4能源公司內(nèi)部控制制度-預(yù)覽頁
【正文】 （五）擬訂公司的基本管理制度。 第 6 頁 共 18 頁 （九）公司章程或董事會授予的其他職權(quán)。公司對各子公司的機構(gòu)設(shè)置、資金調(diào)配、人員編制、職員錄用、培訓(xùn)、調(diào)配和任免實行統(tǒng)一管理。由公司人力資源部負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實施。經(jīng)過初試確定預(yù)選人員， 第 7 頁 共 18 頁 再經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)綜合評定，最終確定人選。 培訓(xùn)管理： 公司制定《員工招聘與培訓(xùn)教育規(guī)定》，根據(jù)員工素質(zhì)和崗位要求，實行新員工入職培訓(xùn)、專業(yè)技能培訓(xùn)及職業(yè)教育，以培養(yǎng)、提高員工的職業(yè)技能和職業(yè)道德意識。 第二節(jié)業(yè)務(wù)控制 第五條業(yè)務(wù)控制是指公司各職能部門及各子公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點 和需要，制定各項業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程。來文處理程序、公務(wù)車輛使用管理規(guī)定、安全生產(chǎn)管理規(guī)定、安全事故報告管理規(guī)定。配備合格人員辦理銷售與收款業(yè)務(wù)，按照公司定價規(guī)定辦理銷售業(yè)務(wù)，規(guī)范發(fā)貨及運輸控制流程，制定嚴(yán)格的 產(chǎn)品銷售入賬及應(yīng)收賬款管理制度，保證貨款的及時回籠，避免呆、壞帳的產(chǎn)生。根據(jù)供應(yīng)商按公司要求提供產(chǎn)品能力評價和選擇供應(yīng)商，集體商議采購事項，按程序簽訂采購合同。 （ 2）主要內(nèi)容。 （ 2）主要內(nèi)容。本制度明確了關(guān)聯(lián)交易的范圍及原則、關(guān)聯(lián)交易的決策及回避、交易價格的確定原則、關(guān)聯(lián)交易的披露及 第 10 頁 共 18 頁 公告。同時，明確了對外公司提供貸款擔(dān)保管理規(guī)定，包括對外擔(dān)保的范 8 圍、擔(dān)保辦理程序。同時，對參與證券投資作出了具體規(guī)定，其中，明確了證券投資原則，并指定公司金融證券部在公司授權(quán)使用的資金范圍內(nèi)，自行決定新股申購、增發(fā)申購、證券回購、證券衍 生產(chǎn)品或債券投資等具體操作方式。 第三節(jié)會計系統(tǒng)控制 第六條會計系統(tǒng)控制分為會計核算控制和財務(wù)管理控制，主要內(nèi)容包括： （一）公司依據(jù)《會計法》、《會計準(zhǔn)則》、《企業(yè)會計制度》、《財務(wù)通則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)制定公司會計制度、財務(wù)管理制度、會計工作操作流程和會計崗位工作手冊，作為公司財務(wù)管理和會計核算工作的依據(jù)。各獨立核算單位會計主管人員的任免、調(diào)動，需經(jīng)公司批準(zhǔn)。公司內(nèi)部調(diào)閱會計檔案應(yīng)由會計主管人員批準(zhǔn)，并指定專人協(xié)同查閱。 （六）公司建立健全各項資產(chǎn)管理制度，包括貨幣資金、票據(jù)、存貨、固定資產(chǎn)等管理制度。 《計算機系統(tǒng)管理規(guī)定》明確規(guī)定了計算機專職管理人員歸 第 13 頁 共 18 頁 口內(nèi)務(wù)部管理，主要負(fù)責(zé)公司及各子公司的電腦維護、公司網(wǎng)絡(luò)、各業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的運行和維護。公司通過文件傳閱和公文發(fā)布、召開公司辦公例會、專題工作會議和辦公業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會議等形式，進行內(nèi)部信息傳遞，以提高工作效率，增強管理透明度以降低 經(jīng)營風(fēng)險。公司董事會秘書處負(fù)責(zé)完成具體的信息披露工作，董事會秘書對所披露的信息的真實性、完整性進行總體監(jiān)督。在進行專項內(nèi)部審計工作時，可以成立專項內(nèi)部審計小組。 （三）公司各部門定期自行檢查其內(nèi)部控制，對內(nèi)部控制制度設(shè)計的完整性、科學(xué)性和內(nèi)部控制執(zhí)行進行自評。 （五）審計終結(jié)后，巡察員應(yīng)向董事會提交審計報告。 （六）巡察員應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)專項審計小組，于每年四月底前向董事會提交上一年度內(nèi)部控制審計總結(jié)報告，并提出內(nèi)部控制缺陷及整改建議。 第三章內(nèi)部控制效果的自我評估 第 16 頁 共 18 頁 第十一條為協(xié)助董事會、監(jiān)事會及經(jīng)理層及時了解公司內(nèi)部控制的有效性，及時應(yīng)對公司內(nèi)、外環(huán)境的變化，確保內(nèi)部控制的設(shè)計及執(zhí)行持續(xù)有效，公司應(yīng)建立內(nèi)部控制效果的自我評估制度，定期對內(nèi)部控制進行自我評估。 第十二條工作小組根據(jù)各部門的自查報告，對公司整體內(nèi)部控制情況進行總結(jié)，總結(jié)主要從以下幾個方面 進行： （一）控制環(huán)境 —— 指影響內(nèi)部控制效果的各種綜合因素。 （三）控制活動 —— 指協(xié)助經(jīng)理層確保其指令已被執(zhí)行的政策或程序， 主要包括人力資源管理；職能分工；生產(chǎn)和資產(chǎn)安全；計劃、預(yù)算管理；財務(wù)內(nèi)部牽制、稽核等內(nèi)容。 第十三條工作小組對公司各職能部門的內(nèi)部控制進行統(tǒng)一的考核，并給 14 出相應(yīng)的意見。 XX 市廣聚能源股份有限公司二 ○○ 七年六月二十八日 15
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