【正文】 了方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1．公司財務(wù)部根據(jù)實際情況在每星期集中定時進行財務(wù)報銷。第十二條 差旅費的報銷管理，因辦理公務(wù)外出而發(fā)生的住宿費及火車，汽車，飛機等運輸交通費用，誤餐補貼等費用支出。第十四條 員工出差辦理及核準程序一、出差前須填寫“出差審批單”，并按審批權(quán)限經(jīng)部門負責人簽字核準，由公司人力資源部會簽，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。五、出差人根據(jù)出差審批單辦理借支差旅費。第十六條 出差人員的住宿費報銷標準一、出差人員由接待單位免費接待或出差人員到家庭所在地出差，一律不得報銷住宿費；住宿親友家可減半獎勵住宿費用。（3）部門經(jīng)理及項目經(jīng)理住宿在特殊地區(qū)每天300元，省會城市每天260元，地級城市每天200元，縣級城市每天160元，縣級以下地區(qū)每天130元。第十七條 工作人員出差交通費開支標準一、出差人員乘坐飛機必須從嚴控制，原則上董事長、副董事長、總經(jīng)理長途坐飛機出差實報實銷，副總經(jīng)理及子公司總經(jīng)理長途坐飛機（經(jīng)濟艙）實報實銷，部門經(jīng)理、項目經(jīng)理、高級職員、普通職員及其他坐汽車或者火車硬臥，標準內(nèi)憑車票報銷。為鼓勵公司員工乘坐客車等交通工具，往返行程每天另行給予補助25元。隨同出差的小車駕駛員不再報銷市內(nèi)交通費。，省會城市每天出差補助60元，地級城市每天出差補助50元，縣級城市每天出差補助45元。財務(wù)在審核時按相應(yīng)的人數(shù)及天數(shù)計算報銷數(shù)額。三、出差人員不準接受任何方式用公款進行的請客、送禮、游覽等安排。：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用；在公司食堂招待時發(fā)生的就餐費；因招待領(lǐng)用的酒水、飲料及香煙等。三、超審批金額外的業(yè)務(wù)招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)主管財務(wù)副總審核加簽。、報銷標準及審批 培訓(xùn)費用由人力資源部門歸口管理。若為公司統(tǒng)一安排培訓(xùn)，則由人力部預(yù)算相關(guān)費用計劃，報財務(wù)中心審核，總經(jīng)理或董事長簽字批準后，方可支付。要組織三人以上的“采購小組”互相監(jiān)督，至少要選三家單位報價選購。3．費用歸集：財務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計表，歸集核算各部門相關(guān)費用。2公司內(nèi)部各單位承辦會議的管理承辦會議單位應(yīng)以精簡、節(jié)約、提高會議效率為原則，嚴格控制會議數(shù)量、會期、規(guī)模，應(yīng)當充分利用電話、電視、網(wǎng)絡(luò)視頻等方式召開會議。：重要會議經(jīng)審批同意安排用餐的，一般應(yīng)安排便餐，特殊情況下可安排宴請，一般只安排一次正式宴請。：承辦會議單位要充分利用公司會議室召開會議，嚴格控制在賓館召開會議，原則上不得在高級賓館召開會議。、審批、決算承辦會議單位預(yù)計要發(fā)生會議費的，事前必須填寫《會議費預(yù)算審批表》，經(jīng)審批程序批準后方可實施。公司參會人員、工作人員只報銷經(jīng)批準發(fā)生的住宿費和往來交通費等，不享受補助。，必須持有經(jīng)公司總經(jīng)理批準（集團公司內(nèi)部組織的會議經(jīng)主管公司領(lǐng)導(dǎo)批準）的會議通知及會議費標準方可請款。第二十八條 對外接待費的報銷標準一、如舉辦大型會議、慶典前應(yīng)由經(jīng)辦部門提供會議費用預(yù)算報告，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后下發(fā)會議通知，其內(nèi)容包含會議時間、地點、出席人員、會議內(nèi)容、目的。所有招待費支出必須是因公性質(zhì)，否則財務(wù)部門一律不予核銷。第三十二條 職工福利費應(yīng)納入薪酬總額進行統(tǒng)一管理。伙食補貼：補貼由員工食堂統(tǒng)一實施，其中食堂員工工資應(yīng)包含在補貼費用內(nèi)。公司慶典：為慶賀公司成立，在每年公司成立紀念日發(fā)給員工一定標準的慶賀費用。特殊節(jié)日按有關(guān)規(guī)定對特殊人員實施慰問和補貼（如婦女節(jié)、青年節(jié)等）。(2)費用報銷的日常管理和稽核部門是公司財務(wù)部。公司員工因公外出報銷公交車票時需在報銷單上詳細填寫外出時間（時間段）、地點、事由及次數(shù)等，經(jīng)部門主管或經(jīng)理簽字，公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后報銷。正常工作時間以外的乘坐出租車報銷時段，應(yīng)該額外注明外出原因、及業(yè)務(wù)事項。本辦法自公布之日起實行。財務(wù)費用管理規(guī)定（1）各單位要本著有利于加強費用管理、改進工作作風，提高工作效率，分清職責，嚴明紀律的要求，從實際出發(fā)，實行科學(xué)管理，民主決策，重大事項要集體討論決定，相互監(jiān)督，相互制約。，按審批順序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理簽字——財務(wù)復(fù)核簽字——總監(jiān)簽字——總經(jīng)理簽字。