7信用證詐騙罪構(gòu)成特征研究-預(yù)覽頁
【正文】 司、企業(yè)不屬于我國現(xiàn)行刑法所規(guī)定的 “ 單位 ” ，其針對我國銀行或者公司所實施的信用證詐騙行為，自然也就不可能構(gòu)成單位信用證詐騙罪。道理很簡單，既以自然人信用證詐騙罪定罪，量刑當(dāng)然也應(yīng)依照自然人信用證詐騙罪的量刑幅度裁量，否則，既自相矛盾，又與法理不合。（注：參見宣東： “ 牟其中案的法理分析 ” ，載《法制日報》 2024 年 8 月 27 日，第 2 版。）第三種觀點(diǎn)則認(rèn)為，信用證詐騙罪的成立，在主觀方面必須具有非法占有的目的，非法占有目的性是信用證詐騙罪主觀方面的基本特征。這是因為： 首先，從信用證詐騙罪與詐騙罪之間的關(guān)系來看。由此決定，信用證詐騙罪不管在具體構(gòu)成特征上與詐騙罪有何差異，但在本質(zhì)上與詐騙罪卻必須一致，也就 是說，在客觀方面，必須有虛構(gòu)假象或者隱瞞真象，騙取他人財物的行為；主觀方面則必須是出于直接故意，且具有非法占有公私財物的目的。實際上，對犯罪構(gòu)成要件的規(guī)定方式，在我國就有敘明罪狀、簡單罪狀、引證罪狀和空白罪狀四種，除敘明罪狀外，其余三種罪狀對各罪具體構(gòu)成要件的規(guī)定并不完整。 再次，從刑事立法技術(shù)來看。對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為具有非 法占有的目的：（ 1）明知沒有歸還能力而大量騙取資金的；（ 2）非法獲取資金后逃跑的；（ 3）肆意揮霍騙取資金的；（ 4）使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動的；（ 5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財產(chǎn)，以逃避返還資金的；（ 6）隱匿、銷毀帳目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的；（ 7）其他非法占有資金、拒不返還的行為。偽造信用證的行為，包括從格式到內(nèi)容的全部偽造，也包括將通過其他渠道獲得的格式化信用證，偽造填充虛假內(nèi)容的部分偽造。對于使用他人偽造的信用證的，必須是明知信用證是偽造的而有意使用的行為，才構(gòu)成詐騙犯罪。對于使用他人變造的信用證，必須明知信用證系變造而故意使用的，才構(gòu)成信用證詐騙犯罪。因此，單據(jù)是否真實，是否真正代表了符合要求的貨物，就顯得十分重要。 根據(jù) ucpX500 的規(guī)定，所謂附隨單據(jù)、文件，是指附隨于信用證的有關(guān)單據(jù)、文件，通常是作為受益人的出口方在裝運(yùn)完貨物后，必須按信用證所要求的種類、份數(shù)，在規(guī)定的日期內(nèi)向有權(quán)辦理保兌、議付、給付等業(yè)務(wù)的有關(guān)銀行提交的那些單據(jù)、文件。在實踐中，以偽造、變造的提單實施信用證詐騙主要包括以下三種形式：（ 1）利用空頭提單進(jìn)行詐騙；（ 2）利用偽造、變造的提單行騙；（ 3）使用預(yù)借或倒簽的提單進(jìn)行詐騙。所謂作廢的信用證，簡單地說，就是指已經(jīng)失效 的信用證。應(yīng)當(dāng)注意的是，開證日即為信用證的生效日，如果開證日晚于有效日，則信用證自開出之日起即為無效信用證。所謂到期日，是指受益人提示匯票及單據(jù)，請求付款、承兌、議付的最后日期，逾期信用證則自動失效，對銀行不再具有約束力。對此，人們看法不一。申言之，凡是詐騙犯罪，均須有被騙方存在；否則，詐騙一詞無從談起。在司法實踐中，編造事實與隱瞞真相往往是同時進(jìn)行的，共同構(gòu)成騙開信用證的方法。對此，有學(xué)者認(rèn)為，行為人出于直接 故意，虛構(gòu)事實、隱瞞真相騙取信用證，即構(gòu)成本罪，并不要求對其使用。純粹的騙取信用證行為本身只能說是一種普通詐騙行為，而不是嚴(yán)格意義上的信用證詐騙行為。易言之，如果行為人僅實施了法定的 4 種情形之一的行為，如騙開信用證，但并未用之進(jìn)行詐騙活動，是不能認(rèn)定為信用證詐騙行為的。 “ 軟條款 ” 信用證，又稱為 “ 陷阱 ” 信用證，是指開證人或者開證行在開立信用證時，故意制造一些隱蔽性的條款，使開證人或開證行具有單方面隨時解除付款責(zé)任的主動權(quán)，以達(dá)到詐取保證金、定金、違約金的目的。 檢驗合格證書才生效，或須由開證行核實，與開證行存檔印鑒相符，或規(guī)定商品檢驗采用買方國家（或地 區(qū)）標(biāo)準(zhǔn)等等，從而設(shè)置了質(zhì)檢方面的障礙，以詐取出口商的質(zhì)保金和其他費(fèi)用。 ，船只、裝船日期及裝卸港等須待開證申請人通知或須開證申請人同意，并以修改書形式通知為準(zhǔn)。 ，也屬 “ 軟條款 ” 信用證：使用fob 價格術(shù)語，由買方負(fù)責(zé)安排運(yùn)輸，當(dāng)買方不派船時 ，買方就不能議附；規(guī)定受益人必須履行存在顯著困難甚至根本無法履行的義務(wù)，如提交不易取得的單據(jù)、文件，貨物的數(shù)量、質(zhì)量及規(guī)格等要求難辦到，裝船期、交單期、有效期極短等。）另有學(xué)者認(rèn)為是國家的金融秩序和金融法規(guī)；（注：參見侯放、柯葛 第 17 頁 共 19 頁 壯主編《信用證信用卡外匯違法犯罪的防范與處罰》，中國檢察出版社 1999 年版，第 90 頁。（注：參見馬克昌主編：《經(jīng)濟(jì)犯罪新論 —— 破 壞社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序罪研究》，武漢大學(xué)出版社 1998 年版，第 372 頁；王作富主編：《刑法分則實務(wù)研究》（上），中國方正出版社 2024 年版，第 585 頁。第三種觀點(diǎn)則過分強(qiáng)調(diào)信用證在國際貿(mào)易 結(jié)算中的重要地位和作用，將正常的信用證制度與國際貿(mào)易秩序簡單地等同，未能從根本上反映信用證詐騙罪與國際貿(mào)易中的其他形式的詐騙犯罪如票據(jù)詐騙罪之間的區(qū)別，也不盡合理。易言之，侵犯某項商業(yè)制度是因，損害商業(yè)信用是果。
電大資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1