【正文】 ，一定要重新配置或者修改期間損益結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)，否則進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)新增的科目將無法結(jié)轉(zhuǎn)c、對于平級的科目可以隨時(shí)增加平級科目，要保持跟上級科目一致的基本科目參數(shù)會計(jì)科目的刪除對于報(bào)表比較熟悉的客戶，可以刪除本公司不用到的會計(jì)科目，以提高工作效率！對于報(bào)表不是很熟悉的客戶，建議不要?jiǎng)h除默認(rèn)的會計(jì)科目！否則報(bào)表需要重新定義公式！對于已有發(fā)生額或者有期初余額的會計(jì)科目，不要對會計(jì)科目的修改！否則會產(chǎn)生報(bào)表或者明細(xì)賬不明的錯(cuò)！注意：如果對數(shù)據(jù)庫很熟悉的維護(hù)人員，這一點(diǎn)除外報(bào)表1第一次使用報(bào)表新建一個(gè)空白報(bào)表（此時(shí)默認(rèn)在格式狀態(tài)下）〉找到菜單格式〉報(bào)表模板〉行業(yè)選擇新會計(jì)制度〉選擇相應(yīng)的報(bào)表，比如資產(chǎn)負(fù)債表—〉確定編制單位：直接填寫編制單位，對于821版本，在數(shù)據(jù)下選擇賬套初始，錄入相應(yīng)的賬套號，會計(jì)關(guān)鍵字（年月日）的調(diào)整：數(shù)據(jù)關(guān)鍵字—〉偏移（偏移規(guī)則：相左減少，向右增加，比如資產(chǎn)負(fù)債表，年100，月60，日80）對于用航天系列的打印機(jī)，就要注意了，在預(yù)覽前要選擇其他的打印機(jī)進(jìn)行預(yù)覽，否則預(yù)覽的效果根打印的效果差別甚大！如果系統(tǒng)沒有安裝其他的打印機(jī)，則手工添加任意一臺打印機(jī)，使用該打印機(jī)進(jìn)行預(yù)覽！調(diào)整好頁面設(shè)置，行高字體大小等后保存報(bào)表即可！如何調(diào)整報(bào)表的外觀，請參閱報(bào)表幫助保存報(bào)表最好要建立以賬套名字為名的文件夾，存放相應(yīng)賬套的報(bào)表，這個(gè)對于多賬套的用戶要注意！比如：001太平洋保險(xiǎn)，則建立001太平洋保險(xiǎn)為文件名的文件夾，存放該報(bào)表，2出每月報(bào)表進(jìn)入報(bào)表—〉打開第一次使用保存的報(bào)表〉在編輯菜單下〉追加—〉表頁—〉按默認(rèn)數(shù)值—〉確定〉在左下角選定那一頁—〉在數(shù)據(jù)菜單下—〉關(guān)鍵字—〉錄入〉重新計(jì)算即可！對于多賬套的用戶，在打開報(bào)表的時(shí)候，一定要保證你打開的報(bào)表是那個(gè)賬套的報(bào)表，否則對于新的用戶就會認(rèn)為報(bào)表數(shù)據(jù)混亂的錯(cuò)覺！互斥站點(diǎn)的處理方法 1 出現(xiàn)“互斥站點(diǎn)”的原因及處理方法1 用戶購買的用友財(cái)務(wù)軟件站點(diǎn)數(shù)量小于實(shí)際使用的數(shù)量。再不行就重啟電腦3 在使用過程中出現(xiàn)過用友財(cái)務(wù)軟件沒有響應(yīng)或是死機(jī)。大部分的會計(jì)核算軟件將會計(jì)核算系統(tǒng)按功能劃分為若干個(gè)相對獨(dú)立的子系統(tǒng)，于系統(tǒng)每一部分的功能簡單明了并相對獨(dú)立，各子系統(tǒng)的會計(jì)信息相互傳遞與交流。賬務(wù)處理模塊主要包括：①賬務(wù)初始(建賬)；②憑證處理(輸入、審核、匯總)；③查詢；④對賬；⑤結(jié)賬；⑧打印輸出；⑦其他輔助功能。查詢是設(shè)定查詢條件標(biāo)志，靈活迅速查詢某會計(jì)期間的會計(jì)憑證及有關(guān)明細(xì)分類賬、總賬的有關(guān)內(nèi)容。結(jié)賬還包括會計(jì)信息跨結(jié)轉(zhuǎn)，開始一個(gè)新的會計(jì)的特殊內(nèi)容。報(bào)表處理模塊包括：①報(bào)表定義；②報(bào)表計(jì)算；③報(bào)表匯總；④報(bào)表查詢；⑤報(bào)表輸出。（三）固定資產(chǎn)核算模塊固定資產(chǎn)核算模塊主要是用于固定資產(chǎn)明細(xì)核算及管理。（四）工資核算模塊工資核算模塊以計(jì)提發(fā)放職工個(gè)人工資的原始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計(jì)算職工工資，處理工資核算。自動(dòng)制作轉(zhuǎn)賬憑證，填制分錄，進(jìn)行工資分配，計(jì)算工資福利費(fèi)。該公司是一家經(jīng)營辦公設(shè)備和電器的中小型商品流通企業(yè)，效益不錯(cuò)。