【正文】 債權(quán)”；第四類為“對一般企業(yè)和個(gè)人的貸款”；第五類為“ 同業(yè)拆放”；第六類為“居住樓抵押貸款”。因此資本的多少實(shí)際上應(yīng)取決于銀行倒閉的風(fēng)險(xiǎn)大小，即銀行負(fù)債總值超過銀行資產(chǎn)總值的可能性。即負(fù)債業(yè)務(wù)決定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債規(guī)模決定資產(chǎn)規(guī)模。負(fù)債利息率和其他成本率的上升或下降是引起負(fù)債成本上升或下降的因素，可用資金比率的上升或下降是引起可用資金成本下降或上升的因素。 答：儲(chǔ)蓄 存款一般是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能透支款項(xiàng)。利率也隨著期限的長短而高低不等，但總是高于活期存款利率。如果銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)不足以應(yīng)對客戶的提現(xiàn)要求，將會(huì)加大銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，引發(fā)擠兌風(fēng)潮，甚至導(dǎo)致銀行破產(chǎn)?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需求的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模。 內(nèi)存款利率的變化。 的影響。該比率越高，表明銀行的流動(dòng)性越強(qiáng)。（ 5）流動(dòng)資產(chǎn)比率。（ 9）短期投資與敏感負(fù)債率。從構(gòu)成上看，以下四類資產(chǎn)都屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：（ 1）庫存現(xiàn)金（ 2）商業(yè)銀行 2 托收中的現(xiàn)金（ 3）在中央銀行的存款（ 4）存放同業(yè)存款。根據(jù)存款的變化規(guī)律，預(yù)測未來存款的變動(dòng)情況。在正常情況下，商業(yè)銀行不能拒絕客戶的貸款要求，否則就會(huì)失去客戶、失去盈利的機(jī)會(huì)。貸款周轉(zhuǎn)金的需要量直接與銀行存款量和穩(wěn)定性有關(guān)。里變性存款也叫做“游資”，包括季節(jié)性存款和脆弱性存款。 答：國際上通行一種評價(jià)借款人信譽(yù)狀況的原則，即“ 6C”原則。只有確認(rèn)借款人具有對貸款認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，才能考慮發(fā)放貸款。（ 5）環(huán)境，是指借款人或行業(yè)的近期發(fā)展趨勢，經(jīng)濟(jì)周期的變化對借款人的影響等，這需要銀行通過閱讀借款者的信息檔案獲得。為此，銀行應(yīng)要求對抵押物進(jìn)行合法登記，建立安全保管措施，對抵押物進(jìn)行定期估價(jià)，為抵押物投保等。銀行在評估抵押物的價(jià)值時(shí)，就采用謹(jǐn)慎和保守態(tài)度。這是指貸款金額與抵押物價(jià)值之比，反映了第二還款來源地保障程度。銀行對個(gè)人的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該包括三個(gè)方面的內(nèi)容：（ 1）分析未來的還款來源或抵押，界定資產(chǎn)的所有權(quán)和確定資產(chǎn)的價(jià)值、穩(wěn)定性和流動(dòng)性；通過納稅申報(bào)表上的信息來確定客戶的收入。 答：五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失?？梢深悾航杩钊藷o法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成一部分損失。當(dāng)貸款文件齊備、合格后、借貸雙方及保證人在貸款協(xié)議上簽字，貸款正式生效，借款人可以提取款項(xiàng)。（ 2）建立對貸款的催收制度。銀行要給借款人一定壓力迫使其做出還款計(jì)劃。（ 5）建立損失 — 安全點(diǎn)：這是指銀行對有問題貸款的處理建立起應(yīng)急計(jì)劃，一旦企業(yè)不能完成還款計(jì)劃，企業(yè)將損失多少資本金、如何進(jìn)行清算等建立雙方一致的協(xié)議，達(dá)成一致同意的損失 安全點(diǎn)。優(yōu)惠利率是對信譽(yù)等級最高的大公司提供的短期流動(dòng)資金貸款的最低利率，違約風(fēng)險(xiǎn)貼水是對非基準(zhǔn)借款人收取的費(fèi)用，期限風(fēng)險(xiǎn)貼水是指對長期貸款的借款人所收取的費(fèi)用。在成本 — 收益定價(jià)法下，需要考慮的因素有三個(gè)：； 使用的資金額； 用的資金額之間的比率為銀行貸款的稅前收益。也可進(jìn)行同業(yè)比較，明確自己的競爭地位。 樣的關(guān)系？ 答：一般來講，證券價(jià)格與市場利率是成反比的，市場利率下降，投資者就會(huì)把銀行存款投入證券，導(dǎo)致證券需求量增加，價(jià)格上升；市場利率上升，投資者就會(huì)把資金從證券市場上抽出，投入到其他收益較高的資產(chǎn)，如銀行存款等，呆滯證券的需求下降，價(jià)格下跌，這時(shí)候，若證券持有人不得不出售證券時(shí)，就會(huì)遭受損失。 