某投資集團(tuán)財(cái)務(wù)檔案管理制度(文件)
【正文】 一條 預(yù)算檔案包括月度、季度、年度預(yù)算與年度決算案，預(yù)算調(diào)整方案，預(yù)算執(zhí)行情況等，涉及收入、費(fèi)用及固定資產(chǎn)等方面。包括以下幾方面內(nèi)容： 1．有關(guān)投保、續(xù)保等保險(xiǎn)往來傳真、信函等。同時(shí)，依據(jù)保險(xiǎn)類別進(jìn)行詳細(xì)分類，如保險(xiǎn)合同檔案可分為財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、利潤(rùn)損失險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)等。保險(xiǎn)單據(jù)正本作為原始憑證記帳。六、日常往來文件、合同檔案管理第三十條 日常往來文件分為內(nèi)部往來文件及外部文件兩大類。第三十三條 部門對(duì)外發(fā)放文件，如內(nèi)部通知或內(nèi)部請(qǐng)示報(bào)告，需分別注釋加以區(qū)分，無論內(nèi)部文件還是外部文件，均需分別編號(hào)，以每一年度為限，如〖財(cái)〗 (請(qǐng))[內(nèi)]2001—001或〖財(cái)〗(備)[外] 2001－001；新一年度進(jìn)行重新編號(hào)，如〖財(cái)〗 (請(qǐng))[內(nèi)]2002—001或〖財(cái)〗(備)[外]2002—00l，依此類推。以前年度檔案需另行存放。文件復(fù)印件由部門內(nèi)部留存。第四十條 根據(jù)財(cái)務(wù)需要，留存合同復(fù)印件作為憑證原始依據(jù)，但有些經(jīng)營(yíng)購(gòu)銷合同需留用正本合同為憑證原始依據(jù)存檔。第三十九條 本制度由公司總裁辦公會(huì)決定內(nèi)容的修改與補(bǔ)充。依據(jù)文件規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行分類存檔，如財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)、外幣兌換、房地產(chǎn)、交通、電力等等。注明檔案名稱，以便查閱。文件正本需依據(jù)編號(hào)順序單獨(dú)建檔保存，以年度為限，新年度需重新建檔，以前年度原件檔案均需另行存放，不得遺失。第三十一條 日常往來內(nèi)部文件應(yīng)依據(jù)部門進(jìn)行分類，有些文件需依據(jù)內(nèi)容單獨(dú)分類保存，如員工福利、公司內(nèi)部規(guī)章制度、審計(jì)往來文件等等；外部文件應(yīng)依據(jù)往來單位進(jìn)行分類存檔，如某某公司可單獨(dú)建立一個(gè)檔案。
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