公司票據(jù)管理及財務報銷制度-預覽頁
【正文】 ）的白條收據(jù)。本制度自公布之日起執(zhí)行。出納不得兼任票據(jù)員(可由辦公室人員兼任)。核銷已使用的票據(jù)時，票據(jù)員在稽核每本票據(jù)收費金額、確認款項已解繳及按規(guī)定使用票據(jù)后給予繳銷，在繳銷票據(jù)時發(fā)現(xiàn)問題，票據(jù)員要及時向分管領導匯報。收入?yún)R總繳款書由開票人填寫，收款人復核，分管領導審查無誤后解繳，若出現(xiàn)票據(jù)金額與繳款書不符的，同樣追究復核人責任。單位不得使用自行印制或自購收費收據(jù)，一切收費均用財政工商稅務部門統(tǒng)一印制的正規(guī)票據(jù)。二、財務報銷制度各部門的經(jīng)費支出嚴格按計劃管理的要求，實行計劃用款。各部門要嚴格控制差旅費和會務費支出，對差旅費的報銷，嚴格按員工手冊的規(guī)定執(zhí)行。否則，招待費自理。各種票據(jù)是財務報銷的憑據(jù)，下列票據(jù)財務室不予報銷：1).無正規(guī)的發(fā)票或收據(jù)。5).購物無用途、資產(chǎn)無驗收的票據(jù)。(一)提高會議成效的要領 。，應取得大家的同意，并決定延長的時間。 。 ，胡言亂語。企業(yè)會議管理制度(一)總則為改進作風，減少會議、縮短會議時間，提高會議質(zhì)量，特制訂本制度。：各車間、科室、支部召開的工作會(如車間辦工會、科務會、支部會、車間(科室)職工大會等)由各車間科室、支部領導決定召開并負責組織。為避免會議過多或重復，全廠正常性的會議一律納入例會制，原則上要按例行規(guī)定的時間、地點、內(nèi)容、組織召開。(4)經(jīng)營活動分析會：匯報、分析工廠計劃執(zhí)行情況和經(jīng)營活動成果，評價各方面的工作情況，肯定成績，揭露矛盾，提出改進措施，不斷提高工廠經(jīng)濟效益。(8)生產(chǎn)調(diào)度會：調(diào)度、平衡生產(chǎn)進度、研究解決各車間科室不能自行解決的重大問題。(12)班組(科室)班前會：對先天工作進行講評，布置當日工作任務和注意事項。 第六條 凡廠辦已列入會計計劃的會議，如需改期，或遇特殊情況需安排新的其他會議時，召集單位應提前2天報請廠辦調(diào)整會議計劃。 第九條 各部門會期必須服從全廠統(tǒng)一安排，各部門小會不應安排在全廠例會同期召開，(與會人員不發(fā)生時間上的沖突除外)應堅持小會服從大會，局部服從整體的原則。費用報銷的基本程序：將填寫完畢的費用報銷單交部門主管審核后，交財務主管審核，而后宮總審核，最后全部交由出納一并找主任審批。例如報銷部門、單據(jù)及附件頁數(shù)、報銷人名字等。費用報銷單上不能隨意涂改，否則作廢。）貼票規(guī)定：票與票不可以直接黏貼在一起，每張發(fā)票必須直接黏貼在《粘貼單》上； 票據(jù)正方向順序黏貼，不可以隨意倒貼、亂貼；發(fā)票上得金額在黏貼時不可以被黏住看不到，財務人員無法確定金額的，將被視為無效發(fā)票；發(fā)票正面不可隨意涂寫任何文字，備注該筆業(yè)務可在發(fā)票背面填寫； 但凡取得定額發(fā)票的，需在定額發(fā)票上如實填寫業(yè)務發(fā)生的日期；特別提醒：費用一周一報；上次借款未還清的，不允許再提出借款（有特殊理由必須說明清楚）；所有費用報銷要求提供正式發(fā)票，小于100元的零星費用，經(jīng)財務主管審核后可以直接提供收據(jù)；第五篇：報銷票據(jù)管理規(guī)定報銷票據(jù)管理規(guī)定財務報銷是財務工作的基礎部分，財務報銷牽涉面廣泛，不僅受限于會計法、稅法、合同法、發(fā)票管理辦法等國家法律法規(guī)，同時還受制于本單位財務管理制度。但對無固定經(jīng)營場地或者財務制度不健全的納稅人請領購發(fā)票，主管稅務機關有權(quán)要求其提供擔保人，不提供擔保人的可以視其情況要求其提供保證金，并限期繳銷發(fā)票?！栋l(fā)票管理辦法實施細則》三十五條規(guī)定，單位和個人在開具發(fā)票時，必須做到：（1）按號碼順序填開，填寫項目齊全；（2）內(nèi)容真實；（3）字跡清楚；（4）全部聯(lián)次一次復寫、打印、內(nèi)容完全一致；（5）并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋財務印章或發(fā)票專用章。增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票法定標志是發(fā)票正上方印有橢圓型或圓形的“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章XX省XX市國家稅務總局監(jiān)制”或“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章XX省XX市地方稅務局監(jiān)制”；從行政機關、事業(yè)單位或其它非營業(yè)性組織取得的收費收據(jù)必須帶有財政部門或其它規(guī)定機構(gòu)的收據(jù)監(jiān)制章，合法性標志是發(fā)票正上方印有橢圓型或圓形的“財政票據(jù)監(jiān)制章XX市財政局監(jiān)制”。增值稅專用發(fā)票還應具備納稅人、稅務登記號、適用稅率、應納增值稅額等內(nèi)容。發(fā)票大小寫金額不一致視為廢票。但清單中所列內(nèi)容必須與發(fā)票實物一致，并且清單必須蓋有與發(fā)票一致的“財務專用章”或“發(fā)票專用章”。差旅費、業(yè)務招待費、修理費等差旅費、業(yè)務招待費、修理費等發(fā)票需附簽字完備的審批單原件報銷。領用支票預付貨款或要求匯款預付貨款時，經(jīng)辦人應填寫支票領用審批單或匯款申請單，按資金審批程序辦理相關審批手續(xù)。（3）遺失車船和飛機票，需說明遺失的原因及提供必要的證明（如住宿發(fā)票、一同出差人員的票據(jù)）經(jīng)有關人員簽批。經(jīng)辦人員將所有要報銷的票據(jù)按不同類別粘貼整理，根據(jù)不同的原始票據(jù)分別填制各種報銷單。（2）部門主管簽字：確認已按約定或合同提供貨物或服務，或確認已按約定或合同預付款。（5）董事長簽字：同意啟動
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1