【正文】 風(fēng)險制度與辦法的執(zhí)行；設(shè)臵了獨立的風(fēng)險管理部門，完善了風(fēng)險管理的基本制度；在此基礎(chǔ)上，加強全面風(fēng)險管理的學(xué)習(xí)與教育，讓風(fēng)險管理理念滲透到每一位員工。從成立之日起，根據(jù)監(jiān)管部門的要求和自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要，XX銀行已經(jīng)在風(fēng)險管理與內(nèi)部控制方面建章立制，出臺并執(zhí)行了一系列的“規(guī)范”，這是XX銀行得以有效和正常運轉(zhuǎn)、實現(xiàn)經(jīng)營管理目標的重要保障。譬如，銀行卡與電子銀行業(yè)務(wù)等領(lǐng)域均處于探索與起步階段，這些業(yè)務(wù)的開展都必須以制度建設(shè)為前提。因此，應(yīng)從組織架構(gòu)與工作機制兩方面推進合規(guī)管理，在已經(jīng)制定的合規(guī)政策基礎(chǔ)上，建立起經(jīng)營層面的合規(guī)風(fēng)險管理制度、組織架構(gòu)和工作機制，明晰合規(guī)管理與風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門的工作側(cè)重點與協(xié)調(diào)機制；建立起與業(yè)務(wù)部門的協(xié)作機制，使業(yè)務(wù)部門支持合規(guī)部門實施合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與評估，合規(guī)部門促進業(yè)務(wù)部門防控合規(guī)風(fēng)險，建立起合規(guī)部門與其他部門高效、規(guī)范的溝通與合作機制?！昂稀币?guī)就是要全體人員有意愿遵守規(guī)范，這種“意愿”很大程度上不是依靠制度建立的，而是需要形成一種機制，形成一種價值取向，即合規(guī)文化。XX銀行倡導(dǎo)樹立“”的企業(yè)核心價值觀，加強以“”為基本內(nèi)容的企業(yè)文化建設(shè)，為實施“五年三步走”發(fā)展戰(zhàn)略、建設(shè)輻射全國的區(qū)域性商業(yè)銀行和打造價值領(lǐng)先銀行提供文化保障。銀監(jiān)會主席劉明康多次強調(diào)指出, 合規(guī)是銀行業(yè)穩(wěn)健運行的一個基本內(nèi)在要求和基礎(chǔ)，銀行業(yè)金融機構(gòu)要深刻理解合規(guī)風(fēng)險管理與合規(guī)文化建設(shè)的科學(xué)內(nèi)涵,運用科學(xué)發(fā)展觀與時俱進地抓好合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)。合規(guī)建設(shè)可以分為兩個層面，一是制度層面，即根據(jù)合規(guī)管理的基本準則與已有的實踐經(jīng)驗，建立健全合規(guī)管理的制度與辦法，規(guī)范合規(guī)管理流程與機制，從制度上保證合規(guī)管理“有章可循”；二是文化層面，即要通過制度建設(shè)，培育合規(guī)文化，讓每位管理者、每位員工從思想上深刻認識和理解合規(guī)管理對銀行發(fā)展、對自身發(fā)展的重要意義，從而在實際管理與工作中自覺遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則，最終使合規(guī)文化成為員工行為的硬約束。但是，隨著農(nóng)發(fā)行規(guī)模的不斷擴大、業(yè)務(wù)種類的增加特別是金融創(chuàng)新的快速發(fā)展對銀行業(yè)制度建設(shè)和風(fēng)險管理提出了更加嚴峻的挑戰(zhàn)。因此，農(nóng)發(fā)行將從組織架構(gòu)與工作機制兩方面推進合規(guī)管理，設(shè)置獨立的合規(guī)管理部門，建立起經(jīng)營層面的合規(guī)風(fēng)險管理制度、組織架構(gòu)和工作機制，明晰合規(guī)管理與風(fēng)險管理部門、內(nèi)部審計部門的工作側(cè)重點與協(xié)調(diào)機制；建立起與業(yè)務(wù)部門的協(xié)作機制，使業(yè)務(wù)部門支持合規(guī)部門實施合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與評估，合規(guī)部門促進業(yè)務(wù)部門防控合規(guī)風(fēng)險，建立起合規(guī)部門與其他部門高效、規(guī)范的溝通與合作機制?！