［管理精品］了解被審計(jì)單位內(nèi)控制度──采購(gòu)與付款循環(huán)程序表-資料下載頁(yè)

【摘要】──采購(gòu)與付款循環(huán)審計(jì)目標(biāo)：。。耗用時(shí)間（小時(shí)）審計(jì)程序執(zhí)行情況執(zhí)行人索引號(hào)預(yù)計(jì)實(shí)際；；；，檢查對(duì)內(nèi)部控制內(nèi)部控制的了解是否正確；；，獲取采購(gòu)與付款循環(huán)有關(guān)的審計(jì)證據(jù)。

2025-04-24 17:41

財(cái)務(wù)制度之采購(gòu)與付款流程制度-資料下載頁(yè)

【摘要】采購(gòu)與付款流程財(cái)務(wù)制度一、適用范圍：適用于公司的除費(fèi)用外的所有付款，包括但不限于購(gòu)買材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)的所有采購(gòu)與付款。二、流程說(shuō)明：（一）流程圖：釆購(gòu)報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供應(yīng)商請(qǐng)款人

2025-04-07 22:12

采購(gòu)與付款流程財(cái)務(wù)制度52669-資料下載頁(yè)

【摘要】深圳市京弘全科技有限公司采購(gòu)付款流程：為加強(qiáng)規(guī)范公司采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)采購(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)的管理，保證公司資產(chǎn)的安全，特制定本制度。：適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷外的所有付款，包括但不限于購(gòu)買材料、低值易耗品、固定資產(chǎn)、費(fèi)用和服務(wù)的所有采購(gòu)與付款。：：釆購(gòu)報(bào)關(guān)IQC財(cái)務(wù)供應(yīng)商請(qǐng)款人

2025-04-07 22:22

企業(yè)內(nèi)部控制采購(gòu)與付款-資料下載頁(yè)

【摘要】萊西市會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心2022年7月17日星期日歡迎各位領(lǐng)導(dǎo)邵占夏萊西市會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心2022年7月17日星期日第四講采購(gòu)與付款內(nèi)部控制?邵占夏萊西市會(huì)計(jì)培訓(xùn)中心2022年7月17日星期日采購(gòu)循環(huán)常見(jiàn)弊端盲目采購(gòu)、積壓變質(zhì)收受回扣、中飽

2025-06-21 07:44

購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)講解-資料下載頁(yè)

【摘要】第十一章　購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)第一節(jié)　購(gòu)貨與付款循環(huán)的特性（本章重點(diǎn)）　　購(gòu)貨與付款循環(huán)的特性主要包括兩個(gè)部分的內(nèi)容：一是購(gòu)貨與付款循環(huán)所涉及的主要憑證和會(huì)計(jì)記錄；購(gòu)貨與付款循環(huán)中的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。主要業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)應(yīng)的憑證及會(huì)計(jì)記錄相關(guān)部門相關(guān)的管理當(dāng)局認(rèn)定請(qǐng)購(gòu)商品和勞務(wù)請(qǐng)購(gòu)單倉(cāng)庫(kù)、其他部門存在或發(fā)生編制訂購(gòu)單訂購(gòu)單采購(gòu)部門完整性(存在或發(fā)生、估

2025-06-17 14:39

購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)資料-資料下載頁(yè)

【摘要】第十一章　購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)第一節(jié)　購(gòu)貨與付款循環(huán)的特性（本章重點(diǎn)）　　購(gòu)貨與付款循環(huán)的特性主要包括兩個(gè)部分的內(nèi)容：一是購(gòu)貨與付款循環(huán)所涉及的主要憑證和會(huì)計(jì)記錄；購(gòu)貨與付款循環(huán)中的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。主要業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)應(yīng)的憑證及會(huì)計(jì)記錄相關(guān)部門相關(guān)的管理當(dāng)局認(rèn)定請(qǐng)購(gòu)商品和勞務(wù)請(qǐng)購(gòu)單倉(cāng)庫(kù)、其他部門存在或發(fā)生編制訂購(gòu)單訂購(gòu)單采購(gòu)部門完整性(存在或發(fā)生、估

2025-06-17 14:39

采購(gòu)付款流程圖-資料下載頁(yè)

【摘要】....采購(gòu)付款流程一：目的適用于公司的除費(fèi)用外的所有付款,包括但不限于購(gòu)買材料,低值易耗品,固定資產(chǎn)的所有采購(gòu)與付款。二：采購(gòu)付款流程圖三：流程說(shuō)明發(fā)票付款之前已到，要求供應(yīng)商開(kāi)具發(fā)票（增值稅專用發(fā)票或普通）與驗(yàn)收入庫(kù)單核對(duì)無(wú)誤后同申購(gòu)單、驗(yàn)收入庫(kù)單，合同辦

2025-04-07 22:23

采購(gòu)與付款內(nèi)部控制與核算規(guī)程設(shè)計(jì)(2)-資料下載頁(yè)

【摘要】第八章采購(gòu)與付款內(nèi)部控制與核算規(guī)程設(shè)計(jì)第一節(jié)采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制要求與內(nèi)容第二節(jié)采購(gòu)與付款核算方法的設(shè)計(jì)第三節(jié)采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)核算程序的設(shè)計(jì)第一節(jié)采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制要求與內(nèi)容一、采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制要求二、采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制內(nèi)容一、采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制要求?合理設(shè)置采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)

