【正文】 就相當(dāng)?shù)睦щy了。生產(chǎn)型企業(yè)來講，財(cái)務(wù)部門的崗位職責(zé)主要體現(xiàn)在這四個方面。資金和成本是一對孿生兄弟。資金貫穿于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的始終，解決好資金問題，是財(cái)務(wù)部門最重要的職責(zé)之一。我在這里講的都是比較大型的生產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)部門崗位設(shè)置問題。這樣的企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人要學(xué)會授權(quán)分工，不然自己會忙死。每季度會要求他們提供分析，重點(diǎn)分析存在的問題并提出解決的辦法。各個企業(yè)具體情況不一樣，要求也不一樣。一般情況下，會計(jì)方向需要設(shè)置的崗位是最多的，因?yàn)檫@方面是我們做分析和管理的基礎(chǔ)。成本方向通常會設(shè)置稽核、預(yù)算成本、成本分析等。崗位設(shè)置這么多，并不一定就是一人一崗了，根據(jù)具體情況和不相容職務(wù)相分離的原則，可以一人多崗財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)一、財(cái)務(wù)制度建設(shè)1．負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)管理辦法。5．參與公司其他基本制度的制定。4．負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)報表分析。4．調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。4．復(fù)核公司成本分析報告，并提出處理意見報公司總經(jīng)理。配合經(jīng)營部門，分析投標(biāo)項(xiàng)目的經(jīng)營風(fēng)險和財(cái)務(wù)風(fēng)險。負(fù)責(zé)部門內(nèi)人員的獎懲、任用。審核原始憑據(jù)要從合法性、真實(shí)性、手續(xù)是否完備、數(shù)字是否準(zhǔn)確等方面進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核。對嚴(yán)重超計(jì)劃者要審核其合理性，否則不予認(rèn)定。在已稽核的會計(jì)資料上蓋章，以示負(fù)責(zé)。所附原始憑證的張數(shù)和金額是否相符，借貸金額是否平衡。1審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關(guān)系是否正確。按時編制管理會計(jì)報表及附注。按月統(tǒng)計(jì)分析資金流量。做好庫存現(xiàn)金的盤點(diǎn)工作并做好盤點(diǎn)記錄。(二)、職責(zé)貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》及國家有關(guān)各項(xiàng)法規(guī)和規(guī)章制度。負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、資金籌集、調(diào)撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)決算工作，審核、編制上級有關(guān)財(cái)務(wù)報表，并進(jìn)行綜合分析，管理制度《財(cái)務(wù)部門工作職責(zé)》。1根據(jù)企業(yè)《財(cái)務(wù)總監(jiān)管理辦法》有關(guān)條款規(guī)定，對派往各股份公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作進(jìn)行管理和考核。建立健全會計(jì)工作崗位責(zé)任制、定期考核、增強(qiáng)會計(jì)人員的責(zé)任感和紀(jì)律性。檢查、監(jiān)督企業(yè)財(cái)務(wù)部門和會計(jì)人員執(zhí)行國家財(cái)政法規(guī)、法令、制度，查處不符合法規(guī)，不執(zhí)行計(jì)劃和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的事項(xiàng)，規(guī)范企業(yè)的會計(jì)行為。對派往各股份公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作進(jìn)行管理和考核。保證國家、企業(yè)利益不受侵犯。，監(jiān)督其增減變動，負(fù)責(zé)盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保企業(yè)利益不受損害。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：劉偉霞 財(cái)務(wù)部門出納：孫偉超部門職責(zé)：配合各部門更好為公司服務(wù)，做好財(cái)務(wù)部門的日常收支核算，制定公司業(yè)務(wù)報銷制度及流程，協(xié)助總經(jīng)理完成財(cái)務(wù)部門方面的工作。所有公司支出必須有費(fèi)用申請單和借據(jù)，跟費(fèi)用申請流程一致，必須經(jīng)部門主管、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)理簽字后，方可借款。二、財(cái)務(wù)部門日常收支核算（一）財(cái)務(wù)部門會計(jì)工作職責(zé)由財(cái)務(wù)部會計(jì)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、及有關(guān)部門的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。負(fù)責(zé)單位的會計(jì)核算及稅務(wù)申報、繳納工作，負(fù)責(zé)銀行、稅務(wù)證照的辦理、變更、年檢工作。（二）財(cái)務(wù)部門會計(jì)日常工作流程由客服部門傳遞的費(fèi)用明細(xì)表，對工資表審核，核對與打款金額是否一致，核對開票信息，開具發(fā)票并打印發(fā)票回執(zhí)單和發(fā)票明細(xì)單，交由客服部門。并把憑證報表存檔。日常對出納工作的監(jiān)督審核。負(fù)責(zé)日常派遣員工工資卡的辦理。負(fù)責(zé)公司銀行開戶及注銷的辦理。每日5：00前統(tǒng)計(jì)客戶費(fèi)用到賬明細(xì)，并把客戶費(fèi)用到賬明細(xì)表上傳到公司平臺，由各部門查看并及時催款。三、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度（一）差旅費(fèi)報銷規(guī)定員工出差應(yīng)填寫出差“費(fèi)用申請單”和“借據(jù)”并按規(guī)定程序報批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以火車為交通工具。市內(nèi)交通費(fèi)用報銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示主管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。（五）相關(guān)規(guī)定借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。（七）下列情況不予報銷：1因當(dāng)事者過失造成損失的浪費(fèi)。辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，報行政處匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由行政部統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票的一律不予報銷。涉及個人收款的須有個人簽字、及付款依據(jù)。（三）與業(yè)務(wù)部門工作協(xié)調(diào)其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，初定每月25日為報賬日，（遇節(jié)假日順延）當(dāng)月借款等費(fèi)用不清則當(dāng)月工資不清算。