昂稀币?guī)就是要全體人員有意愿遵守規(guī)范，這種“意愿”很大程度上不是依靠制度建立的，而是需要形成一種機制，形成一種價值取向，即合規(guī)文化。農(nóng)發(fā)行一直以來重視企業(yè)文化建設(shè)，倡導(dǎo)樹立“誠信、創(chuàng)新、效率、尊重、責(zé)任”的企業(yè)核心價值觀，加強以“嚴格管理、誠信為本、追求效率、勇于創(chuàng)新、敢于負責(zé)、注重團隊、愛行敬業(yè)”為基本內(nèi)容的企業(yè)文化建設(shè)，為農(nóng)發(fā)行實打造中國價值領(lǐng)先銀行提供文化保障。銀行開展風(fēng)險評估，應(yīng)當(dāng)準確識別與現(xiàn)實目標相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，確定相應(yīng)的風(fēng)險承受度。同時，銀行應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，明確風(fēng)險預(yù)警標準，對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。 內(nèi)部監(jiān)督銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部監(jiān)督制度，明確內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在內(nèi)部監(jiān)督中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范內(nèi)部監(jiān)督的程序、方法和要求，并制定內(nèi)部控制缺陷認定標準，對監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)分析缺陷的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改的方案，采取適當(dāng)?shù)男问郊皶r向董事會、監(jiān)事會或者經(jīng)理層報告。這種認識偏差必然導(dǎo)致在問題發(fā)生后只能采取事后補救的辦法，從而違背內(nèi)控機制事前控制的特點，埋下風(fēng)險隱患。二是制度不完整。四是制度條文不夠嚴謹。 權(quán)力制約失衡。目前，各商業(yè)銀行都實行了系統(tǒng)領(lǐng)導(dǎo)的稽核管理體制或者總稽核負責(zé)制，但稽核部門作為內(nèi)部機構(gòu)，地位不超脫，職能不獨立，難以對領(lǐng)導(dǎo)決策失誤造成的損失進行有效的監(jiān)督，并且稽核部門對稽查出的問題不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意就不能上報，不能獨立作出決定。根據(jù)《公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的要求，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的行長負責(zé)制，保證董事會是全行最高權(quán)力機構(gòu)，切實發(fā)揮董事會在銀行發(fā)展方向、重大業(yè)務(wù)決策和宏觀管理方面的職能作用。嚴禁會計人員一人從事兩個以上重要崗位的工作和越崗越權(quán)處理業(yè)務(wù)。另一方面狠抓內(nèi)部崗位責(zé)任的落實。而我國銀行業(yè)目前還未形成一套有效的內(nèi)部電子監(jiān)管系統(tǒng)和電子網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，影響了內(nèi)控的質(zhì)量和效率，有必要在銀行電腦內(nèi)部控制方面繼續(xù)完善。首先，改革銀行用人制度。如工資待遇、獎金制度、職位聘任、崗位責(zé)任制、成果評定與獎勵等整套政策和辦法，千方百計吸引優(yōu)秀人才從事銀行工作，成為企業(yè)學(xué)術(shù)帶頭人、業(yè)務(wù)骨干和管理創(chuàng)新骨干。我們的主要做法是: ?