2025-01-06 17:29

采購(gòu)與付款內(nèi)部控制與核算規(guī)程設(shè)計(jì)(1)-資料下載頁(yè)

【摘要】采購(gòu)與付款內(nèi)部控制與核算規(guī)程設(shè)計(jì)?采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制要求?采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制內(nèi)容?采購(gòu)與付款核算方法設(shè)計(jì)（略）?采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)核算程序的設(shè)計(jì)內(nèi)容：?合理設(shè)置采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，實(shí)行錢、賬、物分管，以互相牽制、強(qiáng)化監(jiān)督?建立和完善采購(gòu)與付款的內(nèi)部控制程序，加強(qiáng)請(qǐng)購(gòu)、審批、合同訂立、采購(gòu)、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)

2025-01-08 15:41

購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)案例-資料下載頁(yè)

【摘要】導(dǎo)讀案例?據(jù)2021年10月5日的《新聞晨報(bào)》報(bào)道，北京市第二中級(jí)人民法院判處利用職務(wù)之便貪污公款840萬(wàn)元人民幣的原北京市第六市政工程公司水電工程處主任沈某死刑，緩期兩年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并沒(méi)收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。法院經(jīng)審理查明，1998年2月至10月，沈某在擔(dān)任北京市第六市政工程公司水電工程處主任期間，利用職務(wù)之便，用向他人索要的空白合

2025-05-11 00:32

購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)(2)-資料下載頁(yè)

【摘要】第十二章購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)購(gòu)貨與付款循環(huán)的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)?，編制請(qǐng)購(gòu)單和訂購(gòu)單。?。?。?。?。?、開(kāi)戶銀行對(duì)賬。購(gòu)貨與付款循環(huán)的重要憑證和會(huì)計(jì)記錄?????????購(gòu)貨與付款循環(huán)的內(nèi)部控制?

2025-05-11 00:37

購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)相關(guān)資料-資料下載頁(yè)

【摘要】第八章購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)第一節(jié)：購(gòu)貨與付款循環(huán)的特性主要包括兩部分的內(nèi)容：一是循環(huán)涉及的主要憑證與會(huì)計(jì)記錄；二是本循環(huán)涉及的主要業(yè)務(wù)活動(dòng)。將各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)包括的環(huán)節(jié)，及各環(huán)節(jié)的負(fù)責(zé)部門和涉及到的憑證，以及應(yīng)當(dāng)采取的控制措施用表格加以匯總比較如下:第二節(jié)控制測(cè)試一、概述在講解本節(jié)之前，我們先給出一個(gè)表“采購(gòu)交易的控制目標(biāo)、內(nèi)部控制和測(cè)試一覽表”

2025-06-17 14:39

天能集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度-采購(gòu)與付款-資料下載頁(yè)

【摘要】----母子公司管控體系制度匯編之浙江天能集團(tuán)公司內(nèi)部控制制度—采購(gòu)與付款服務(wù)單位:上海華彩管理咨詢有限公司二零零六年四月本報(bào)告僅供客戶內(nèi)部使用,未經(jīng)華彩公司書面許可,

2025-05-28 16:14

10購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)-資料下載頁(yè)

【摘要】第10章購(gòu)貨與付款循環(huán)審計(jì)第一節(jié)購(gòu)貨與付款循環(huán)的特性第二節(jié)控制測(cè)試和交易的實(shí)質(zhì)性程序第三節(jié)應(yīng)付賬款審計(jì)第四節(jié)固定資產(chǎn)審計(jì)美國(guó)巨人公司審計(jì)案例一、公司簡(jiǎn)介建立于1959年。60年代銷售增長(zhǎng)速度令人震驚。直至72年已擁有112家零售批發(fā)商店。但71年，公司管理部門面臨著歷史上第

2025-08-04 07:31

原材料采購(gòu)付款結(jié)算流程-資料下載頁(yè)

【摘要】原材料付款結(jié)算流程一、審核的總體原則和依據(jù)1、規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)，確保結(jié)算符合稅法要求。（1）、發(fā)票結(jié)算的數(shù)量是否真實(shí)，是否存在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出；我公司是增值稅一般納稅人，采購(gòu)材料或維修發(fā)票時(shí)應(yīng)向供應(yīng)商索取增值稅專用發(fā)票，進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅抵扣。審核采購(gòu)或維修發(fā)票時(shí)，少數(shù)會(huì)出現(xiàn)發(fā)票金額超過(guò)入庫(kù)單金額即發(fā)票多開(kāi)的情形，應(yīng)會(huì)同采購(gòu)人員通知供應(yīng)商，將發(fā)票退

2024-12-07 20:30

采購(gòu)與付款-3采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)循環(huán)符合性測(cè)試工作底稿(留存版)

采購(gòu)與付款-3采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)循環(huán)符合性測(cè)試工作底稿-文庫(kù)吧

采購(gòu)與付款-3采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)循環(huán)符合性測(cè)試工作底稿-wenkub

采購(gòu)與付款-3采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)循環(huán)符合性測(cè)試工作底稿(已修改)