【正文】 出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。電話補助:領隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。二、范圍：因公出差的領導及員工。3）、其它報銷：公關費、招待費等根據(jù)情況酌情報銷，涉及接待費，應在費用報告中注明被接待的客人及接待的目的。3）、其它報銷：公關費、招待應酬等費用經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行的，可實報實銷；涉及接待費，應在費用報告中注明被接待的客人及接待的目的。出差時間，必須遵守法紀法規(guī)，嚴禁滋擾生事，破壞公司聲譽，若有違反，將受公司嚴重處罰。和領導一起出差的，可享受同等待遇；報銷須據(jù)實執(zhí)行，嚴禁虛報假報。員工差旅費報銷標準。3）、員工出差交通報銷標準）正常情況下實報實銷（ 火車，汽車 ，輪船等），所有報銷需要正規(guī)發(fā)票，不能獲得發(fā)票的特殊情況需要注明詳細情況由部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字方可報銷。七、附則：1）、本規(guī)定自發(fā)布之日起，開始執(zhí)行。，由分管領導核定。凡超過報銷時限的，%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說明，報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權人簽署意見后給予報銷。，其他人員在發(fā)生緊急、重要事務時可申請使用本公司車輛。，如出差人員繞道到旅游地或回家，繞道部分的車船費由個人承擔。、汽車、輪船應出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印制的車船發(fā)票。，補助標準見《員工差旅費補助標準一覽表》。銷售人員不執(zhí)行此項規(guī)定。，不再享受正常上班誤餐費(按出差天數(shù)扣除)。回公司后再補辦審批手續(xù)，同時按每百元業(yè)務招待費扣減個人誤餐補助10元。，誤餐費、市內交通費及其它雜費按對應標準的50%執(zhí)行。公司差旅費報銷管理制度8第一章 總則一、為了加強公司內部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度?！敖杩顔巍钡截攧詹?，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結算，原則上采用額度內據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼。第四章 交通費、通訊費報銷程序一、交通費報銷管理規(guī)定（一）費用標準：，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的。第五章 報銷辦法，經(jīng)公司領導批準后由專人匯總統(tǒng)一交到財務部；。附：報銷流程圖公司差旅費報銷管理制度9為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標準：一、公出人員交通費公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。二、費用標準公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。歡迎您訪問公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。五、其他本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。財務審核人員根據(jù)簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。中午12時前離開本市按全天補助。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。第二章 差旅費借款規(guī)定第二條 公司工作人員因工作需要確需出差，應持有關會議通知或申請，注明出差人數(shù)、事由、地點、預計天數(shù)，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后方可出差。、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及到外地參加包食宿的會議或各種培訓班、學習班的人員不實行此辦法。第七條 交通費報銷辦法：，具體標準為：、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥席、輪船頭等艙。2. 出差乘坐火車硬座，連續(xù)12小時或夜間(20：00—6：00)連續(xù)8小時以上，或需累計換乘12小時以上者，按硬座票價的50%給予補助。：。，會議期間憑會議發(fā)票實報實銷，會議期外經(jīng)主管副總批準出差的，按差旅費報銷辦法執(zhí)行。公司差旅費報銷管理制度12一、總則為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率， 結合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。出差超過核準天數(shù)時，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。(c) 其他員工出差，由所在部門負責人核準，分管副總經(jīng)理審批。在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應乘臥鋪。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準。出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。早晨8：00前出差補貼早餐。報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責人審核后，到財務部由財務人員按公司有關規(guī)定進行復核，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件。本制度解釋權在財務部。（4）差旅費用標準，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。業(yè)務人員出差的交際應酬費用由業(yè)務員自己解決，公司不再負擔。（6）統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0：00—12：00的，當日以一天計；出發(fā)時間在12：00—24：00的，當日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當日以一天計。（8）出差歸來后5個工作日內應向部門經(jīng)理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經(jīng)理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。財務審核人員根據(jù)簽有領導審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。中午12時前離開本市按全天補助。出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差人員應保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。出差人員預借差旅費最高限額20xx元/次。申請表先由部門負責人審核簽字，再交總經(jīng)理簽批，最后交行政辦備檔。員工出差期間，每天必須以郵件或手機短信的形式將當日工作向公司匯報，出差回公司后整理成出差報告，作為差旅費報銷的依據(jù)。超出時間不予以報銷。