銀行 證券 投資 面臨 哪些風(fēng)險(xiǎn)？ 答：商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的最主要目的是獲取收益，但是收益和風(fēng)險(xiǎn)往往是并存的，商業(yè)銀行獲取收益的同時(shí)也不可避免地面臨各種風(fēng)險(xiǎn)。 和規(guī)定。（ 2）信托貸款：是銀行信托機(jī)構(gòu)支用吸收的信托存款、自有資金和籌集的其他資金發(fā)放貸款。（ 6）公益基金信托、勞?；鹦磐校汗婊鹗侵赣烧?、社會(huì)團(tuán)體、單位或個(gè)人資助、贊助、捐贈(zèng)的，用于社會(huì)進(jìn)步和社會(huì)福利等公益事業(yè)的基金。銀行與承租人的合同一旦簽訂，不可中途解約，且合同期限基本上與設(shè)備耐用年限相同，一般設(shè)備 3～ 5 年限，大型設(shè)備可至 10年以上。（ 2）制定財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的有關(guān)規(guī)章制度，代為設(shè)計(jì)賬務(wù)組織，編制會(huì)計(jì)規(guī)章制度、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)手冊，健全財(cái)務(wù)人員的管理制度，明確財(cái)務(wù)人員的職責(zé)和權(quán)限。（ 5）受聘擔(dān)任委托單位的常年會(huì)計(jì)顧問，輔導(dǎo)和培訓(xùn)財(cái)會(huì)人員。（ 2）儲(chǔ)蓄功能。（ 4）消費(fèi)貸款的功能。（ 2）持續(xù)一定時(shí)期的低違約率、低損失率的歷史記錄。（ 6）金融資產(chǎn)的抵押物有較高的變現(xiàn)價(jià)值或它對于債務(wù)人效用很高。結(jié)算業(yè)務(wù)室商業(yè)銀行的存款負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一種 業(yè)務(wù)。銀行、單位和個(gè)人在辦理結(jié)算時(shí)，都必須遵守以下原則：恪守信用，履行付款；誰的錢進(jìn)誰的帳，由 誰支配；銀行不墊款。 。目前，國際結(jié)算是使用支付工具通過相互抵賬的辦法來結(jié)算國外債權(quán)債務(wù)關(guān)系的。在國內(nèi)結(jié)算中，一般以支票為主；而在國際結(jié)算中，則以匯票為主，本票和支票居于次要地位。 ？ 答：出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時(shí)，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商不能立即支付匯票票款，出口商為了盡快收回貸款，將匯票和單據(jù)持往出口地的某個(gè)銀行，請 求該銀行對匯票進(jìn)行貼現(xiàn)。這種標(biāo)價(jià)法的特點(diǎn)是，外幣數(shù)額固定不變，折合本幣的數(shù)額根據(jù)外國貨幣與本國貨幣幣值對比的變化而變化，如果一定數(shù)額的外幣折合本幣數(shù)量增加，即外匯升值、本幣貶值；反之，如果一定數(shù)額的外幣折合本幣數(shù)量減少，即外匯貶值、本幣升值。國際銀團(tuán)貸款又稱國際辛迪加貸款。 答：商業(yè)銀行國際信貸活動(dòng)的一個(gè)重要方面，就是為國際貿(mào)易提供資金融通。主要有以下幾種：（ 1）進(jìn)出口押匯 ，包括進(jìn)口押匯兩種。出口押匯是出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定相進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時(shí)，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商開發(fā)匯票。在此過程中，出口商可能出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn) 困難的情況。它是指商業(yè)銀行購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在貸款收回前提供融通資金之外的其他服務(wù)項(xiàng)目。 ？ 答：優(yōu)點(diǎn)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論沿襲了商業(yè)貸款理論銀行應(yīng)保持高度流動(dòng)性的主張。 哪些措施？ 答：（ 1）銀行要盡快實(shí)現(xiàn)兩個(gè)根本性轉(zhuǎn)變（ 2）信貸資金運(yùn)用由粗放型經(jīng)營向集約型經(jīng)營轉(zhuǎn)變（ 3）要加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債比例管理體系的建設(shè)（ 4）人民銀行要切實(shí)轉(zhuǎn)變職能，積極改進(jìn)金融監(jiān)管體系，健全監(jiān)督考核機(jī)制，強(qiáng)化非現(xiàn)場金融監(jiān)督，為資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)施提供強(qiáng)有力的保障（ 5）積極發(fā)展金融市場，健全完善貨幣政策工具加快企業(yè)制度建設(shè)；轉(zhuǎn)換政府職能，為資產(chǎn)負(fù)債比例管理的實(shí)施創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。 