任務(wù)一 創(chuàng)建企業(yè)帳套帳套文件名帳套名稱 行業(yè)性質(zhì) 本位幣會計(jì)科目編碼級次 會計(jì)期間界定方式 會計(jì)期間 啟用日期tjsjygjmyyxgs天津市加贏國際商貿(mào)有限公司 新企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則（建立預(yù)設(shè)科目表）人民幣 8位 322 自然月份1月1日12月31日 2012年4月1日任務(wù)二 操作員設(shè)置為天津市加贏國際商貿(mào)有限公司新增一個(gè)用戶組：操作員組。馬林：出納員，負(fù)責(zé)有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支工作。表3： 操作員的新登陸密碼操作員 登陸密碼 林林11 11 林林22 22 林林33說明：文件—更換操作員—以操作員登陸；工具修改密碼實(shí)訓(xùn)二 初始化設(shè)置財(cái)務(wù)系統(tǒng)說明：以楊芳身份登陸KIS標(biāo)準(zhǔn)版軟件進(jìn)行初始化業(yè)務(wù)設(shè)置。固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時(shí)將減值準(zhǔn)備的值計(jì)算在內(nèi)。出納：從憑證引入日記賬時(shí)覆蓋出納中相同的記錄。任務(wù)五，其他設(shè)置憑證字設(shè)置憑證字及其他科目范圍限制的設(shè)置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置類型 收款憑證憑證字 收限制類型 借方必有202 付款憑證付貸方必有202 轉(zhuǎn)賬憑證結(jié)算方式設(shè)置結(jié)算方式包括:現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯和銀行匯款。部門代碼 1 100部門名稱 總部 總部高層上級部門代碼 無 1上級部門名稱 無 總部 101 總經(jīng)理辦公室 1 102 財(cái)務(wù)科 1 103 人力資源科 1 2 營銷部門 無 201 營銷一部 2 202營銷二部職員檔案的錄入如表16所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的職員檔案 表16 職員檔案代姓名部門類別職務(wù)碼 1001 盧高 總部高層 管理人員 總經(jīng)理 1002 蔣飛 總部高層 管理人員 副總經(jīng)理1101 郭偉 總經(jīng)理辦公室 管理人員 主任 1102 高興 總經(jīng)理辦公室 管理人員 副主任 1103 陳銘 總經(jīng)理辦公室 管理人員 一般工作人員1201 林林11 財(cái)務(wù)科 管理人員 科長 1202 林林22 財(cái)務(wù)科 管理人員 副科長 1203 林林33 財(cái)務(wù)科 管理人員 一般工作人員1301 李月 人力資源科 管理人員 科長 1302 呂方 人力資源科 管理人員 副科長 1303 趙云 人力資源科 管理人員 一般工作人員2101 關(guān)行 營銷一部 營銷人員 部門經(jīng)理 2102 朱建偉 營銷一部 營銷人員 部門副經(jīng)理 2103 楊光 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2104 儲云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2105 上官云 營銷一部 營銷人員 一般工作人員2106 華俊 營銷一部 行政人員 一般工作人員2107 成龍 營銷一部行政人員一般工作人員總部 總部 總部 無 營銷部門 營銷部門銀行賬號1234501 1234502 1234503 1234504 1234505 1234506 1234507 1234508 1234509 1234510 1234511 1234512 1234513 1234514 1234515 1234516 1234517 1234518基本工資（元）2000 1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 10002201 張毅 營銷二部 營銷人員 部門經(jīng)理 1234519 2202 章程 營銷二部 營銷人員 部門副經(jīng)理 1234520 2203 云梯 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234521 2204 鐘瑜 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234522 2205 吳為 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234523 2206 伍大 營銷二部 營銷人員 一般工作人員 1234524 2207 吳田 營銷二部 行政人員 一般工作人員 1234525 2208 無名 營銷二部行政人員一般工作人員1234526庫存商品檔案的錄入如表17所示，設(shè)置天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的庫存商品檔案。