【正文】 力的發(fā)展，企業(yè)經(jīng)歷了“手工工場 → 機(jī)器工廠 → 現(xiàn)代公司”等發(fā)展階段。工廠制企業(yè)往往專業(yè)性強(qiáng)，機(jī)構(gòu)簡單，應(yīng)變速度快，但技術(shù)力量有限，資金籌措困難，實力較弱。 ? 對工業(yè)企業(yè)來說，公司組成方式常表現(xiàn)為多個工廠聯(lián)合成一個企業(yè)，即工業(yè)公司，也稱多廠制企業(yè)。這是一種最為重要的企業(yè)制度分類方法，反映了企 ? 個人業(yè)主制企業(yè)又稱獨(dú)資企業(yè)、個人企業(yè)，是指由個人出資興辦，完全歸個人所有和控制的企業(yè)。如在美國，個人業(yè)主制企業(yè)就占到企業(yè)總數(shù)的 70%以上。 ? 合伙制企業(yè)在廣告事務(wù)所、商標(biāo)事務(wù)所、會計師事務(wù)所、零售商店和股票經(jīng)紀(jì)等行業(yè)中較為常見。 ? 公司是一種企業(yè)財產(chǎn)組織形式，具有企業(yè)的全部特征。無限責(zé)任股東在公司財產(chǎn)不足清償債務(wù)時，各股東須以自己的財產(chǎn)清償公司債務(wù)， ? 2． 有限責(zé)任公司 ，是由兩人以上一定人數(shù)的有限責(zé)任股東所組成的公司。這種公司通過發(fā)行股票的辦法籌集資 ? 5． 股份兩合公司 ，是即由一人以上無限責(zé)任股東和一定人數(shù)的有限責(zé)任股東共同組成的公司， 其中有限責(zé)任部分的資本分為若干股份，由各有限責(zé)任股東按股認(rèn)繳?，F(xiàn)代企業(yè)制度包括現(xiàn)代企業(yè) 產(chǎn)權(quán)制度 、現(xiàn)代企業(yè) 組織制度 和現(xiàn)代企業(yè) 管理制度 ? 要正確的理解現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)涵，還要把握下述幾點(diǎn)： ? （ 1 ）現(xiàn)代企業(yè)制度是一種能夠適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)體制要求的企業(yè)制度； （ 2 ）現(xiàn)代企業(yè)制度是一種制度體系； 涉及企業(yè)的一系列制度和制度環(huán)境的統(tǒng)稱。 ? （ 5 ）建立現(xiàn)代企業(yè)制度不僅僅是企業(yè)的事情，它既涉及企業(yè)內(nèi)部一系列制度的變革與確立，也涉及到與企業(yè)有關(guān)的法律制度的建立與完善，還涉及到政府職能的轉(zhuǎn)變等。 ? 產(chǎn)權(quán)制度是財產(chǎn)權(quán)的簡稱，可分解為所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)。 ? 處置權(quán)是指通過出租或出售把與財產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利讓渡給他人，從中取得收益的權(quán)利。企業(yè)產(chǎn)權(quán)的靜態(tài)界定在一定程度上決定著企業(yè)資產(chǎn)的運(yùn)行方式和運(yùn)用效率；產(chǎn)權(quán)的動態(tài)轉(zhuǎn)讓 (分解、轉(zhuǎn)讓、買賣 )本身就是一種資源的流動，意味著資源的重新 ? 產(chǎn)權(quán)的界定和轉(zhuǎn)讓必須要有產(chǎn)權(quán)制度的保障。 ? 公司法人財產(chǎn)，由公司設(shè)立時出資者依法向公司注入的資本金及其增值，以及公司在經(jīng)營期間的負(fù)債等所形成的財產(chǎn)構(gòu)成。 ? (4)公司依法維護(hù)出資者的權(quán)益，實現(xiàn)公司財產(chǎn) ? 二是公司財產(chǎn)權(quán)利的分離。 ? 所謂法人治理結(jié)構(gòu) ，就是統(tǒng)治和管理公司的組織結(jié)構(gòu)。（用腳投票） ? 