【正文】 開題報(bào)告 一、 選題的背景及意義： 當(dāng)前中小企業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著重要的作用， 但是多年來中小企業(yè)一直面臨著諸多的問題，其中比較明顯問題之一就是融資難的問題，而且中小企業(yè)融資難的問題已經(jīng)嚴(yán)重制約著中小企業(yè)的發(fā)展、壯大，客觀上阻礙了改革的進(jìn)一步深化和綜合國(guó)力的提高，尋求破解 這一問題的解決方案對(duì) 迫在眉睫 。 ② 中小企業(yè)廣泛存在，基本數(shù)據(jù)信息調(diào)研有廣泛的來源，采樣信息樣本充足。 典型案例調(diào)查法：調(diào)查典型案例，總結(jié) 各地解決中小企業(yè)融資難問題的 的成功經(jīng)驗(yàn)。 四、 論文擬解決的關(guān)鍵問題及措施和建議： 發(fā)展天使投資 中小企業(yè)要提高自身素質(zhì) 金融機(jī)構(gòu)要加大對(duì)中小企業(yè)融資支持力度 完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì) 建立和完善我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 規(guī)范創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng) 推進(jìn)符合地方發(fā)展特點(diǎn)的中小企業(yè)融資方式創(chuàng)新 五、 論文的進(jìn)度安排： 2021年 10月 — 2021年 11 月初：收集資料 ，選題 。 關(guān)鍵詞： 中小企業(yè)，融資難，融資 一、 我國(guó)當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展的重要 性及融資現(xiàn)狀 中小企業(yè)是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的柱石。據(jù)中國(guó)國(guó)家信息中心和國(guó)務(wù)院中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查，中小企業(yè)短期貸款缺口大，長(zhǎng)期貸款更無著落。 2 王瑞芬、李東升：《中小企業(yè)融資問題探究》，《合作經(jīng)濟(jì)與科技》，2021 年，第 197期，第 95頁。 （三）間接融資 間接融資 包 括各種短期和中長(zhǎng)期貸款。各國(guó)對(duì)中小企業(yè)資金援助的方式主要包括：稅收優(yōu)惠、財(cái)政補(bǔ)貼、貸款援助和開辟直接融資渠道等。盡管自籌資金在中小企業(yè)資金總量中占有最大的比例，但我們討論的主要是自籌資金以外的融資方式，因?yàn)槌算y行等特殊的企業(yè)以外，任何企業(yè)都是應(yīng)以自籌資金為主，外援融資為輔，況且正是因?yàn)橥庠谫Y渠道不是很暢通才使得中小企業(yè)有如此高比例的自籌資金。為避免信息不對(duì)稱可能導(dǎo)致的逆向選擇或道德風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)中小企業(yè)的審查格外嚴(yán)格。企業(yè)法人個(gè)人信用程度低，造成企業(yè)信用行為扭曲，存在著逃債、賴債、甩債等觀念；企業(yè)歷 史客觀原因，表現(xiàn)為企業(yè)信用觀念差，一些企業(yè)負(fù)債大，包袱重，還貸難度大，企業(yè)主觀不存在逃債意識(shí)，企業(yè)法人一直對(duì)無力還貸深表對(duì)金融部門的歉意。抵押擔(dān)保難是制約中小企業(yè)取得貸款的主要問題，在私營(yíng)中小企業(yè)中表現(xiàn)尤為突出。 4 （二） 金融結(jié)構(gòu) 和 金融體系方面 中小企業(yè)融資難的根本原因是資金的供給和需求不平衡，沒有建立完善的金融體系，中小企業(yè)融資渠道不暢通。由于我國(guó)金融體系的建設(shè)剛起步不久，金融機(jī)構(gòu)與金融體系的完善尚在過程中，以國(guó)有商業(yè)銀行為主導(dǎo)的“大金融”很難滿足“數(shù)量少，批次多”的中小企業(yè)的需求。 金融改革的深化，商業(yè)銀行信貸管理體制進(jìn)一步完善。 中小金融機(jī)構(gòu)不夠發(fā)達(dá)，沒有形成面向中小企業(yè)的具有專業(yè)性質(zhì)的中小金融機(jī)構(gòu)體系，導(dǎo)致對(duì)中小企業(yè)提供的服務(wù)不全面，沒有針對(duì)性。如土地房屋和動(dòng)產(chǎn)分屬不同的部門評(píng)估，有的評(píng)估費(fèi)高達(dá)原值的2%，企業(yè)不堪重負(fù)；三是抵押辦了落實(shí)難。 四、解決 我國(guó) 中小企業(yè)融資的對(duì)策及建議 參閱 許多 發(fā)達(dá)國(guó)家 解決中小企業(yè)融資難問題的經(jīng)驗(yàn)來看， 通常都會(huì) 從 政府 組織保障、 法律法規(guī)體系建設(shè)、 稅收 政策 優(yōu)惠 、構(gòu)建擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)、拓展融資渠道等多方面著手 ， 協(xié)同解決中小企業(yè)融資問題。 我國(guó)政府在 2021 年的《 國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》 中， 也 就關(guān)于切實(shí)緩解 中小企業(yè)融資困難問題中提出了五個(gè)方面的政策， 一是全面落實(shí)支持小企業(yè)發(fā)展的金融政策，二是加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，三是進(jìn)一步拓寬中小企業(yè)融資渠道。與風(fēng)險(xiǎn)投資一樣，天使 投資也向高風(fēng)險(xiǎn)、高收益，具有巨大增長(zhǎng)潛力的項(xiàng)目的早期投資，它也是一種提供追加價(jià)值的、參與性很強(qiáng)的、長(zhǎng)期的權(quán)益資本投資。而天使投資可以說就是中小企業(yè)量身定做的融資方式，在滿足這三個(gè)條件上具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì) 6。 