【正文】 稅收，成為地方財 政收入新的增長點。 同時由于秸桿的利用，減少了焚燒秸桿對環(huán) 境造成的污染，實現(xiàn)了資源的全面整合利用，隨著 肉 羊養(yǎng)殖規(guī)模的不斷擴(kuò)大，種草面積不斷增加，秸桿利用率逐漸提高，生態(tài)效益也明顯改善，同時項目產(chǎn)生的糞尿是良好的肥料，有利于提高農(nóng)作物的產(chǎn)量，有利于綠色有機(jī)食品生產(chǎn)，有利于提高農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)效益。 適逢國家、自治區(qū)出臺政策措施，扶持專業(yè)合作社發(fā)展的 有利時機(jī)， 科右中旗巴仁哲里木鎮(zhèn)哲里木嘎查 制定了加 快發(fā)展 農(nóng)牧業(yè)合作社的總體規(guī)劃 ，并提出肉羊基地建設(shè)項目。 舍址應(yīng)遠(yuǎn)離居民點或其他種畜、禽場。 建設(shè)地點 建設(shè)地點位于 科右中旗巴仁哲里木鎮(zhèn)哲里木嘎查 境內(nèi)，距 興安盟 行署所在地烏蘭浩特市 160 公里，東與 科右前旗 鄉(xiāng)毗鄰，西 和 哲里木盟霍林郭勒市 交界， 北和 蒙古國 相鄰，北與 **木接壤。48180。16180。 涉及農(nóng)戶數(shù)量、農(nóng)戶參與方式 涉及農(nóng)戶 50 戶， 農(nóng)民以自有的 3000 只 基礎(chǔ)母羊和資金投入項 第 三 章 項目選址與建設(shè)條件 13 目 建設(shè) 。20xx 年，農(nóng)牧民人均純收入 3650 元。 年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)干草７億公斤 以上 。 第 三 章 項目選址與建設(shè)條件 14 科右中旗巴仁哲里木鎮(zhèn) 天然草場總面積 萬畝，人工種草 6千畝，圍欄草場 29 萬畝，年產(chǎn)飼草 2500 噸，可利用秸桿達(dá) 4998 噸，飼 料 1002 噸，可為肉羊養(yǎng)殖提供充足的飼草料資源。程控電話、移動通信覆蓋全 嘎查 ，交通、通訊十分便利。分地區(qū)看，亞洲位居首位，羊肉產(chǎn)量 846 萬噸，占全球的 %；其次是非洲，產(chǎn)量 212 萬噸，占 %；歐洲和大洋洲的產(chǎn)量均為 134 萬噸，各占 %。 國際價格變化趨勢 :美國羊肉價格總體高于上年同期水平 .根據(jù)美國農(nóng)業(yè)部經(jīng)濟(jì)研究局（ ERS）研究報告顯示， 20xx 年，美國東海岸精選羊肉平均批發(fā)價格為 美元 /英擔(dān)，比上年上漲了%。 根據(jù)有關(guān)部門調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果， 20xx 年 110 月 ，全國 各地市場羊肉價格行情（批發(fā)價格）報價 從 元 /千克 — 42 元 /千克不等。 本項目肉羊品種為烏珠穆沁 羊 ， 品質(zhì)優(yōu)異，羊肉制品在國內(nèi)供不應(yīng)求，部分 出口 東 南亞、中東和中亞等地區(qū)。 烏珠穆沁羊肉水份含量低，富含鈣、鐵、磷等礦物質(zhì)，肌原纖維和肌 纖維間脂肪沉淀充分。 營銷策略、方案、模式 營銷策略 根據(jù)自身產(chǎn)品的優(yōu)勢， 與規(guī)模較大、品牌及市場建設(shè)成熟的肉類加工企業(yè)建立供銷合作關(guān)系， 發(fā)揮加工企業(yè)在市場開辟方面的作用，拓展項目產(chǎn)品 的 市場份額。 合作社 設(shè)立產(chǎn)品營銷中心，組建精干的營銷隊伍，營銷中心專門負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售 和市場開拓 。對于產(chǎn)品銷售前期由于消費者對產(chǎn)品認(rèn)知不足而出現(xiàn)的銷售不旺問題，需加大產(chǎn)品宣傳力度，同時需要切實提高羊絨產(chǎn)品質(zhì)量，實現(xiàn)誠信經(jīng)營，靠信譽(yù)和質(zhì)量品牌站穩(wěn)市場。 育肥工作分兩個批次， 第一批 ， 對自有基礎(chǔ)母羊繁育的 3000 只羔羊進(jìn)行育肥，可 出欄 育肥羔羊 2985 只 （死亡率 %）；第 二 批 ， 購進(jìn) 3000 只 架子羊 進(jìn)行育肥，可出欄育肥羊3000 只 。項目建設(shè)單位 具 有 豐富的 肉羊 引種及飼養(yǎng)經(jīng)驗，經(jīng)實踐證明， 烏珠穆 沁肥尾羊 對 科右中旗巴仁哲里木地區(qū) 嚴(yán)冬酷暑的典型大陸性氣候表現(xiàn)出良好的適應(yīng)性，釆食性好，抗病能力與當(dāng)?shù)匮蛑粺o明顯差異。 （ 50 戶設(shè)改良站一處） 建設(shè)布局 建設(shè)布局原則 第五章 建設(shè)方案 20 (1)應(yīng)體現(xiàn)建場方針，在滿足生產(chǎn)要求前提下，作到節(jié)約用地，少占或不占耕地。 