董事會是由股東大會選舉產(chǎn)生的公司決策和管理機(jī)構(gòu)。這兩個方面的相互補(bǔ)充， 現(xiàn)代企業(yè)組織制度 組織 是安排分散的人或事物使之具有一定的系統(tǒng)性或整體性。 ? 第二，規(guī)模因素 。環(huán)境因素包括經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會及倫理、心理等方面的因素。公司執(zhí)行機(jī)構(gòu)是由公司經(jīng)理人員組成的、具體負(fù)責(zé)公司經(jīng)營活動的機(jī)構(gòu)。 現(xiàn)代企業(yè)管理制度 ? 現(xiàn)代企業(yè)管理制度，即公司的管理制度，既不同于傳統(tǒng)的個人業(yè)主企業(yè)和合伙企業(yè)的管理制度，又不同于我國計劃經(jīng)濟(jì)條件下的工廠管理制度 ? 現(xiàn)代企業(yè)管理制度的主要特征是 ? 第一 ，以現(xiàn)代經(jīng)營管理觀念為指導(dǎo)。 ? 所謂時效觀念，即從時間的節(jié)約中獲取經(jīng)濟(jì)效益的觀念。公司經(jīng)營管理是創(chuàng)造性地把內(nèi)部條件與外部環(huán)境有機(jī)結(jié)合起來的動態(tài)綜合平衡過程。公司經(jīng)營管理既包括對公司整體戰(zhàn)略的制定，也包括對具體戰(zhàn)術(shù)的確定。 第四節(jié) 現(xiàn)代企業(yè)制度的特征 ? （ 1 ） 產(chǎn)權(quán)明晰 ；即出資人與企業(yè)之間的財產(chǎn)權(quán)利關(guān)系明確，與之相應(yīng)的責(zé)任界限清晰，也就是指要以法律的形式明確企業(yè)的出資者與企業(yè)的基本財產(chǎn)關(guān)系， ? （ 2 ） 權(quán)責(zé)明確 ；是指要在產(chǎn)權(quán)明晰、理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系、建立公司制度、完善企業(yè)法人制度的基礎(chǔ)上，通過法律法規(guī)確立出資人和企業(yè)法人對企業(yè)財產(chǎn)分別擁有的權(quán)利、承擔(dān)的責(zé)任和各自履行的義務(wù)。 第五節(jié) 現(xiàn)代企業(yè)的組織和行為 ? 一、企業(yè)家和委托 —— 代理關(guān)系 ? （一）企業(yè)家 ? 1．只有那些有創(chuàng)新思想并有創(chuàng)新業(yè)績的企業(yè)經(jīng)理才能稱得上是企業(yè)家 ? 2．企業(yè)家是經(jīng)濟(jì)增長的原動力，企業(yè)家的本質(zhì)是創(chuàng)新 ? 3．企業(yè)家的產(chǎn)生依賴于經(jīng)營的職業(yè)化及與此相適應(yīng)的經(jīng)理市場 ? 什么是企業(yè)家 ? 何為企業(yè)家，歷來有不同的見解。 ? 美籍奧地利著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家約瑟夫 ? 美國學(xué)者奈特，在其博士論文 《 風(fēng)險不確定性和利潤 》 中認(rèn)為，所謂企業(yè)家就是那些在極不確定的環(huán)境下，作出決策并必須自己承擔(dān)決策全部后果的人。當(dāng)大多數(shù)人提到企業(yè)家時，趨向于把企業(yè)家與小企業(yè)聯(lián)系在一起。其中 79%的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為，企業(yè)家精神對于企業(yè)的成功非常重要。 ? 創(chuàng)新是企業(yè)家精神的靈魂。創(chuàng)新精神的實質(zhì)是“做不同的事，而不是將已經(jīng)做過的事做得更好一些”。 “如果你不想犯錯誤，那么什么也別干”。韋伯 說“這種需要人們不停地工作的事業(yè)，成為他們生活中不可或缺的組成部分。