公司差旅費報銷的管理制度3第一章總則第一條為了保證出差人員工作與生活需要，規(guī)范差旅費管理，完善公務活動接待制度，參照中央、省國家機關和事業(yè)單位差旅費管理辦法，結合我市實際，制定本辦法。第五條各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴格控制出差人數(shù)和時間。（一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表：交通工具級別火車輪船（不包括旅游船）飛機其他交通工具（不包括出租小汽車）正副廳級以及相當職務的人員；高等學校教授，科研單位研究員，醫(yī)療衛(wèi)生單位主任醫(yī)師，文化藝術單位藝術一級人員；職務工資在五級（含五級）以上的高級工程師，高級經(jīng)濟師，高級會計師，副教授，副研究員，副主任醫(yī)師，藝術二級人員，以及相當以上技術職務人員；縣處級。符合乘坐火車臥席條件的人員改乘座席的，按照硬座票價的80%計發(fā)補助費。出差人員前往專線客車車站的交通費用，在公雜費定額包干范圍之內。住宿標準：副廳級及以上人員住單間，縣處級及以下人員兩人住一個標準間。第十二條市級各單位及出差人員可登錄xx網(wǎng)址查詢全國各地定點飯店名單及收費標準。第十五條出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。本市范圍以外地區(qū)每人每天40元（其中：交通費20元，通訊費20元），在本市內各縣區(qū)（不含市城區(qū)）每人每天20元（其中：交通費10元，通訊費10元）。小型調查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。連續(xù)學習20天以內的，按照差旅費管理開支規(guī)定執(zhí)行。以上發(fā)生的各項費用，由調入單位報銷。其以后遷移時的差旅費，以及被調動人員的非同住家屬，經(jīng)批準遷到被調動人員的工作單位所在地的差旅費，均回被調動人員的調入單位報銷。第二十五條工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。第二十六條長途連續(xù)乘坐火車的，必須全程不買臥鋪票，才能按全程硬座票價的80％發(fā)給補助費。第二十九條市政府駐外辦事機構執(zhí)行當?shù)氐牟盥觅M管理辦法。公司差旅費報銷的管理制度4一、總則為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標準，提高工作效率， 結合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。出差超過核準天數(shù)時，應請示批準人核準，否則超期部分不予補貼。(c) 其他員工出差，由所在部門負責人核準，分管副總經(jīng)理審批。在途交通費：出差人員乘坐火車，從當日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應乘臥鋪。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準。出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。早晨8：00前出差補貼早餐。報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責人審核后，到財務部由財務人員按公司有關規(guī)定進行復核，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件。本制度解釋權在財務部。管理會計檔案。公司差旅費報銷的管理制度6（1）由出差人填寫《借款單》，寫清出差事由、目的地、人數(shù)、預計天數(shù)等內容，經(jīng)部門主管審核，報總經(jīng)理簽字認可后，方可到財務部領款。一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補助180元（包括：食宿，市內交通等）。出差費用超出標準的需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標部分（以總額計）不予報銷，由報銷人自理。當日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當日以一天計。（8）出差歸來后5個工作日內應向部門經(jīng)理提交出差相應的任務工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關費用，仔細填列清楚，由財務審核、總經(jīng)理審批后，再到財務部報銷，沖減以前借款，多退少補。審核人員根據(jù)簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可按每餐10元補助，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。出差當日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達本市）。（1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，部門負責人簽證時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予簽報。駕駛員出差補助標準；司機外出按15元/百公里補助，貨車司機住宿費以省內40元/天，省外45元/天的標準支付，小車司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經(jīng)分管領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。1本規(guī)則自發(fā)布之日起執(zhí)行?；锸逞a助費和市內交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。自帶交通工具的出差人員不報銷市內交通費，也不實行包干辦法。同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))可以平均計算日住宿費。員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際情況不再給予或減半給予伙食補助。員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日志”的財務不予報銷。原則上借款上前款不清，后款不借。在次月工資中扣回本息。(三)加強原始憑證的審核。(4)、經(jīng)辦人的`簽名或蓋單。(8)、各種的發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。對原始憑證的技術性要求：(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。(3)、支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。九、差旅費的核算差旅費在長期待攤費用開辦費的三級科目差旅費中列支。公司差旅費報銷的管理制度9私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請。報銷時，需寫明項目名字、公司名字、客戶名字、職務。晚餐：20元/人。二人同性成行，為標準雙人房，無預先申請批準，只能報一間。嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。二、費用標準公出人員宿費、市內交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。歡迎您訪問公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每天40元。財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。五、其他本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本