一、高度重視，組織領(lǐng)導(dǎo)到位 ?自年初一開始，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子把合規(guī)管理工作納入重要議事日程和目標考核，作為評先選優(yōu)的重要內(nèi)容，堅持常抓不懈。聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)、部門負責(zé)人按照分工各司其責(zé)，認真履職盡責(zé)，率先垂范，以身作則，正人先正己，爭做合規(guī)帶頭人，為深化改革和促進發(fā)展奠定基礎(chǔ)。同，結(jié)合案件防控實際，把典型案件警示教育融入活動中，剖析案例，總結(jié)教訓(xùn)，標本兼治。11 月下旬，組織全轄 XXX 名員工分崗位參加省聯(lián)社的制度學(xué)習(xí)考試，考試成績與員工目標責(zé)任考核和來年的崗位聘用掛鉤，考試及格率達 99%。二是面向社會，招賢聚才。由稽核監(jiān)察保衛(wèi)部牽頭，財務(wù)、信貸、人事、辦公室等部門通力配合，重新制定了會計、出納、信貸等崗位職責(zé)，按照“一項業(yè)務(wù)一本手冊、一個流程一項制度、一個崗位一套規(guī)定”的要求，細化了每一筆業(yè)務(wù)的操作流程，防范違規(guī)操作，切實做到了有章可循。各社也將轄內(nèi)各營業(yè)機構(gòu)自 2005 年 6 月 25 日以來接受銀監(jiān)部門、省聯(lián)社 XX 辦事處、區(qū)聯(lián)社及自查中發(fā)現(xiàn)的各類問題，梳理成條,分類整理，印發(fā)給每一位員工，逐一整改。聯(lián)社稽核大隊組建后，制定了《稽核大隊管理辦法》，實行分組劃片包社，開展“突襲式”的檢查，按照省聯(lián)社提出稽核工作實行“序稽核，業(yè)務(wù)全覆蓋”的管理要求，已完成對 XX 個網(wǎng)點的序稽核，并對檢查發(fā)現(xiàn)存在的問題發(fā)出了整改通知。各信用社按季將轄內(nèi)分社(儲蓄所)的會計賬務(wù)、重空使用、信貸資料進行交叉檢查和集中會審，獎優(yōu)罰劣，現(xiàn)場督促整改。對高管人員的經(jīng)營管理水平、履職情況、經(jīng)濟責(zé)任作出客觀、公正、實事求是的評價。X名有經(jīng)商行為的員工家屬已承諾在規(guī)定的期限內(nèi)自行予以糾正，有效地整治和規(guī)范了全區(qū)信用社對員工的行為，較好的防范了道德風(fēng)險。新安裝更換報警器 X 臺、維修警器具 XX 社次。二是建立了嚴格的事故案件責(zé)任認定程序和報告制度，做到發(fā)案必查、有案必報、查必問則、有責(zé)必究。?銀行內(nèi)控合規(guī)自查報告 第二篇：2020 年以來我行堅持“從嚴治行”，高度重視內(nèi)部控制管理工作，把內(nèi)控工作作為一項重要的工作來抓，在嚴格執(zhí)行上級行制度、辦法的前提下，針對**支行實際，努力完善、細化內(nèi)控管理制度，做精做細各項內(nèi)控工作，為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，我行堅持業(yè)務(wù)發(fā)展與內(nèi)控管理并舉的經(jīng)營策略，在規(guī)范操作程序、防范風(fēng)險中起到了積極的作用。二、繼續(xù)落實重要崗位人員管控措施 ?我行嚴格按照相關(guān)制度要求，在柜員號使用、開戶、驗印、業(yè)務(wù)印章保管、對賬、票據(jù)交換、大額資金收付的授權(quán)與證實等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，責(zé)任到人，明確不相容崗位和業(yè)務(wù)。四、積極開展今年的各項風(fēng)險排查工作 ?根據(jù)省行及支行今年的最新文件精神開展我行的風(fēng)險排查工作，進一步加強對各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的管理，規(guī)范日常操作，增強員工合規(guī)操作和風(fēng)險意識。經(jīng)過自查我行的理財業(yè)務(wù)均合規(guī)，無上述情況出現(xiàn)。同經(jīng)常與每位員工進行交流，進行“雙十禁”、思想道德、合規(guī)操作與案例警示等教育，并暢通溝通渠道，鼓勵每位員工為支行的合規(guī)內(nèi)控工作