【正文】 論證，從而提出符合技術(shù)先進、經(jīng)濟合理、生態(tài)環(huán)保、切實可行的設(shè)計方案以滿足評估、論證、審批的要求，為建設(shè)項目的投資決策及開展初步設(shè)計提供依據(jù)。 重點研究的問題 本項目可行性研究工作，重點研究以下幾個問題： （ 1）與本項目有關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策背景，本項目建設(shè)的必要性和發(fā)展概況； （ 2）國內(nèi)外市場需求分析，項目建設(shè)規(guī)模與規(guī)劃方案論證； （ 3）經(jīng)濟分析：通過投資估算、銷售收益估算、財務(wù)效益分析，對本項目經(jīng)濟效益進行預(yù)測。 項目建設(shè)進度安排 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 9 本項目建設(shè)周期為 12 個月，具體時間為 2020 年 1 月 1 日 ——2020年 1 月 1 日。 項目綜合評價結(jié)論 項目利用了我國 含漱劑山梨醇 行業(yè)的發(fā)展前景，不僅生產(chǎn)原料成本低、產(chǎn)品利潤空間大，而且可以促進社會保健產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、不存在環(huán)境污染，通過醫(yī)療、保健的服務(wù)形式造福社會。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 10 第二章 含漱劑山梨醇 項目背景及必要性 項目建設(shè)背景 含漱劑山梨醇 項目興建理由 擬建 含漱劑山梨醇 項目都有其特定的背景、依據(jù)和原因，一般說有以下理由：增加企業(yè)生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增強競爭實力，提高經(jīng)濟效益的需要；加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善交通運輸條件，促進地區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的需要；合理開發(fā)利用資源，改善環(huán)境條件，實施可持續(xù)發(fā)展的需要；發(fā)展文化、教育、衛(wèi)生等公益事業(yè)，滿足人民物質(zhì)文化生活不斷提高的需要；增強國防和社會安全能力的需 要。項目層次分析，應(yīng)側(cè)重從項目本身看興建理由是否充分合理。 項目建設(shè)基本條件 對于確需建設(shè)且目標(biāo)合理的項目，應(yīng)分析論證其是否具備建設(shè)的基本條件。 。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 12 。市場預(yù)測的結(jié)果為確定項目建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案提供依據(jù)。競爭性項目 的產(chǎn)品，預(yù)測時段一般為 10 年左右；某些更新?lián)Q代快，生命周期短的產(chǎn)品，預(yù)測時段可適當(dāng)縮短；大型交通運輸、水利水電等基礎(chǔ)設(shè)施項目，預(yù)測時段可適當(dāng)延長。 本項目產(chǎn)品國內(nèi)主要研制單位及主要生產(chǎn)廠家研制、開發(fā)情況； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 14 在建項目和已批準(zhǔn)擬開工建設(shè)項目的生產(chǎn)能力，預(yù)計投產(chǎn)時間。項目所需資源的來源、數(shù)量、運輸方式、供應(yīng)條件以及今后發(fā)展和開發(fā)趨勢等，均是項目建設(shè)的前提條件。要說明自行開采、計劃供應(yīng)、市場供應(yīng)或合資開發(fā)等不同方式。 按項目的生產(chǎn)要求，分別敘述所需的原材料及主要輔助材料的名稱、品種、規(guī)格、成分、質(zhì)量以及年需用量，并分別編制： ① 原材料及主要輔助材料 需用量表。 對季節(jié)性生產(chǎn)的原料，如農(nóng)、林、水產(chǎn)品等，需說明短期進貨數(shù)量。 ② 電力最大需用負(fù)荷、供電來源及其穩(wěn)定性、需要自建電力設(shè)施和投資估算。 ⑤ 其它設(shè)施，如油、氣、汽需用量、供應(yīng)量及需要增加設(shè)施的情況。在可行性研究中需說明： 建設(shè)地區(qū)的選擇 選擇建廠地區(qū)，除須符合行業(yè)布局、國土開發(fā)整治規(guī)劃外，還應(yīng)考慮資源、區(qū)域地質(zhì)、交通運輸和環(huán)境保護等四要素。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 18 。 基礎(chǔ)設(shè)施 敘述擬建地區(qū)與項目直接有關(guān)的公用事業(yè)及基 礎(chǔ)設(shè)施的情況和可供利用的條件，從不同地區(qū)、不同條件中選取最有利的地區(qū)。