飼料庫應(yīng)靠近飼料加工廠且運輸方便，小型羊場 飼 料庫應(yīng)設(shè)在羊舍附近。地勢要向陽避風(fēng)，以保持場區(qū)小氣候狀態(tài)的相對穩(wěn)定，減少冬春風(fēng)雪的侵襲。 (4)水源 在生產(chǎn)過程中， 肉羊 的飲水、用具的洗滌和生活用水等都需要大量的水。第二，水質(zhì)良好，不經(jīng)處理即能符合飲用標(biāo)準(zhǔn)的水最為理想。無論是地下水還是降水，都要符合飲用標(biāo)準(zhǔn)才能使用。 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 本項目建設(shè)在充分利用本地資源 區(qū)域優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，立足高起點規(guī)劃、高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、高質(zhì)量生產(chǎn)、高效益經(jīng)營、高效率管理。 技術(shù) （ 工藝 ）方案 技術(shù)路線及流程 技術(shù) 路線 技術(shù)線路重點是：以產(chǎn)羔率、出生重、日增重為選擇性狀，通過選種選配，以人工授精作為配種方式，以系譜記錄作為配種工作的依據(jù)，加強(qiáng)選配、選育、飼養(yǎng)管理，逐步提高群體的產(chǎn)羔、產(chǎn)肉性能。懷孕期母羊增重標(biāo)準(zhǔn)：單羔母羊至少增重 1518kg，雙羔母羊至少增重 1822kg。臨產(chǎn)母羊要進(jìn)入產(chǎn)房，剪去乳房羊毛，做好助產(chǎn)、消毒和哺乳工作。 （ 5） 羔羊培育：要堅持做好“六早” 工作。經(jīng)常檢查，逐月稱重，及時調(diào)整日糧，保證正常生長發(fā)育，穩(wěn)步增膘，一歲半配種時體重不低于 45kg。圈舍及放牧地第五章 建設(shè)方案 24 應(yīng)遠(yuǎn)離其它羊群。加強(qiáng)獸醫(yī)衛(wèi)生管理，對羊舍、產(chǎn)房、活動場所、剪毛場和配種站等實施定期消毒制度。 烏珠穆沁羊產(chǎn)于內(nèi)蒙古自治區(qū)錫林郭勒盟東部烏珠穆沁草原，烏珠穆沁羊生長發(fā)育較快， ～ 3 月齡公、母羔羊平均體重為 和 公斤； 6 個月齡的公、母羔平均達(dá) 40 和 36 公斤，成年公羊 60～70 公斤，成年母羊 56～ 62 公斤，平均胴體重 公斤，屠宰率50%，平均凈肉重 公斤，凈肉率為 33%；烏珠穆沁羊肉水份含量低，富含鈣、鐵、磷等礦物質(zhì)，肌原纖維和肌纖維間脂肪 沉淀充分。 主要技術(shù)參數(shù) 母羊受配率 100%； 母羊受胎率 95%以上 ； 產(chǎn)仔成活率 98%； 經(jīng)產(chǎn)母羊 產(chǎn)羔率 ≧ 115%； 初生羔公羔≧ ，母羔≧ ； 胴體重：平均 ； 年產(chǎn)毛量≧ 1kg； 一級成年 公羊體重≧ 83kg，母羊體重≧ 60kg。 科右中旗 近年來加大了草原保護(hù)與建設(shè)力度，采取有效措施 ，提高人工草地、高產(chǎn)飼料地單產(chǎn)，而且在項目所在 地區(qū)進(jìn)一步擴(kuò)大高產(chǎn)飼料基地、人工 草地種植規(guī)模，增加 了 儲草量， 成功地推廣了秸稈養(yǎng)畜技術(shù)， 達(dá)到了草畜平衡， 保護(hù)了生態(tài)環(huán)境； 同時，通過牲畜品種改良，提高個體產(chǎn)值，優(yōu)化 了 畜群結(jié)構(gòu)， 提高了養(yǎng)殖業(yè)的生 產(chǎn)效益 。 輔助工程 及 其它工程 方案 輔助工程為改良站，采用磚混結(jié)構(gòu)，建筑面積 50 平方米。 第五章 建設(shè)方案 27 項目實施進(jìn)度表 表 5－ 3 序號 項 目 建設(shè)期 20xx 年 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 前期工作 二 勘察設(shè)計 三 土建施工 四 設(shè)備、種羊購置 五 竣工驗收 第六章 環(huán)境影響評價 28 第 六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項目的是促進(jìn)有機(jī)農(nóng)業(yè)發(fā)展的組成部分，只要嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)程和標(biāo)準(zhǔn)做好環(huán)境、污水處理等綜合治理，并嚴(yán)格按 ISO9000 質(zhì)量管理和保證體系及 ISO14000 環(huán)境管理保證體系組織生產(chǎn)，本項目建設(shè)不會對外界生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生不利影響。