表19 固定資產(chǎn)期初余額代碼 名稱 類別使用部門入賬原值 累計(jì)折舊預(yù)計(jì)折舊日期萬元）（萬元）使用年限費(fèi)用科目110001 總部房屋及建筑物總部200580360 120101 倉庫 房屋及建筑物 營銷一部 200260 360 120201 倉庫 房屋及建筑物營銷二部200050360 210001 轎車 交通運(yùn)輸車輛 總部 201020 96 220101 貨車 交通運(yùn)輸車輛營銷一部200515 220201 火車 交通運(yùn)輸車輛 營銷二部 201112 96 310101 電腦 管理費(fèi)用信設(shè)備公室累計(jì)已提折期間數(shù)659310102 復(fù)印機(jī)310103 打印機(jī)310201 電腦 電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備公室.3 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通總經(jīng)理辦2007信設(shè)備公室.3 60 管理費(fèi)用 4電子設(shè)備及通財(cái)務(wù)科 信設(shè)備 60 管理費(fèi)用 5320101 空調(diào) 電子設(shè)備及通營銷一部 60 銷售費(fèi)用 6信設(shè)備.9 320201 空調(diào) 電子設(shè)備及通營銷二部 60 銷售費(fèi)用 信設(shè)備.9往來科目期初余額的錄入如表20表25所示，錄入天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的往來科目的期初余額。2）審核、過賬需要以“楊芳”身份登陸，進(jìn)行審核、過賬。會計(jì)分錄如下：借：銷售費(fèi)用其他費(fèi)用（營銷一部）350 銷售費(fèi)用—其他費(fèi)用（營銷二部）400 管理費(fèi)用—辦公費(fèi) 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司以轉(zhuǎn)賬支票（12345612）支付汽油費(fèi)1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。會計(jì)分錄如下：借：庫存現(xiàn)金人民幣現(xiàn)金 500 銷售費(fèi)用其他費(fèi)用（營銷二部）5 500 貸：其他應(yīng)收款—應(yīng)收職工借款 6000 涉及數(shù)量金額核算的記賬憑證的輸入1）2012年4月12日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從廣東CY實(shí)業(yè)集團(tuán)購入商品，如表29所示，以銀行匯票（12345621）付清款項(xiàng)。一月初的市場匯率為1美元=。會計(jì)分錄如下：借：銀行存款人民幣存款 210 600 貸：應(yīng)收票據(jù)銀行承兌匯票（GK辦公用品有限公司）210 600 4）2012年4月16日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司向和平區(qū)CK百貨商場銷售商品，如表31所示，收到一張三個(gè)月期銀行承兌匯票。會計(jì)分錄如下：借：應(yīng)付賬款 91 260 貸：銀行存款人民幣存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司從上海EY辦公設(shè)備有限公司購入商品，如表34所示，商品已到并驗(yàn)收入庫，款項(xiàng)尚未支付。2）調(diào)入 報(bào)銷差旅費(fèi)的模式憑證。或2）批量審核：由帳套主管楊芳批量審核天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的記賬憑證。設(shè)置工資計(jì)算方法。天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的工資由基本工資、獎(jiǎng)金和津貼組成。表36 基本工資數(shù)據(jù)代碼 1001 姓名 盧高部門 總部高層基本工資 2000獎(jiǎng)金 5000 1002 1101 1102 1103 1201 1202 1203 1301 1302 1303 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2201 2202 2203 2204 2205 2206 2207 2208 蔣飛 郭偉 高興 陳銘 林林11 林林22 林林33 李月 呂方 趙云 關(guān)行 朱建偉 楊光 儲云 上官云 華俊 成龍 張毅 章程 云梯 鐘瑜 吳為 伍大 吳田 無名總部高層 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理辦公室 總經(jīng)理辦公室 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 人力資源科 人力資源科 