。這是由于匯率的變動(dòng)而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。 ？ 答：（ 1）從風(fēng)險(xiǎn)本身的性質(zhì)上劃分，銀行風(fēng)險(xiǎn)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（ 2）從銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因上劃分。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步也是最重要的一步，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以為以后的風(fēng)險(xiǎn)分析、評價(jià)、控制等確立方向和范圍。在其他條件不變的情況下，銀行的流 動(dòng)性越高，其資產(chǎn)和證券的收益越低。容易出售的貸款通常帶給信譽(yù)較好的公司，或有政府擔(dān)保的短期貸款，但是這種貸款的利差很小。由于存款流出的時(shí)間和數(shù)量難以準(zhǔn)確預(yù)測，銀行經(jīng)常難以把握現(xiàn)金資產(chǎn)的博得水平。 答：（ 1）根據(jù)歷年的業(yè)務(wù)資料分析貸款需求的季節(jié)性和總的發(fā)展趨勢（ 2）經(jīng)濟(jì)循環(huán)的不同階段會(huì)形成不同的貸款需求。如果國家對某些企業(yè)采取傾斜性的優(yōu)惠政策，就會(huì)刺激這類企業(yè)的貸款需求（ 5）宏觀貨幣政策影響。 是什么？ 答：通常銀行在進(jìn)行流動(dòng)性管理決策時(shí)主要遵循以下幾條原則（ 1）進(jìn)取性原則。出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不采取主動(dòng)負(fù)債的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、 出售的方式來滿足流動(dòng)性需求，這種方式稱之保守型管理原則。 發(fā)展的原因。銀行需要確定現(xiàn)金流量和流向，分析現(xiàn)金流出流入的原因。在銀行的貸款政策中要明確貸款的價(jià)格形成，保證銀行的利益（ 8）貸款的擔(dān)保政策，再擔(dān)保政策中要明確方式，規(guī)定抵押品的鑒定和評估方法，缺的抵押率，以及擔(dān)保人的資格和還款能力評估等（ 9）貸款檔案的管理政策。（ 12）對所有貸款質(zhì)量評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)一筆貸款被確認(rèn)為是有問題的貸款時(shí)，銀行和借款人就要相應(yīng)采取有效措施防止貸款變成真實(shí)的損失。為了更準(zhǔn)確地考擦借款人的償債能力，一個(gè)重要的方面就是非財(cái)務(wù)因素對借款人的影響，這主要是指借款人所處的行業(yè)，經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。如果商業(yè)銀行將資產(chǎn)全部集中在貨代收不回來，銀行就不需承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)。 答：梯形期限投資法具有一定的優(yōu)點(diǎn)；第一，簡便易行，只把投資資金平均投放在各種期限的證券上即可；第二，不必預(yù)測市場利率的變化，可以避免因利率與其錯(cuò)誤帶來的損失，第三，可以保證銀行獲得各種證券的平均收益率梯形投資法購入各種期限的證券資產(chǎn)，而且始終保持有相等數(shù)量的各種期限的證券，梯形投資法也存在著明顯的缺陷；第 一，不靈活，第二，流動(dòng)性不高。一定的投資額可以形成不同的證券搭配組合，而有效證券組合就是對投資者最有利的證券組合。在現(xiàn)代租賃業(yè)務(wù)中，出租人按承擔(dān)人指定購入設(shè)備，在出租期內(nèi)，設(shè)備的所有權(quán)屬于出租人，承租人只具備設(shè)備的使用股權(quán)，租賃期滿出租人可收回設(shè)備或繼續(xù) 出租，還可以優(yōu)惠價(jià)格轉(zhuǎn)讓企業(yè)。商業(yè)銀行信托機(jī)構(gòu)經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)過程要收取租金。現(xiàn)代租賃所涉及關(guān)系人至少三個(gè)：出租人、承租人與供貨人。 基本程序。評級過程中還需要考慮抵押品的特征，評估銀行的貸款服務(wù)能力（ 3）確定證券形式，選擇包銷機(jī)構(gòu)。貸款的購買價(jià)格取決于包銷機(jī)構(gòu)銷售證券的能力和風(fēng)險(xiǎn)，后者取決于市場規(guī)模、流動(dòng)性和投資者對證券現(xiàn)金流量的接受程度。 意義是什么？ 答：租賃是指以收取租金為條件并出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為?