS)所具有的系統(tǒng)日志、流程自動跟蹤等，定期對系統(tǒng)的操作過程進行適時監(jiān)控；利用軟件系統(tǒng)的智能分析功能，定期對納稅人的涉稅信息和稅務(wù)人員的操作行為進行信息檢索、數(shù)據(jù)挖掘，并把稅源監(jiān)控、稅款征收、會統(tǒng)核算、稅收票證、發(fā)票管理、稅務(wù)稽查等征管工作所有環(huán)節(jié)納入到系統(tǒng)中，逐步實現(xiàn)機器管事、人機結(jié)合、機控人防。完善稅收管理員工作平臺，擴大管理員平臺的運用范圍，通過平臺操作，全面掌握和監(jiān)控稅管員的管戶信息、工作辦理、稅源分析、納稅評估以及監(jiān)督預(yù)警等情況，杜絕稅管員權(quán)力濫用。（三）完善監(jiān)督管理系統(tǒng)。加強與人大、政協(xié)、紀檢監(jiān)察、檢察、公安、審計等部門的信息交換工作，充分利用各種外部信息，提高監(jiān)督管理水平。二是公開伊寧市紀檢委廉政帳戶，每名工作人員做出廉政承諾，共撰寫廉政承諾書151份。五是不斷完善制度建設(shè)。二是全面規(guī)范業(yè)務(wù)流程。目前共排查出40個風(fēng)險環(huán)節(jié)。六是堅持以督查促效能。認真對照專項治理行動要著力解決的問題，對因外部和內(nèi)部因素造成無法依法行政、規(guī)范行政、陽光行政的難題，梳理其表現(xiàn)形式，制定整改措施，實施責(zé)任追究，責(zé)任到人，限期整改。（二）加強基層所規(guī)范化管理。為打造一個“群眾看得見、干部能自律、科室互監(jiān)督、領(lǐng)導(dǎo)好監(jiān)管、政務(wù)陽光化”的辦公平臺，伊寧市國土資源局建設(shè)了900平方米的政務(wù)大廳，所有業(yè)務(wù)科室從科長到科員80余人全部集中在大廳辦公。（三）打造全方位立體監(jiān)督平臺。四、以科技手段為支撐，全面推進“兩整治一改革”專項行動（一）大力推進基礎(chǔ)建設(shè)，變被動防御為主動預(yù)防。（二）充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管作用，變被動監(jiān)督為主動接受監(jiān)督。如忽視執(zhí)法風(fēng)險的預(yù)防與監(jiān)督，必將會造成腐敗問題的滋生蔓延。通過多種形式廣泛宣傳動員，消除少數(shù)干部職工的錯誤認識，營造領(lǐng)導(dǎo)重視、群眾參與、上下聯(lián)動、橫向互動的良好氛圍。對外，重點打造國稅網(wǎng)站、辦稅服務(wù)廳、納稅服務(wù)短信平臺等載體，及時公開信息，自覺接受監(jiān)督；對內(nèi)，組織干部學(xué)習(xí)討論，讓他們熟知崗位風(fēng)險及其防控責(zé)任。一是思想認識不到位。有的防范措施針對性、可操作性不強，防控作用有限。（一）深化對內(nèi)控機制的思想認識。要正確處理內(nèi)控機制與崗責(zé)體系、執(zhí)法責(zé)任制的關(guān)系，注意把一般性工作風(fēng)險與廉政風(fēng)險、執(zhí)法風(fēng)險區(qū)別開來，把納稅人稅收違法風(fēng)險與稅務(wù)人員廉政風(fēng)險、執(zhí)法風(fēng)險區(qū)別開來，使風(fēng)險查找和內(nèi)部防控更具針對性、科學(xué)性。一是科學(xué)確定重要風(fēng)險點。重大風(fēng)險點不在于多，而在于準；防控措施不在于復(fù)雜，而在于管用。（三）建立抓制度落實的有效機制。發(fā)現(xiàn)風(fēng)險事項，及時采取有效措施處置，做到早發(fā)現(xiàn)、早提醒、早干預(yù)、早處理。對重大風(fēng)險點，必須每半年進行不少于1次以上的檢查。加強對已查辦案件的事后分析，從中查找內(nèi)控制度漏洞，督促相關(guān)單位及時有效整改。各級領(lǐng)導(dǎo)班子應(yīng)負起責(zé)任，勇于探索，大膽實踐，帶頭查找重大風(fēng)險點，帶頭認真分析原因，帶頭制定和落實防控措施。三是建立聯(lián)動管