《上海寶鋼國貿(mào)公司貨幣資金結(jié)算管理辦法》-預(yù)覽頁
【正文】 本票”的字樣；（二）共 11頁 第 3頁 無條件支付的承諾；（三）確定的金額；（四）收款人名稱；（五）出票日期；（六）出票人簽章。 支票 支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。 支票必須記載下列事項(xiàng)：（一）表明“支票”的字樣；（二）無條件支付的委托；（三）確定的金額；（四）收款人名稱；（五）出票日期；（六）出票人簽章。 借用支票金額不能確定時(shí)，必須由部門領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)營財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字特批。內(nèi)容包括：借用部門，借用人，使用日期，收款單位，付款金額，借用支票事由（必須注明合同號(hào)），并經(jīng)借用單位領(lǐng)導(dǎo)和經(jīng)營財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)審批。 由于在收到貸記憑證的“收帳通知”或電 (信 )匯的“電劃補(bǔ)充報(bào)單”時(shí)，款項(xiàng)已入帳，所以業(yè)務(wù)員需事先或及時(shí)確認(rèn)，以便 及時(shí)結(jié)算。銀行匯票不能用于同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)的款項(xiàng)結(jié)算。商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，商業(yè)匯票為無效。 在寶鋼國際經(jīng)營活動(dòng)中，需要使用銀行匯票及商業(yè)匯票的，必須按照申請(qǐng)，批準(zhǔn)，簽發(fā)，使用，復(fù)核入帳的程序 進(jìn)行。 委托收款付款 共 11頁 第 6頁 委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項(xiàng)的結(jié)算方式。辦理托收承付結(jié)算的款項(xiàng)，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。因此，業(yè)務(wù)員在收到需確認(rèn)托收承付的單據(jù)時(shí)，必須及時(shí)補(bǔ)報(bào)資金計(jì)劃。建議采用即期信用證收款 方式。 所有貿(mào)易支付都必須有報(bào)關(guān)單，并需及時(shí)交至經(jīng)營財(cái)務(wù)部，以便及時(shí)去外管局核銷。具體來說，支票是銀行存款戶對(duì)銀行簽發(fā)的授權(quán)銀行對(duì)某人或其指定人或持票來人即期支付一定金額的無條件書面支付命令。因此，建議此種方式用于預(yù)收款，或用于新產(chǎn)品或 滯銷貨的出口，以便易于在國外市場(chǎng)打開銷路。財(cái)務(wù)審核無誤后，對(duì)外支付。 為防止或減少托收出口的風(fēng)險(xiǎn)，在業(yè)務(wù)成交前必須作好以下幾項(xiàng)調(diào)查工作：進(jìn)口商資信，進(jìn)口地有關(guān)貨物的市場(chǎng)情況，進(jìn)口國家的貿(mào)易外匯管制法令和海關(guān)規(guī)定，進(jìn)口地的倉儲(chǔ)情況和治安情況以及進(jìn)共 11頁 第 9頁 口商是否領(lǐng)到必要的進(jìn)口許可證或申請(qǐng)到外匯等等。 在托收付款的業(yè)務(wù)中，業(yè)務(wù)員在確認(rèn)了銀行交來的托收面函及復(fù)印單據(jù)（通常是發(fā)票）同意付款后，需書面通知財(cái)務(wù)，上需列明銀行托收號(hào)，金額及結(jié)算事由。 當(dāng)收到銀行通知的信用證時(shí)，業(yè)務(wù)員必須嚴(yán)格按照合同條款核對(duì)信用證有關(guān)條款。 業(yè)務(wù)員制單結(jié)束后，應(yīng)盡可能早地在信用 證規(guī)定的最后交單期前將全套正本議付單據(jù)交至經(jīng)營財(cái)務(wù)部。如單證不符，可以將所有單據(jù)退至經(jīng)營財(cái)務(wù)部，列明所有不符點(diǎn)，及時(shí)通知銀行拒付。 4 貨幣資金結(jié)算中有關(guān)印鑒及重要支付憑證的管理 寶鋼國際的印鑒章（二枚）、借款合同專用章及其重要支付憑證必須由經(jīng)營財(cái)務(wù)部專人負(fù)責(zé)管理，在使用時(shí)進(jìn)行嚴(yán)格審核和執(zhí)行必要的審批手續(xù)，并存放于保險(xiǎn)箱內(nèi)。 重要的支付憑證如作廢或更改，不得銷毀，須妥善保存?zhèn)洳椤? 未 按規(guī)定使用、管理印鑒及重要支付憑證造成損失
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