廈門公司貨幣資金管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 人辦理支付手續(xù)。1. 現(xiàn)金使用范圍:職工工資、各種工資性津貼、各項獎金、各種勞保、福利費用，出差人員隨身攜帶的差旅費，個人勞務(wù)報酬，企業(yè)零星采購及其他經(jīng)營性零星用現(xiàn)。3) 公司從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當寫明用途，提取金額在人民幣伍萬元以下，由財務(wù)經(jīng)理審批簽字，提取金額在伍萬以下，由總經(jīng)理審批簽字。3) 收支現(xiàn)金，收支雙方必須當面點清，并進行復(fù)核，以防差錯；4) 收支現(xiàn)金后，必須在現(xiàn)金收支憑證上加蓋有日期的“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”章、當事人的簽字或蓋章，以防重收重付。公司收入的一切款項，除國家另有規(guī)定外，都必須當日送存銀行；公司一切支出，除規(guī)定可以用現(xiàn)金支付外，都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。4. 辦理銀行存款收支業(yè)務(wù)時，必須遵守下列規(guī)定：1) 公司財務(wù)部對各種支票和付款憑證，必須認真保管，使用時要按編號面順序登記，支票如有遺失，必須及時向開戶行辦理掛失手續(xù)，并對責(zé)任人視情節(jié)及損失額度給予相應(yīng)處罰。3) 保管人必須親自在銀行結(jié)算憑證等單據(jù)、文件上加蓋銀行印覽鑒，不允許由他人代替。銀行印鑒保管人應(yīng)對簽發(fā)的銀行結(jié)算單據(jù)進行復(fù)核，復(fù)核金額與銀行收付憑證是否相符，審批手續(xù)是否完整等內(nèi)容，然后再加蓋銀行印鑒。8) 銀行結(jié)算業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)序時逐筆登記銀行存款日記賬，不準多筆匯總登記，也不準以收支差額記賬。公司不得為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不得互相代為承擔成本和其他支出；2. 公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用；1) 有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用；2) 通過銀行或非銀行金融機構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款；3) 委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進行投資活動；4) 為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有交易背景的商業(yè)承兌匯票；5) 代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
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