地區(qū)內(nèi)各種運輸線路的分布；站庫碼頭的位置和地形；運輸費用；運輸能力及其發(fā)展規(guī)劃等。 ；施工勞動力來 源；施工運輸條件；施工用動力來源等。 其它應(yīng)考慮的因素 項目選擇建廠地區(qū)還應(yīng)考慮其它特殊的要求。并在此基礎(chǔ)上，估算土建工程量和其它工程量。 如有自成體系需單獨編制分項可行性研究報告的配套工 程，如自備熱電廠、水廠、鐵路、專用線等，應(yīng)列出工程的名稱、分項可行性研究報告的的編號。 主要原材料、燃料、動力消耗指標(biāo) 單位產(chǎn)品所用材料、燃料、動力等的消耗指標(biāo)選取的來源有： 主要生產(chǎn)車間布置方案 在工藝流程、技術(shù)參數(shù)和主要設(shè)備選擇確定以后，應(yīng)就設(shè)備的外形、前后位置、上下位差以及各種物料的輸入和流向、操作要求等作通盤的研究，選擇車間布置方案。 土建工程 土建工程是指工廠所有 建筑物、構(gòu)筑物的建筑與結(jié)構(gòu)設(shè)計。視單項工程的大小，可采用不同方式進行估算。 對需要進行抗震設(shè)計的，要有地震烈度確定依據(jù)、地震設(shè)防標(biāo)準(zhǔn)及設(shè)防方案的選擇及說明。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 23 第六章 環(huán)境影響評價 在項目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國家有關(guān)環(huán)境保護和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對項目可能對環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響，對影響勞動者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進行分析，提出防治措施，并對其進行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟、布局合理、對環(huán)境的有害影響較小的最佳方案。 項目主要污染源和污染物 主要污染源 分車間敘述產(chǎn)生污染物的裝置、設(shè)備、生產(chǎn)線及其投入物、產(chǎn)出品和排出物的品種、數(shù)量、排出方式，產(chǎn)生震動和噪聲、粉塵、惡臭、有毒氣體的裝置和 車間；易燃、易爆、劇毒物料的運輸線路、儲存庫站位 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 24 置；放射性物料及放射性廢棄物的運輸線路、儲存和使用場所及其位置。 排放量。個別目前國家和地方尚未制定標(biāo)準(zhǔn)的由可行性研究單位與當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門協(xié)商確定。 。 環(huán)境影響評論結(jié)論 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 26 第七章 勞動安全衛(wèi)生 勞動保護與安全衛(wèi)生 建設(shè)項目必須確保投產(chǎn)后符合職業(yè)安全衛(wèi)生要求，保障勞動者在勞動過程中的安全與健康。 職業(yè)安全衛(wèi)生主要設(shè)施 危險系數(shù)較大的生產(chǎn)點、擬采取的防護方案及安全檢測設(shè)施； 生產(chǎn)過程中的自 動報警、緊急事故處理等安全設(shè)施的初步選擇方案； 對高溫、高噪聲、高振動工作環(huán)境擬采用的防護、檢測和檢驗設(shè)施。一方面，能源使用的合理與否，關(guān)系到生產(chǎn)和生活的經(jīng)濟支出 ——成本的高低；另一方面，我們所使用的能源主要是煤炭和石油，都是不可再生的，能源的節(jié)約關(guān)系到人類社會的長遠(yuǎn)發(fā)展。因此，本項目在可研編制過程中，特別重視節(jié)約能源，提高能源利用率。 企業(yè)所需人員，有一部分必須參與建設(shè)過程、設(shè)備安裝、調(diào)試，對這部分人員的來源及進廠時間要單獨說明。因此，在可行性研究階段，需將項目實施時期各個階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實可行的安排。 在正式確定建設(shè)項目和明確了總投資費用及其分年度使用計劃之后，即可立即著手籌 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 32 集資金。分配給項目詳細(xì)工程設(shè)計的計劃時間，將取決于技術(shù)種類及其復(fù)雜性。大中型項目一般采用兩階段設(shè)計，技術(shù)復(fù)雜或行業(yè)有特殊要求的項目或其中某些采用新工藝技術(shù)的車間，可能在施工圖設(shè)計之前，再增加一個技術(shù)設(shè)計階段。