人力資源科營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷一部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部 營銷二部1800 1400 1200 1000 1600 1400 1200 1400 1300 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1400 1000 1000 1000 1000 1000 10004500 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 3000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 4000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000工資費(fèi)用分配將天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的工資費(fèi)用按職員類別進(jìn)行分配，管理人員的工資計(jì)入管理費(fèi)用，營銷人員和行政人員的工資計(jì)入銷售費(fèi)用。固定資產(chǎn)減少核算2012年4月31日，天津市加贏國際商貿(mào)有限公司將營銷一部原有的舊貨車售出，價(jià)稅合計(jì)為40 000元，款項(xiàng)已存入銀行。銀行初始余額天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的“銀行存款—人民幣存款”科目的初始余額為 207 ，調(diào)整前銀行對賬單余額為 147 。會計(jì)分錄如下：借：銷售費(fèi)用—福利費(fèi)（營銷一部）.SY* 銷售費(fèi)用—福利費(fèi)（營銷二部）.SY* 管理費(fèi)用—福利費(fèi) .SY* 貸：應(yīng)付職工薪酬—職工福利費(fèi) 轉(zhuǎn)入 注意：分錄金額通過編制自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成。銀行存款對賬對天津市加贏國際商貿(mào)有限公司的銀行存款日記賬與銀行對賬單進(jìn)行對賬。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬會計(jì)分錄如下：1）借：管理費(fèi)用—工會經(jīng)費(fèi) .DF* 貸：應(yīng)付職工薪酬工會經(jīng)費(fèi)2）借：財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出 .DF*：其他應(yīng)付款人民幣借款利息3）借：財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息支出 $*：其他應(yīng)付款美元借款利息注意：分錄金額通過編制自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成。實(shí)訓(xùn)七 會計(jì)報(bào)表的編制與財(cái)務(wù)分析說明：以“楊芳”身份登陸。趨勢分析用趨勢分析的方法查看2012年第3期和第4期的應(yīng)收賬款的二維直方圖。三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容（一）實(shí)訓(xùn)一初始化設(shè)置———建立帳套 賬套設(shè)置1．啟動(dòng)金蝶財(cái)務(wù)軟件依次選擇“開始—程序—金蝶部門級財(cái)務(wù)軟件—”命令，或雙擊桌面的“”圖標(biāo)，系統(tǒng)開始啟動(dòng)。若系統(tǒng)內(nèi)已存在賬套，則在系統(tǒng)登錄界面繼續(xù)打開“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開”按鈕。啟用帳套在會計(jì)之家初始化設(shè)置窗口中，單擊“啟用賬套”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入啟用賬套提示信息窗口。在“憑證”頁卡中單擊“憑證查詢”，出現(xiàn)“憑證過濾”（查詢）條件輸入窗口。在記賬憑證審核窗口，單擊工具欄中的“審核”工具按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行審核簽字。選中“當(dāng)發(fā)現(xiàn)憑證號不連續(xù)時(shí)終止過賬”單選框，單擊“前進(jìn)”按鈕，系統(tǒng)彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開始過賬”的信息。在處理期末業(yè)務(wù)時(shí)，一般要求每生成一張記賬憑證，就需要對這一憑證進(jìn)行審核與過賬操作，以確保業(yè)務(wù)處理的正確性。輸入過程中，系統(tǒng)隨時(shí)對輸入的數(shù)據(jù)按所設(shè)置的項(xiàng)目計(jì)算