一是企業(yè)應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格預(yù)算控制制度，建立一套資金需要量的預(yù)測(cè)辦法，使預(yù)算管理貫穿于融資管理的全過程；二是加強(qiáng)融資活動(dòng)中成本控制，要考核成本完成情況，建立融資管理人員責(zé)任制；三是要建立一套有效運(yùn)用資金的方法，加強(qiáng)內(nèi)部管理，把有限的資金用活用好、用出效益。 有些中小企業(yè)沒有長(zhǎng)遠(yuǎn)眼光，為了減輕一時(shí)債務(wù)負(fù)擔(dān)，不還貸款本息、逃債、廢債，嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)信譽(yù)形象，破壞了銀企關(guān)系。 一是要進(jìn)一步提高認(rèn)識(shí)，轉(zhuǎn)變觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，深入企業(yè)，認(rèn)真聽取企業(yè)的反 映和要求，了解和掌握中小企業(yè)的需要，要主動(dòng)了解中小企業(yè)發(fā)展過程中的問題，分析中小企業(yè)可支持的條件，以增加潛在的信貸載體；二是要充分利用銀行點(diǎn)多面廣、信息靈通的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)為中小企業(yè)提供市場(chǎng)信息，幫助解決生產(chǎn)中的問題，對(duì)信譽(yù)好，前景較為樂觀的企業(yè)，要通過貿(mào)易融資、封閉貸款、短期授信等方式給予支持，以幫助企業(yè)盡快扭虧為盈；三是要積極參與中小企業(yè)貸款擔(dān)保基金的建設(shè)，切實(shí)解決中小企業(yè)貸款難、擔(dān)保難的問題；四是金融機(jī)構(gòu)可以拓展相應(yīng)的銀行中間業(yè)務(wù)，使企業(yè)迅速籌措到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的短期資金，緩解資金困難。 （四）完善政府服務(wù)職能，為中小企業(yè)融資創(chuàng)造更多機(jī)會(huì) 轉(zhuǎn)換政府職能，由過去的單純管理型逐步向服務(wù)型轉(zhuǎn)變，理順政企關(guān)系，積極疏通中小企業(yè)融資渠道，建立健全社會(huì)化服務(wù)體系。出臺(tái)具體的可操作的政策性融資措施，推動(dòng)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)步伐并實(shí)現(xiàn)擔(dān)保行為的規(guī)范化。 五 是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的培訓(xùn)。誠然，規(guī)范建立正規(guī)的金融市場(chǎng)，建立與之相符的各種機(jī)構(gòu)等等，可以為解決中小企業(yè)融資起到一定的作用，但那只是外部的因素去影響和促進(jìn)中小企業(yè)融資問題的解決，要真正解決中小企業(yè)融資難的問題，還要從中小企業(yè)自身出發(fā)，去完善和建立健全自身信用，從而從根上去解決融資難的瓶頸。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和協(xié)作銀行可以在合作中積極進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可按每年擔(dān)保費(fèi)和利息收入的一定比率提取一部分作為補(bǔ)充，形成風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用于彌補(bǔ)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失。既可以仿效日本，由地區(qū)財(cái)政遵循統(tǒng)一擔(dān)保規(guī) 則建立再擔(dān)保模式，也可以建立有選擇的進(jìn)行再擔(dān)保的模式。為此，應(yīng)當(dāng)抓緊制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法》，規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入、退出及內(nèi)控制度，明確信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的行業(yè)定位及職能，進(jìn)一步促進(jìn)全國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范化發(fā)展。創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的市場(chǎng)，因此更加注重公司的信息披露。 一是注重 新 融資方式 發(fā)展 在當(dāng)?shù)?的群眾基礎(chǔ)， 重點(diǎn)因勢(shì)利導(dǎo)， 去蕪存精 ； 二是推動(dòng) 和構(gòu)建 良好的 地方 信用 環(huán)境 形 成 機(jī)制 ； 三是大力 引導(dǎo) 和鼓勵(lì)具有地方特色的 新興融資方式的發(fā)展壯大 ； 四 是規(guī)范新興的融資方式 ， 從地方法規(guī)和政策層面保障其健康有序的發(fā)展 ； 五是 強(qiáng)化當(dāng)?shù)?銀監(jiān)會(huì)和央行 把 控 地方總體信用風(fēng)險(xiǎn) 的能力， 確保地方金融體系的和和諧發(fā)展 。 “ 個(gè)人委托中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)貸款模 式 ” 其實(shí)質(zhì)是一種 民間借貸模式 ，主要 由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)民間借貸雙方的中介人和擔(dān)保人， 實(shí)現(xiàn) 一種 規(guī)范 化 的民間借貸行為 。有關(guān)中介組織，要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)，幫助中小企業(yè)解決發(fā)展中遇到的困難問題，更好地促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)