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 33 項目初步設(shè)計話總概算一旦批準(zhǔn)之后，即可著手進行施工準(zhǔn)備，施工準(zhǔn)備包括的主要工作內(nèi)容有：選定施工單位話簽訂施工合同。在我國，多年來一直采用的方法是橫道圖。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 34 第十一章 含漱劑山梨醇 項目投資估算及融資方案 建設(shè)項目的投資估算和資金籌措分析，是項目可行性研究內(nèi)容的重要組成部分，要計算項目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計劃。根據(jù)前述各部分中估算的費用額，估算固定資產(chǎn)投資。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 35 公用 工程是指為本項目生產(chǎn)服務(wù)的工程，如循環(huán)水場、給排水管網(wǎng)、給水泵站及水池、消防設(shè)施、三 “廢 ”處理、輸變電工程、電信工程、供熱電汽線路等。 除了將前幾章中已估算的費用進行匯總分類外，還應(yīng)將未估算的費用項目作出詳細(xì)的估算。 分為基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費兩部分。當(dāng)項目投資來源為多種渠道時，應(yīng)分別計算各種貸款資金的建設(shè)期利息。按國家規(guī)定，建設(shè)期利息當(dāng)年付清。項目流動資金按其在生產(chǎn)過程中的作用，可以分為： 儲備資金。 成品資金?？尚行匝芯繄蟾嬷辛鲃淤Y金的估算，按項目具體情況，可采用擴大指標(biāo)估算法或分項詳細(xì)估算法。 資金籌措 一個建設(shè)項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得，項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)投資估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金。 籌措資金首先必須了解各種可能的資金來源，如果籌集不到資金，投資方案再合理，也不能付諸實施，可能的資金渠道有： 國家預(yù)算內(nèi)撥款； 國內(nèi)銀行貸款：包括撥改貸、固定資產(chǎn)貸款、專項貸款等； 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 38 國外資金：包括國際金融組織貸款、國外政府貸款、贈款、商業(yè)貸款、出口借貸、補償貿(mào)易等； 自籌資金：包括部門、地方、企業(yè)自籌資金； 其它資金來源。 可行性研究中，要對各種可能的籌資方式的籌資成本、資金使用條件、利率和匯率風(fēng)險等進行比較，尋求財務(wù)費用最經(jīng)濟的籌資方案。 計算依據(jù)及相關(guān)說明 參考依據(jù) 基本設(shè)定 總成本費用估算 直接成本估算 工資及福利費用 折舊及攤銷 修理費 財務(wù)費用 其它費用 總成本費用 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 銷售收入估算 增值稅估算 銷售稅金及附加費用 損益及利潤及分配 盈利能力分析 投資利潤率，投資利稅率 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 40 財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期 項目財務(wù)現(xiàn)金流量表 項目資本金財務(wù)現(xiàn)金流量表 不確定性分析 盈虧平衡 敏感性分析 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 41 第十三章 經(jīng)濟、社會效益分析 經(jīng)濟效益分析 根據(jù)銷售價格和市場占有情況的分析，預(yù)測本項目在資金資助期限內(nèi)累計可實現(xiàn)的銷售收入、凈利潤、繳稅總額、創(chuàng)匯或替代進口情況。 風(fēng)險因素識別 項目風(fēng)險分析貫穿于項目建設(shè)和生產(chǎn)運營的全過程。 4. 工程風(fēng)險，工程地質(zhì)條件、水文地質(zhì)條件和工程設(shè)計發(fā)生重大變化， 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 43 導(dǎo)致工程量增加、投資增加、工期拖長所造成的損失。 8. 社會風(fēng)險，原來設(shè)想的社會條件、社會環(huán)境發(fā)生變化，給項目帶來損失。 (4)災(zāi)難性風(fēng)險，風(fēng)險發(fā)生的可能性很大，一旦發(fā)生將產(chǎn)生災(zāi)難性后果，項目難以承受。 武漢縱智聯(lián)合投資咨詢有限公司 45 風(fēng)險因素和風(fēng)險程度分析表 序號 風(fēng)險因素名稱 風(fēng)險程度 說 明 災(zāi)難性 嚴(yán)重