企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費支出，除國務(wù)院財政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定外，不超過當年銷售（營業(yè)）收入15%的部分，準予扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。、召開的重要會議、做出的重大決定和舉措，或涉及全公司的宣傳報道，統(tǒng)一由公司進行整體策劃。，以積極信息為主導(dǎo)的方針，服務(wù)于公司改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局。、文章、稿件等一律文責自負。分別負責本單位職責范圍內(nèi)工作、活動的影響資料的拍攝和整理、保存；負責與申報國家各類優(yōu)質(zhì)工程獎項相關(guān)的文字、影像資料的編輯、拍攝、整理、保存?？偨?jīng)理辦公室負責報道公司各單位的工作進展。（分項）的施工特點，以及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、公關(guān)活動等內(nèi)容，按工程進度拍攝工程的全景照片。 各事業(yè)部、各部門自行制作的專項文字或影像宣傳資料，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核出版。第六章 專項支出財務(wù)報銷制度及流程第四十二條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置與維修費、專項活動、咨詢顧問費用及其他專項費用等。2．簽訂合同：由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司法律顧問審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。（二）費用分析根據(jù)費用報告，用費用統(tǒng)計表、費用比率分析表、平均值統(tǒng)計及分析等方法對費用進行分析。1）、審計各類費用是否超過限定的額度；2）、審計費用發(fā)放過程中是否有必要的部門復(fù)核及人員牽制； 3）、審計費用管理的執(zhí)行情況如何；，解釋權(quán)歸財務(wù)部所有。第三條 員工出差核準程序縣內(nèi)出差嚴格據(jù)實考勤,由分管部門負責審核把關(guān)。第五條 住宿費是指工作人員因公出差期間入住賓館而發(fā)生的費用。第七條 工作人員出差城市間交通費開支標準參照鄂財行發(fā)【2014】11號其他人員類標準執(zhí)行，憑票報銷。超過三個月每人每天伙食補助費30元。第十條本辦法適用于與公司簽訂了勞動合同的人員。見相關(guān)內(nèi)容。c、公司職工調(diào)動、學(xué)生分配、借調(diào)外單位（含到外單位支援工作和借工），由集團公司總經(jīng)理和人力資源部負責人共同批準。差旅費報銷實行“一人一單”，兩人及以上共同填寫一張報銷單的，財務(wù)不予報銷。，按照航線非折扣全價機票款的50%予以報銷；其他出差自行乘坐飛機的，按照直線火車硬臥價款予以報銷。 乘坐道路交通工具（汽車）不分職級，均可選乘舒適、快捷的客車。需代訂車票的，訂票手續(xù)費每張車票按不高于10元標準，憑票報銷。 市內(nèi)交通費開支標準，因工作時間等特殊情況要求，出發(fā)點與目的地或中轉(zhuǎn)城市之間，每趟出差可報銷不超過兩次出租車票，出租車票必須真實有效，時間地點與出差內(nèi)容一致，每次在30元以內(nèi)憑據(jù)報銷。 住宿費開支標準：：子分公司及直屬項目部主要負責人，每人每天300元；公司內(nèi)聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員，每人每天260元；一般人員，每人每天160元。，超支部分自理，不超支的按照節(jié)約金額的50%加發(fā)伙食補助；公司內(nèi)聘以上中層干部及年齡在45周歲以上且具有高級職稱人員在開支保準內(nèi)據(jù)實報銷，超支部分自理；集團公司領(lǐng)導(dǎo)住宿費據(jù)實報銷。對超支住宿費的，不得由公司領(lǐng)導(dǎo)單獨簽字報銷。每人每天補助標準為：，因公出差無法回駐地就餐的，每人每天補助標準為10元。，當日伙食補助為50元每人。公司駐外辦事處工作人員按照每人每天15元發(fā)放出差補助，國外駐外辦事處工作人員伙食補助標準由公司另行制定。項目部工作人員按照公司有關(guān)規(guī)定已經(jīng)在正常出勤和出差期間發(fā)放項目補貼的，出差時，項目補貼標準高于出差伙食補助標準的執(zhí)行項目補貼，報銷時不發(fā)出差伙食補助；項目補貼標準低于出差伙食補貼的，報銷時按照兩者差額核發(fā)出差伙食補助。 駐地市內(nèi)交通費報銷規(guī)定 為加強市內(nèi)交通費的管理，滿足各單位市內(nèi)辦理業(yè)務(wù)的需要，各單位因公到駐地市內(nèi)出差發(fā)生的市內(nèi)交通費，憑據(jù)實報實銷。 市內(nèi)交通費短期項目人員在駐項目所在地期間，由項目負責人根據(jù)公司車輛配備情況，提出核發(fā)市內(nèi)交通費的范圍和標準，經(jīng)檢修公司負責人和財務(wù)部共同審核、批準后執(zhí)行，并于項目結(jié)束時統(tǒng)一次核發(fā)給項目負責人包干使用，個人報銷時，不再核發(fā)、報銷市內(nèi)交通費。住宿費按實際住宿天數(shù)實行定額包干，項目部成員每人每天按照40元、其他人員每人每天按照30元的標準執(zhí)行。 