，F(xiàn)在租賃具有雙重作用的性質(zhì)（ 1）融資與融物結(jié)合（ 2）信用和貿(mào)易結(jié)合（ 3）銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本交織在一起，發(fā)揮雙重作用。服務(wù)性租賃也稱操作性租賃或經(jīng)營性租賃。當(dāng)然表外業(yè)務(wù)也是銀行順應(yīng)外部金融環(huán)境變化、由傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代銀行業(yè)務(wù)的必然產(chǎn)物。 行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)劃分及各機(jī)構(gòu)部分 5 的主要職責(zé)？ 內(nèi)容及其相關(guān)關(guān)系？ ？ ？ 容？ 是什么 ? 哪些變化？ 、收益之間的關(guān)系？ 注意的方面及原因？ 含義？ 主要內(nèi)容是什么？ 步驟？ 本程序？ 有哪些？ 些？ 敏感比率和利率敏感性缺口關(guān)系如何？ 管理的聯(lián)系和區(qū)別？ ？ 成功的信號有哪些？ 行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)劃分及各機(jī)構(gòu)部分的主要職責(zé)？ 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，以股份制形式分為例可分為決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)三個(gè)層次。常設(shè)委員會(huì)由董事會(huì)設(shè)立，其職責(zé)是協(xié)調(diào)銀行各部門之間的關(guān)系。業(yè)務(wù)職能部門的職責(zé)是經(jīng)辦各項(xiàng)銀行業(yè) 務(wù)，直接面對客戶提供服務(wù)。是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提存和必要的貸款需求的支付能力。商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣信 用的企業(yè)，當(dāng)然也不例外。贏利性安全性之間存在統(tǒng)一的一面。 風(fēng)險(xiǎn)？ 第一，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比率。即利率風(fēng)險(xiǎn)比率 =利率敏 感性 資產(chǎn) /利 率敏 感性 負(fù)債*100%；第三，信用風(fēng)險(xiǎn)比率。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)比率 =所有者權(quán)益 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) *100%。該比率越高，說明銀行利用一定量的資產(chǎn)所獲得的收入越多，其經(jīng)營效率越高。比率越大，說明資本不足，銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)越大。第二階段是在第一階段的基礎(chǔ)上，確定銀行資本的需要量。第四階段是為最低的籌集成本二選擇相應(yīng)的籌集手段。同時(shí)，由于利率的多變性，銀行會(huì)面臨利率風(fēng)險(xiǎn)。第二，資本證券。第四，浮動(dòng)利率長期債券。原因主要有幾點(diǎn)：第一，銀行的各種定期存款有所提高，使活期存款與定期存款在市場競爭中處于不利地位。 、收益之間的關(guān)系？ 第一，流動(dòng)性與贏利性。從銀行證券投資來看，短期債券的收益率要低于長期債券投資。但是，股權(quán)資本金融資較多的銀行，由于股權(quán)成數(shù)較低，其股權(quán)收益率也隨之降低。絕大部分流動(dòng)性缺口可以通過借款、出售部分資產(chǎn)來彌補(bǔ)。而且，風(fēng)險(xiǎn)主要根源于信用風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。第四，國家經(jīng)濟(jì)政策的影響。反之亦然。這里指借款人有明確的目的，并有能力按時(shí)足額償還貸款。這是借款人具有申請貸款的資格和刑事法律義務(wù)的能力。（ 4）抵押。（ 6）控制。只有現(xiàn)金才能償還貸款。第二，現(xiàn)金流量分析的內(nèi)容。 要步驟？ 第一，事先會(huì)談。銀行付給發(fā)行者的證券實(shí)際價(jià)格在合同中都有規(guī)定。第四，政權(quán)的出售。審查貸款包括平均利率、平均期限、貸款文件 、還款狀況、地理分布和提前還款可能等。構(gòu)造和推銷證券化的資產(chǎn)包括多次微調(diào)結(jié)構(gòu)，使之符合投資者對收益和期限的偏好。表外業(yè)務(wù)雖然沒有利息收入，但是銀行可以獲得可觀的手續(xù)費(fèi)收入。銀行管理人員對外匯資金交易必須具備風(fēng)險(xiǎn)的策略思考，不能把自營外匯交易業(yè)務(wù)視為銀行的“搖錢樹”。一種是根據(jù)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)來設(shè)立外匯交易風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)