最終創(chuàng)造良好的生產(chǎn)、生活環(huán)境。它是提高項目經(jīng)濟(jì)效益的一個重要方面。 加強(qiáng)能源管理工作對使用水、電、氣等能源的部門，完善檢測計量裝置，嚴(yán)格考核和監(jiān)督制度，努力降低能源 消耗。理事會下設(shè)有合作社，負(fù)責(zé)項目生產(chǎn)經(jīng)營的全面管理，合作社下設(shè)技術(shù)服務(wù)部 、 經(jīng)營服務(wù)部 、 綜合管理部。 經(jīng)營服務(wù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)資料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售。按照統(tǒng)一設(shè)計，統(tǒng)一品種、統(tǒng)一防疫、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一治污的“五統(tǒng)一”的要求，實行 肉羊 標(biāo)準(zhǔn)化飼養(yǎng)、規(guī)范化防疫、生態(tài)化養(yǎng)殖和工業(yè)化運作。具體負(fù)責(zé)項目建設(shè)過程中的組織、協(xié)調(diào)和一些相關(guān)問題的處理。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴(yán)格把住各環(huán)節(jié)的質(zhì)量關(guān)。 資金使用：實行理事長負(fù)責(zé)制 ，每項資金在使用前先立會研究，資金應(yīng)用需經(jīng)理事會五人共同簽字方可生效。人員培訓(xùn)要制定具體實施計劃，指定專人負(fù)責(zé)組織落實，可根據(jù)不同層次、不同專業(yè)分類、分批進(jìn)行。執(zhí)行安全生產(chǎn)和防疫操作規(guī)程，對職工發(fā)放勞動保護(hù)用品，并定期進(jìn)行健康檢查，確保安全生產(chǎn)。消防通道環(huán)行布置，廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防栓，對易發(fā)生火災(zāi)工段按防火等級選擇建筑安全材料，使之符合防火規(guī)范。 設(shè)備費用，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價、經(jīng)銷單位咨詢價格估算。 建設(shè)期利息：本項目資金來源為國家和地方財政投資，以及合作社自籌 資金 ，不計建設(shè)期利息。 (2)設(shè)備購置費 萬元，詳見附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表。 （ 5）購置種公羊費用 3 萬元。 建設(shè)期利息 本項目建設(shè)期利息估算值為 0 萬元。詳見附表 4：資金籌措與使用計劃表。依據(jù)合作社《章程》第三十九條“為實現(xiàn)本社及全體成員的發(fā)展目標(biāo)需要調(diào)整或出資 時 ，經(jīng)成員大會討論通過形成決議，每個成員需按照成員大 會 決議的方式和金額調(diào)整成員出資”。 資金使用和管理 財政資金使用 范圍 土建工程 59 萬元：包括羊舍 57 萬元， 新建圈舍 3200 平方米， 20 戶，每戶 160 平方米，戶用資金 萬元。 科技投資（培訓(xùn)費） 7 萬元。嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理，按 規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。本項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析基礎(chǔ)為工程投資估算及相關(guān)資料。 基準(zhǔn)收益率 取 8%。 第 九 章 財務(wù)評價 38 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 正常年份， 肉羊 的單位生產(chǎn)成本為 元。 財務(wù)效益分析 利潤估算 :項目年均 利潤總額為 萬元。 不確定性分 析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP），其計算公式如下（以下指標(biāo)均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值）； BEP＝年固定成本費用247。 盈虧平衡圖 9— 1 敏 感性分析 在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析。 