【正文】 考核辦法2016中央企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法發(fā)布時(shí)間：20161215國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令第33號(hào)《中央企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法》已經(jīng)國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主任辦公會(huì)議審議通過(guò)，并報(bào)經(jīng)深化國(guó)有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組同意，現(xiàn)予公布。第三條 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核遵循以下原則：（一）堅(jiān)持依法依規(guī)。（三）堅(jiān)持與激勵(lì)約束緊密結(jié)合。第四條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核采取由國(guó)資委主任或者其授權(quán)代表與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人簽訂經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書(shū)的方式進(jìn)行。第八條 堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展，引導(dǎo)企業(yè)深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，強(qiáng)化自主創(chuàng)新，加強(qiáng)協(xié)同創(chuàng)新，大力推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新，加快科技成果轉(zhuǎn)化，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。第十二條 對(duì)主業(yè)處于充分競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類企業(yè)，以增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)活力、放大國(guó)有資本功能、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本保值增值為導(dǎo)向，重點(diǎn)考核企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益、資本回報(bào)水平和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，引導(dǎo)企業(yè)提高資本運(yùn)營(yíng)效率，提升價(jià)值創(chuàng)造力。承擔(dān)國(guó)家安全、行業(yè)共性技術(shù)或國(guó)家重大專項(xiàng)任務(wù)完成情況較差的企業(yè)，無(wú)特殊客觀原因的，在業(yè)績(jī)考核中予以扣分或降級(jí)處理。第十五條 根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)性質(zhì)、發(fā)展階段、管理短板和產(chǎn)業(yè)功能，設(shè)置有針對(duì)性的差異化考核指標(biāo)。第十八條 企業(yè)考核目標(biāo)值應(yīng)與總體目標(biāo)相銜接，根據(jù)不同功能企業(yè)情況，以基準(zhǔn)值為基礎(chǔ)予以核定。第二檔：目標(biāo)值不低于基準(zhǔn)值。第一檔目標(biāo)值，完成后指標(biāo)得滿分，同時(shí)根據(jù)目標(biāo)值先進(jìn)程度給予加分獎(jiǎng)勵(lì)。第一檔目標(biāo)值，工資總額預(yù)算高于上年水平。第二十三條 任期考核基準(zhǔn)值根據(jù)上一任期完成值和上一任期第三年完成值綜合確定。第二十六條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書(shū)內(nèi)容：（一）雙方的單位名稱、職務(wù)和姓名；（二）考核內(nèi)容及指標(biāo)；（三）考核與獎(jiǎng)懲；（四）責(zé)任書(shū)的變更、解除和終止；（五）其他需要約定的事項(xiàng)。第二十八條 考核期中，國(guó)資委對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書(shū)執(zhí)行情況實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)考核目標(biāo)完成進(jìn)度不理想的企業(yè)提出預(yù)警。（二）國(guó)資委依據(jù)經(jīng)審計(jì)并經(jīng)審核的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告和經(jīng)審查的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，結(jié)合總結(jié)分析報(bào)告并聽(tīng)取監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人考核目標(biāo)的完成情況進(jìn)行考核，形成考核與獎(jiǎng)懲意見(jiàn)。第三十一條 落實(shí)董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核職權(quán)。第三十二條 董事會(huì)應(yīng)制訂、完善企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法，報(bào)國(guó)資委備案。第三十五條 企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬由基本年薪、績(jī)效年薪、任期激勵(lì)收入三部分構(gòu)成。精神激勵(lì)主要包括給予任期通報(bào)表?yè)P(yáng)等方式。第三十九條 任期激勵(lì)收入根據(jù)任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果，在不超過(guò)企業(yè)負(fù)責(zé)人任期內(nèi)年薪總水平的30%以內(nèi)確定。分配方案報(bào)國(guó)資委審核備案后執(zhí)行，同時(shí)抄送派駐本企業(yè)的監(jiān)事會(huì)。第四十五條 企業(yè)發(fā)生下列情形之一的，國(guó)資委根據(jù)具體情節(jié)給予降級(jí)或者扣分處理，并相應(yīng)扣發(fā)或追索扣回企業(yè)法定代表人及相關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效年薪或任期激勵(lì)收入；情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分或者對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行調(diào)整；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理：（一）違反《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章，虛報(bào)、瞞報(bào)財(cái)務(wù)狀況的；（二）企業(yè)法定代表人及相關(guān)負(fù)責(zé)人違反國(guó)家法律法規(guī)和規(guī)定，導(dǎo)致重大決策失誤、較大及以上生產(chǎn)安全責(zé)任事故、重大質(zhì)量責(zé)任事故、重大環(huán)境污染責(zé)任事故、重大違紀(jì)和法律糾紛案件、境外惡性競(jìng)爭(zhēng)，造成重大不良影響或者國(guó)有資產(chǎn)損失的。