學(xué)習(xí)與智商相輔相成，以系統(tǒng)思考的角度來看，從企業(yè)家到整個企業(yè)必須是持續(xù)學(xué)習(xí)、全員學(xué)習(xí)、團(tuán)隊學(xué)習(xí)和終生學(xué)習(xí)。在發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)時，資本家可以用腳投票，變賣股票退出企業(yè)，勞動者亦可以退出企業(yè)，然而企業(yè)家卻是唯一不能退出企業(yè)的人。堅韌執(zhí)著的諾基亞成功了，如今諾基亞手機(jī)在世界市場占有率已達(dá)到 35%。在這過程中，經(jīng)理人充當(dāng)教練，讓員工進(jìn)行合作，并為其合理的目標(biāo)定位實施引導(dǎo)，同時給予足夠的施展空間，并及時予以鼓勵。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，更是信用經(jīng)濟(jì)、誠信經(jīng)濟(jì)?！? （三）企業(yè)家理論 給予企業(yè)家以重要地位的是約瑟夫 企業(yè)家的功能：最核心的功能在于提供一種經(jīng)營思想。但是，一旦停止了創(chuàng)新活動，他也就不再發(fā)揮企業(yè)家的功能了。按照德魯克的觀點(diǎn)，企業(yè)家在企業(yè)發(fā)展過程中扮演三種角色： ? ①組織的奠基人（無論建立組織是否是一種創(chuàng)新行為；無論這名企業(yè)家是一名機(jī)會主義者，還是一名戰(zhàn)略家）； ? ②自有企業(yè)的管理者； ? ③他人所擁有企業(yè)的創(chuàng)新型領(lǐng)導(dǎo)者?？軤枏纳鐣W(xué)的角度，提升了企業(yè)家的職能?！氨苄芤粋€，將熊熊一窩”，企業(yè)家的作用對整個企業(yè)生死攸關(guān)。柳傳志之于聯(lián)想，張瑞敏之于海爾 …… 。他們追求成功的行為，表現(xiàn)在創(chuàng)立企業(yè)并自主經(jīng)營和敢于承擔(dān)并接受風(fēng)險，他們的存在是企業(yè)尤其是中小企業(yè)得以存在和發(fā)展的社會基礎(chǔ)。高歌猛進(jìn)的聯(lián)想形成的強(qiáng)大市場包裝和造勢能力，但當(dāng)市場日趨飽和，新的技術(shù)趨勢出現(xiàn)和產(chǎn)業(yè)升級時，即使看到也力有未遂。張瑞敏說，總結(jié)過去，不是欣賞和留戀過去，因為“過去屬于死神，未來屬于自己”。凡在合約中未經(jīng)指定的權(quán)利 (剩余索取權(quán) )歸屬委托人。 代理問題 的產(chǎn)生 代理問題 產(chǎn)生的根源在于所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離 。因此，如何協(xié)調(diào)好代理關(guān)系，使委托人和代理人構(gòu)成的組織能夠有效運(yùn)行，便成為一個獨(dú)特的組織問題，也就是所謂的“代理問題”。 三、公司治理 （一）公司治理基本含義與概念 ? 所謂公司治理 就是要解決公司各類成員之間的利益沖突，也就是要解決下述二者的矛盾： 第一、誰從公司決策中受益； 第二、誰應(yīng)當(dāng)從公司決策中受益。英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家在 1984年出版的 《 公司治理 》 一書中，首先論述了現(xiàn)代公司治理的重要性。 ? 公司內(nèi)部治理 機(jī)制的主要內(nèi)容是在公司內(nèi)部構(gòu)造一個合理的權(quán)力結(jié)構(gòu)，從而在股東、董事會與經(jīng)理人之間形成一種有效的激勵、約束與制衡機(jī)制，以保證公司遵守有關(guān)法律法規(guī)、并實現(xiàn)公司及股東利益的最大化。 剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán) 。 現(xiàn)代企業(yè)實際的剩余控制權(quán)往往由管理者所掌握，股東們要得到這個權(quán)利就要付出成本，即股東承擔(dān)的代理成本部分。