財務(wù)評價結(jié)論 通過對本項目財務(wù)計價結(jié)果的分析，項目經(jīng)濟(jì)效益較高的，投資回收期也是較短的，財務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零。但是科技含量低，生產(chǎn)技術(shù)落后，生產(chǎn)規(guī)模偏小，這些因素一直制約著 肉羊 業(yè)的發(fā)展，束縛了 **農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)跨越式的發(fā)展。合作社集約化經(jīng)營模式進(jìn)一步培育壯大當(dāng)?shù)貎?yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，提高了農(nóng)民收入，帶動了區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。合作社根據(jù)社員的意愿銷售其農(nóng)牧產(chǎn)品，對外簽訂銷售合第十章 社會效益分析 43 同，盈余主要按社員與合作社的交易額比例進(jìn)行分紅。該項目的實施，對本地區(qū)轉(zhuǎn)變畜牧業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營方式，振興地區(qū)經(jīng)濟(jì)，增加農(nóng)牧戶 收入 都有著重大的經(jīng)濟(jì)和社會效益。直接參與農(nóng)牧養(yǎng)殖戶 20 戶，可帶動全局 500 戶進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化肉羊養(yǎng)殖， 625 戶飼草飼料種植戶的銷售有了保障，間接帶動 1125 戶，直接參與戶 年 獲利 萬元，間接戶 年 增收預(yù)計 萬元，就業(yè)人數(shù)明顯參加。通 過本項目的示范作用，可帶動 **農(nóng)牧場局 500 戶進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化肉羊養(yǎng)殖， 625 戶飼草飼料戶銷售有了保障，帶動了他們的種植積極性，從而獲得了一 定 的經(jīng)濟(jì)效益。項目的實施將使農(nóng)民由原來的靠種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)多而小的發(fā)展模式，過渡到種植業(yè)為養(yǎng)殖業(yè)服務(wù) 的肉羊養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)模式，在做大肉羊養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)的同時，帶動飼料工業(yè)的發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)化和利潤率，增加了農(nóng)民增收渠道，家庭收入明顯增加。 對比分析 項目建設(shè)前后農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效對比分析 項目實施后，每個養(yǎng)殖戶增加純收入 4 萬元 ，將帶動種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)快速發(fā)展，提高了 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效益。 附 錄 46 附 錄 一、 附表： 附表 1：可研報告編寫人員基本情況表 附表 2：建設(shè)投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23：科技投資明細(xì)表 附表 3：流動資金估算表（加工及部分種養(yǎng)項目用） 附表 4：資金籌措與使用計劃表 附表 41：財政資金使用明細(xì)表 附表 5：總成本費用估算表 附表 51：單位產(chǎn)品成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 附表 8：項目投資現(xiàn)金流量表 二、附圖： 平面布置圖 設(shè)計圖 三、附件： 附件 1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 、稅務(wù)登記證、社團(tuán)法人附 錄 47 登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證 附件 2： 20xx、 20xx 年財務(wù)審計報告 附件 3： 土地使用證及租賃合同 附件 4： 環(huán)保部門審批意見 附件 5：自籌資金來源證明材料 附件 6：合作社入社成員名單及合作社章程 附件 7：與農(nóng)戶簽定的種植養(yǎng)殖合同 附件 8：合作社獲得的榮譽(yù)證書及產(chǎn)品銷售合同