具體經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核事項(xiàng)在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書(shū)中確定。第五十二條 本辦法自公布之日起施行。中國(guó)航空、南航、東航、中煤集團(tuán)、中船工業(yè)、中材集團(tuán)、中國(guó)黃金、中廣核８家企業(yè)未能繼續(xù)獲評(píng)Ａ級(jí)。截至目前，國(guó)資委監(jiān)管的中央企業(yè)為１１３家。看點(diǎn)一：考核結(jié)果與500強(qiáng)榜單不完全一致在《財(cái)富》雜志最新公布的２０１２年世界５００強(qiáng)企業(yè)榜單上，有４４家國(guó)資委監(jiān)管的中央企業(yè)上榜，與獲評(píng)Ａ級(jí)企業(yè)數(shù)量一致，但兩份榜單的上榜企業(yè)有所不同?？袋c(diǎn)二：宏觀大勢(shì)導(dǎo)致少數(shù)企業(yè)大起大落記者注意到，在此次獲評(píng)Ａ級(jí)的企業(yè)中，有１３家企業(yè)排名下降，除降幅明顯的中交集團(tuán)外，中國(guó)建筑、中國(guó)建材、神華集團(tuán)和五礦集團(tuán)也分別下降了２６位、１７位、１６位和１５位，鋼鐵企業(yè)無(wú)一獲評(píng)Ａ級(jí)。其中大唐集團(tuán)、華電集團(tuán)、中電投為新晉級(jí)企業(yè)，華能集團(tuán)排名上升３４位，是Ａ級(jí)企業(yè)中排名上升最多的企業(yè)，國(guó)電集團(tuán)排名也上升了２７位。“能獲評(píng)Ａ級(jí)，科技投入對(duì)我們的考核結(jié)果貢獻(xiàn)巨大?！避菚晕湔f(shuō)。新興際華集團(tuán)董事長(zhǎng)劉明忠說(shuō)，這套管理體系的核心是將企業(yè)經(jīng)營(yíng)各項(xiàng)指標(biāo)分解到班組甚至個(gè)人，實(shí)現(xiàn)“指標(biāo)層層分解、責(zé)任層層落實(shí)、壓力層層傳遞、活力層層激發(fā)”和市場(chǎng)信息內(nèi)循環(huán)、應(yīng)對(duì)市場(chǎng)快速聯(lián)動(dòng)?！比A能集團(tuán)總經(jīng)理曹培璽說(shuō)。最新修訂的《暫行辦法》對(duì)對(duì)標(biāo)考核提出明確要求，外向型企業(yè)需引入國(guó)際化經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、鼓勵(lì)央企與國(guó)際先進(jìn)企業(yè)對(duì)標(biāo)；在獎(jiǎng)勵(lì)方面，《暫行辦法》還明確將設(shè)立國(guó)際化經(jīng)營(yíng)特別獎(jiǎng)和品牌建設(shè)特別獎(jiǎng)?！?央企負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核的變遷 新華社北京８月３日電（記者 何宗渝）“我要讓他們（央企負(fù)責(zé)人）睡不著我才睡得著，如果他們都睡著了我就睡不著！”１０年前，國(guó)資委首任主任李榮融在第一次中央企業(yè)負(fù)責(zé)人會(huì)議上的一番話至今仍為人樂(lè)道。”中國(guó)企業(yè)研究院首席研究員李錦說(shuō)。央企負(fù)責(zé)人的薪酬又是如何確定和兌付的呢？以開(kāi)展考核的第一年２００４年為例，國(guó)資委給央企負(fù)責(zé)人確定的平均年薪約為稅前３５萬(wàn)元，其中約１５萬(wàn)元是基本薪酬，約２０萬(wàn)元是與企業(yè)經(jīng)營(yíng)掛鉤的績(jī)效薪金。“所謂‘里子’，就是央企負(fù)責(zé)人的薪酬中有６０％與業(yè)績(jī)相結(jié)合；‘面子’就是考核評(píng)級(jí)，太差了他們面子上掛不?。贿B續(xù)兩年未能完成考核目標(biāo)，企業(yè)負(fù)責(zé)人就得換‘位子’或者被免職。經(jīng)濟(jì)增加值指稅后凈利潤(rùn)扣除全部資本成本后的所得。“考核就是‘指揮棒’，國(guó)資委的這些調(diào)整措施，就是要求央企從追求規(guī)模擴(kuò)張的軌道轉(zhuǎn)向追求更高質(zhì)量的軌道，從國(guó)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)轉(zhuǎn)向國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。第二條 本辦法考核的企業(yè)負(fù)責(zé)人，是指四川省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)和省委授權(quán)管理資產(chǎn)在市（州）的部分重點(diǎn)國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的領(lǐng)導(dǎo)班子成員。第二章 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核第六條 對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人實(shí)行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核。第七條 責(zé)任書(shū)包括下列內(nèi)容：（一）雙方的單位名稱、職務(wù)和姓名；（二）考核內(nèi)容及指標(biāo)和期限；（三）考核與獎(jiǎng)懲；（四）責(zé)任書(shū)的變更、解除和終止；（五）其他需要規(guī)定的事項(xiàng)。利潤(rùn)計(jì)算可加上經(jīng)核準(zhǔn)的當(dāng)期企業(yè)消化以前潛虧，并扣除通過(guò)變賣企業(yè)主業(yè)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)等取得的非經(jīng)常性收益。第九條 任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核指標(biāo)包括基本指標(biāo)和分類指標(biāo)。第十條 主要承擔(dān)國(guó)家、省政策性業(yè)務(wù)企業(yè)的考核指標(biāo)，可優(yōu)先考慮政策性業(yè)務(wù)完成情況，具體指標(biāo)及其權(quán)重在責(zé)任書(shū)中確定。，任期考核指標(biāo)目標(biāo)值不得低于上一任期的行業(yè)系數(shù)。由省國(guó)資委主任或其授權(quán)代表同企業(yè)法定代表人簽訂或任期責(zé)任書(shū)。