現(xiàn)金管理暫行條例講解-預(yù)覽頁
【正文】 可以對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠待遇；可以拒收支票、銀行匯票和銀行本票和其他轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證。正確答案：A題號：Qhx013182 所屬課程： 現(xiàn)金管理暫行條例講解，不具備與現(xiàn)金相同的支付能力。A、1000 題號：Qhx013186 所屬課程： 現(xiàn)金管理暫行條例講解，最多能在()家銀行開設(shè)現(xiàn)金結(jié)算戶，支取現(xiàn)金，并由銀行負責核定現(xiàn)金庫存限額和進行現(xiàn)金管理檢查。C、3至5天題號：Qhx013189 所屬課程： 現(xiàn)金管理暫行條例講解、農(nóng)村承包經(jīng)營戶發(fā)放的貸款，應(yīng)當以()支付。A、超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的 B、超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的 C、互相借用現(xiàn)金的D、未經(jīng)批準坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的題號：Qhx013192 所屬課程： 現(xiàn)金管理暫行條例講解，銀行工作人員違反本條例規(guī)定應(yīng)當根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。A、對 B、錯正確答案：B解析： 專項控制商品審批制度現(xiàn)已取消。A、對 B、錯 正確答案：B解析： 轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證在經(jīng)濟往來中，具備與現(xiàn)金相同的支付能力。因采購地點不固定，交通不便必須攜帶現(xiàn)金的，由開戶銀行根據(jù)實際需要，予以支付現(xiàn)金。A、4 B、3 C、2 D、1 正確答案：D解析： 一個單位在幾家銀行開戶的，只能在一家銀行開設(shè)現(xiàn)金結(jié)算戶，支取現(xiàn)金，并由該家銀行負責核定現(xiàn)金庫存限額和進行現(xiàn)金管理檢查。題號：Qhx013185 所屬課程： 現(xiàn)金管理暫行條例講解，現(xiàn)金結(jié)算起點為（）。其中屬于違反規(guī)定的行為有（）。題號：Qhx013190 所屬課程： 現(xiàn)金管理暫行條例講解，開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金的有（）。認真復(fù)核，辦理日常現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償責任。二、現(xiàn)金的財務(wù)核算： 1．收付現(xiàn)金必須根據(jù)規(guī)定的合法憑證辦理，不準白條頂款，不準墊支挪用。4．因公外出或購買物品，需借用現(xiàn)金時，出納人員一律憑領(lǐng)導(dǎo)審批的借條方可付款。7．出納人員不得擅自將單位現(xiàn)金借給個人或其他單位，不準謊報用途套取現(xiàn)金、不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存人或支取現(xiàn)金，不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存人銀行，不準保留賬外公款。對其真實性、合法性及開支標準范圍應(yīng)進行嚴格的審核。出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。核對無誤后，由會計、出納在移交單上簽字，以明確責任。原始單據(jù)都必須填制日期、業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價、金額、單位名稱及填制人姓名。機關(guān)人員差旅費及其他費用開支，實行逐級、限額審批制度。第八條嚴禁用“白條”報銷；不得用借據(jù)及基金會存折等不符合財務(wù)制度的憑證抵充庫存現(xiàn)金，不準以謊報用途的手段套取現(xiàn)金。第十一條經(jīng)查實有違反本制度的，按違規(guī)金額的20%對相關(guān)責任人給予處罰，并視情節(jié)輕重按有關(guān)規(guī)定給予黨紀政紀處分，情節(jié)嚴重的移交司法機關(guān)依法追究法律責任。第三條本規(guī)定是對各公司涉及現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)進行管理、控制和監(jiān)督。第五條 各公司必須嚴格遵守，每日現(xiàn)金的結(jié)存數(shù)不得超過核定的限額。第四章庫存現(xiàn)金存、取管理第九條 各公司送存現(xiàn)金和提取現(xiàn)金，必須注明送存現(xiàn)金的來源和支取的用途，不得私設(shè)“小金庫”。取送款中途原則上不準任何無關(guān)人員搭車，且未經(jīng)批準不準在途中辦理任何與此項工作無關(guān)事宜。存入公有私戶的現(xiàn)金視同庫存現(xiàn)金核算與管理。第十六條 凡不符合上述第十三條規(guī)定的現(xiàn)金支付范圍的，均應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬辦理結(jié)算。借款單上應(yīng)有財務(wù)部門對定額使用情況的審核意見。沒有經(jīng)過審批并簽章, 或者超越規(guī)定審批權(quán)限的,出納員堅決不予現(xiàn)金付款。第二十一條 出納員辦理完畢現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時在單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”戳記及出納員簽章，并將自制原始憑證加蓋“附件”章。如果是個人客戶應(yīng)讓客戶在退回的收據(jù)后簽字(注明身份證號碼，如果代領(lǐng)必須提供授權(quán)證明，收據(jù)丟失則按集團已有相關(guān)規(guī)定辦理)；如果是法人單位客戶應(yīng)索取客戶的收款收據(jù)記賬。如在日?，F(xiàn)金收付中，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金多余或短缺，必須及時寫出文字報告，經(jīng)批準作當日暫存、暫付處理。發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，做出處理。第二十八條 各公司現(xiàn)金錯、短款情況一旦發(fā)生，出納人員應(yīng)及時經(jīng)財務(wù)經(jīng)理向公司主管財務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)報告。第三十條 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，信用卡套現(xiàn)的，除給有關(guān)財務(wù)處分外，分別給予違紀金額10％～30％的罰款。
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