此外。 ? 股東（委托人）對經(jīng)理階層的有效激勵和監(jiān)督機(jī)制 。 產(chǎn)品市場 。 ? 資本市場 。具有更加直接的約束作用。 ? 在監(jiān)督機(jī)制的設(shè)計上，應(yīng)把所有者的監(jiān)督與工人的監(jiān)督結(jié)合起來。所謂“激勵相容”是說，如果每個人都按自利的規(guī)則行動，最后造成的資源配置正好滿足某個預(yù)定目標(biāo)。 公司治理的主要模式 ? 劃分公司治理模式的主要標(biāo)志是所有權(quán)和控制權(quán)的表現(xiàn)形式。前蘇聯(lián)和東歐國家“內(nèi)部人控制”的公司治理模式的出現(xiàn)是由于在國家經(jīng)濟(jì)處于從計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期的特殊階段，由于市場機(jī)制發(fā)育滯后、有關(guān)公司治理的法律法規(guī)不完善引起的。因此在這種模式中股東的利益在很大程度上是靠產(chǎn)品市場、公司控制權(quán)市場和經(jīng)理人才市場的壓力以及有關(guān)信息披露、內(nèi)幕交易的控制、小股東權(quán)益保護(hù)的法規(guī)等來保護(hù)的。 ? 德國和日本公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)是股權(quán)相對集中，公司具有主要投資者，他們擁有公司顯著的利益或股份，管理層處于這些主要投資者 —— 銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)或其它公司 —— 的嚴(yán)格監(jiān)督之下的。 ? 公司控制機(jī)制的英美模式和德日模式有著明顯的不同。大的持股比例也使他們有能力控制管理層。大股東可能是金融機(jī)構(gòu)、其它非金融公司或個人。相比之下，在美國， 1980年 《 財富 》 雜志評出的美國最大的 500家公司中有 10%后來均被惡意收購過。 東亞的家族控制模式 ? 在除中國和日本以外的大部分東亞及東南亞國家和地區(qū)，如韓國、香港、臺灣、泰國、新加坡、馬來西亞、菲律賓、印尼等，公司股權(quán)一般都集中在創(chuàng)業(yè)者家族手中，控股家族通常普遍地參與公司的經(jīng)營管理和投資決策，公司的主要高級經(jīng)營職位也主要由控股家族的成員擔(dān)任，因此，主要股東與經(jīng)理層是合一的。 ? 前蘇聯(lián)和東歐等轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)國家具有某些共同的特點(diǎn)，例如都存在著數(shù)量眾多、規(guī)模龐大的國有企業(yè)需要進(jìn)行重組，同時又繼承了原有較為混亂的法律體系。 ? 進(jìn)入九十年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)和資本市場的全球化，以及信息產(chǎn)業(yè)的崛起，內(nèi)部控制模式的弊端日益顯露，以市場為導(dǎo)向的外部治理模式逐漸成為各國學(xué)習(xí)的樣板。 股東大會 董事會 經(jīng)理 監(jiān)事會 公司職工 (工會 ) 選舉 選 舉 聘任 選舉 監(jiān)督 監(jiān)督 黨組織 信息不對稱 多層次的 委托代理問題 我國上市公司治理現(xiàn)狀 董事會難以真正發(fā)揮作用，監(jiān)事會形同虛設(shè) 既有對公司過度干預(yù)的情況，也有對內(nèi)部人無人監(jiān)督的現(xiàn)象 激勵制度尚未建立 資本市場的作用仍未形成 經(jīng)理人市場 空缺 ,行政任免仍占絕對地位 銀行對企業(yè)內(nèi)部人的約束缺乏力量 產(chǎn)品市場的控制力不強(qiáng) 法制不夠健全 董事的義務(wù) 受托義務(wù) 注意義務(wù) 忠實義務(wù) 禁止自我交易 禁止競業(yè) 禁止收受賄賂 禁止侵占和擅自處理公司財產(chǎn) 演講完畢，謝謝觀看！