（一）責(zé)任書(shū)簽訂后，企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)于每年7 月底以前將責(zé)任書(shū)半年執(zhí)行情況及相關(guān)說(shuō)明材料報(bào)省國(guó)資委。第十五條 省國(guó)資委對(duì)和任期責(zé)任書(shū)執(zhí)行情況明顯滯后的企業(yè)，向企業(yè)負(fù)責(zé)人提出預(yù)警并進(jìn)行督促。（二）省國(guó)資委根據(jù)經(jīng)審計(jì)并經(jīng)審核的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告、稅收入庫(kù)數(shù)據(jù)和經(jīng)專項(xiàng)調(diào)整的數(shù)據(jù)為依據(jù)，結(jié)合企業(yè)負(fù)責(zé)人或任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)總結(jié)分析報(bào)告，并聽(tīng)取監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià)意見(jiàn)，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的完成情況進(jìn)行綜合考核，形成企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核與獎(jiǎng)懲意見(jiàn)。第三章 獎(jiǎng) 懲第十七條 省國(guó)資委依據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果和任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人實(shí)施獎(jiǎng)懲?？己酥笜?biāo)綜合完成率是基本指標(biāo)、分類指標(biāo)和綜合評(píng)議指標(biāo)完成率的加權(quán)平均值。任期獎(jiǎng)勵(lì)以企業(yè)負(fù)責(zé)人任期內(nèi)積累的延期績(jī)效薪酬為基數(shù)。任期考核指標(biāo)綜合完成率大于100％，但國(guó)有資本保值增值率未完成的，任期考核指標(biāo)綜合完成率按100%計(jì)算。由社會(huì)公開(kāi)選聘產(chǎn)生的企業(yè)負(fù)責(zé)人的薪酬，可采取協(xié)商方式確定，不受本辦法規(guī)定的限制。第二十七條 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果，作為其任免的重要依據(jù)。規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)建立健全后，本辦法規(guī)定的企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核對(duì)象將按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章進(jìn)行調(diào)整。第三十四條第三十五條本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。第三條 省國(guó)資委負(fù)責(zé)組織實(shí)施對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核。第五條 企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）依法考核原則。（三）考核與激勵(lì)約束機(jī)制相結(jié)合原則。第九條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)責(zé)任書(shū)按下列程序簽訂：（一）預(yù)報(bào)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)建議值。省國(guó)資委根據(jù)“同一行業(yè)、同一尺度”原則，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展周期、企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況等，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核目標(biāo)建議值進(jìn)行審核，并就考核目標(biāo)值及有關(guān)內(nèi)容同企業(yè)溝通后加以確定。（三）省國(guó)資委將最終確認(rèn)的企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核與獎(jiǎng)懲意見(jiàn)，反饋各企業(yè)負(fù)責(zé)人及其所在企業(yè)。由于特殊原因需要調(diào)整的，由省國(guó)資委決定。國(guó)有資本保值增值率是指企業(yè)考核期末扣除客觀因素（由省國(guó)資委核定）后的國(guó)有資本及權(quán)益同考核期初國(guó)水平的企業(yè)除外）。（二）省國(guó)資委依據(jù)任期內(nèi)經(jīng)審計(jì)并經(jīng)審核的企業(yè)財(cái)務(wù)決算報(bào)告和經(jīng)審查的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)負(fù)責(zé)人總結(jié)分析報(bào)告、監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的任期評(píng)價(jià)意見(jiàn)、職工對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人民主評(píng)議結(jié)果、個(gè)別談話和企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)述職情況等，對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作、黨的建設(shè)工作完成情況進(jìn)行考核（經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)具體辦法見(jiàn)附件3，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作和黨的建設(shè)工作具體辦法另行制定），形成企業(yè)負(fù)責(zé)人任期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核與獎(jiǎng)懲意見(jiàn)。第二十四條 企業(yè)違反《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章，虛報(bào)、瞞報(bào)財(cái)務(wù)狀況的，由省國(guó)資委根據(jù)具體情節(jié)決定扣發(fā)企業(yè)法定代表人及相關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效年薪、延期績(jī)效年薪、中長(zhǎng)期激勵(lì)；情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。對(duì)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)但暫時(shí)沒(méi)有條件實(shí)施年薪制的企業(yè)負(fù)責(zé)人，按照年薪制考核辦法實(shí)施模擬考核。