通訊費由項目負責人根據(jù)工作需求和項目人員配置情況，事先向檢修公司負責人呈報核定電話人員的范圍和標準，經(jīng)檢修公司負責人和財務(wù)部共同批準，在標準不超過每人每天10元的限額內(nèi)控制執(zhí)行。，項目在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)以內(nèi)，并且未納入公司基地服務(wù)范圍的，每人每天補助標準為6元；項目在濟南、鄒城、章丘轄區(qū)以外，根據(jù)駐外自然(日歷)天數(shù)，一般地區(qū)的，每人每天補助標準為15元；特殊地區(qū)（深圳、珠海、廈門、汕頭）的，每人每天補助標準為20元。長期駐外人員在所派駐地期間，在公司不配備車輛或設(shè)備廠家不提供交通工具的情況下，市內(nèi)公交車、出租車等交通費不再據(jù)實報銷，按每人每天5元標準計發(fā)市內(nèi)交通補貼，包干使用。 通訊費駐外期間，按實際駐外自然天數(shù)和10元/天的標準核定電話費，實行定額包干使用，并于報銷差旅費時計發(fā)給個人。執(zhí)行本辦法有關(guān)規(guī)定。：根據(jù)主辦單位收費通知，學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間統(tǒng)一安排食宿的，不享受上述誤餐補助。，出差補助及市內(nèi)交通費，往返途中參照出差標準執(zhí)行，學(xué)習(xí)期間無任何補貼。、晉級而自愿參加的文化實習(xí)班、補習(xí)班等發(fā)生的各項費用由本人自行承擔。，看護費由人力資源部制單，財務(wù)部辦理支付手續(xù)，住宿費憑住宿發(fā)票按標準報銷。 公司工作人員享受公司規(guī)定的探親假，其有關(guān)的城市間交通費、住宿費，參照本辦法出差有關(guān)規(guī)定辦理，不核發(fā)伙食補助費，不報銷其他公雜費。每期療養(yǎng)期限(包括途中)為14天。 臨時出國人員費用開支標準 公司人員臨時到一公司國外項目工地出差的，在境外期間，發(fā)生的住宿費在財政部[2001]73號文件規(guī)定的標準之內(nèi)予以報銷。公司人員到一公司境外項目工地出差的，除在境外往返途中，按標準發(fā)放公雜費外，在項目工地期間，不發(fā)放公雜費。 附則。確需因公務(wù)出差須填報“三臺縣學(xué)校出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)派遣單”，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。②出差期間市內(nèi)交通費按以三財行《2014》60號文件規(guī)定標準包干使用。②經(jīng)學(xué)校研究，校長同意參加各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，按照培訓(xùn)文件報銷。②參加各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補助往返學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外，學(xué)習(xí)期間不報銷公雜費。1及時報銷差旅費，原則上回校當周內(nèi)報銷。最終解釋權(quán)歸學(xué)校財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組。第四條 業(yè)務(wù)招待費嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準，嚴格執(zhí)行分檔次接待原則，控制非業(yè)務(wù)性接待，嚴禁隨意進行業(yè)務(wù)招待，特殊情況需說明原因，經(jīng)請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可進行招待，否則財務(wù)部門不予報銷。第六條 接待用餐時，嚴格控制陪客人數(shù)，實行對口接待。（2）招待費的審批權(quán)限：公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批單次10000元（含酒水）以內(nèi)限額的招待費，公司總經(jīng)理審批單次10000元以上限額的招待費。（3）若需在公司餐廳進行招待的，事先由對口部門將招待的事由、參加人員以及人數(shù)告知行政人事部，再由行政人事部通知食堂作好備餐工作。各部門負責人按月領(lǐng)取，超量不補。如無特殊原因，客餐用煙標準每盒不超過100元，且每席用煙不得超過3盒。（5）客餐招待時發(fā)生的車輛費用按所安排餐廳至客人居住地出租車計價標準實報，不允許虛報及多報。（五）業(yè)務(wù)招待費的報銷第十四條 經(jīng)辦人須取得用餐酒店正式發(fā)票，并附上《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，交由財務(wù)部門審核，經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。（2）手工開具的發(fā)票必須如實填寫，不得提供套開，虛開的發(fā)票，發(fā)票填寫必須規(guī)范，發(fā)票內(nèi)容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷。(6)經(jīng)總經(jīng)理批準的特殊招待費用據(jù)實報銷。第十六條 凡公司人員弄虛作假報銷的，一經(jīng)查實，除退回報銷金額外，對經(jīng)辦人和當事人罰款1000200