某投資集團(tuán)財務(wù)檔案管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 憑證、記帳憑證、匯總憑證、其他會計憑證。第四條 每月形成的會計檔案，應(yīng)由專人按照歸檔要求，負(fù)責(zé)整理立卷、裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。如有特殊需要，經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，可以提供查閱或者復(fù)制，并辦理登記手續(xù)。定期保管期限分為3年、10年、15年、20年、25年5種。其中現(xiàn)金和銀行存款日記帳保管期限為15年。年度財務(wù)報告(決算)永久保管。第十條 對會計檔案保管期限有特殊要求的，可以報公司總裁批準(zhǔn)，報財政部、國家檔案局備案?！ ?．監(jiān)銷人在銷毀會計檔案前，應(yīng)當(dāng)按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容清點(diǎn)核對所要銷毀的會計檔案；銷毀后，應(yīng)在會計檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報告公司總裁。磁帶、磁盤、光盤等會計檔案，要進(jìn)行備份保管。第十六條 單位之間交接會計檔案的，交接雙方應(yīng)辦理會計檔案交接手續(xù)。第十九條 年終報告、審計、驗(yàn)資報告應(yīng)長期保存，分別包裝，注明名稱、截止日期、編號等。第二十二條 預(yù)算檔案按年度進(jìn)行分類保管?！ ?．保險索賠文件。第二十五條 投保、續(xù)保等往來文件應(yīng)依據(jù)時間前后存檔保管，有關(guān)保險索賠文件單獨(dú)存檔。第二十七條 依據(jù)保險合同復(fù)印件建立檔案，合同正本不予外借。其中內(nèi)部往來文件包括各子公司、各部門之間以及部門內(nèi)部發(fā)放的文件，包括“內(nèi)部請示報告”、“內(nèi)部通知”等；外部文件包括公司同外單位之間的所有國內(nèi)外往來文件。第三十四條 部門對外發(fā)放文件，除編號注釋外，還需用磁盤存檔保留文件內(nèi)容。第三十六條 公司日常文件設(shè)專人專柜保管。第三十八條 依據(jù)文件復(fù)印件單獨(dú)建立檔案。七、附則第三十八條 本制度由公司資金財務(wù)部負(fù)
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