建安企業(yè)財務支出管理規(guī)定-預覽頁
【正文】 付款單的收付方一致，銷貨方與項目所在地為異地的，要提供相應的貨物運輸證明材料。（六）當工程進度款支付至合同額的85%時，項目承包人必須按規(guī)定提供足額的票據(jù)，否則財務有權拒絕支付工程款或按所欠發(fā)票比例工程款的5%扣留票據(jù)保證金，在項目承包人提供全額票據(jù)后憑有效票據(jù)辦理退保。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算?！顿M用報銷單》填制要求:根據(jù)費用性質(zhì)分類填寫，簡述各費用內(nèi)容或事由，書寫清楚，不得涂改刮擦挖補，金額大小寫一致，注明附件張數(shù)。 （六）涉及支付金額較大且金額確定并需要轉(zhuǎn)賬的填制《請款單》，除此之外均填制《費用報銷單》。購入時辦公用品填制《入庫單》，低值耐用品填制《驗收單》。 （四）低值耐用品購入時，由行政人力負責實物帳登記，定期清查盤點，管理視同固定資產(chǎn)。所有招待必須在申請表寫明真實宴請人員和陪同人員姓名、時間、事因、電話。六、差旅費報銷的支出規(guī)定（一）差旅費標準： 住勤伙食補貼及住宿費開支標準：城市分類所含地區(qū)費用分類高層中層員工一類京、津、滬、穗、渝、深、杭、瓊、珠海、廈門、青島、大連住宿300220150市內(nèi)交通實報實銷實報實銷實報實銷伙食補助604030二類除一類以外省會城市、地市住宿250180120市內(nèi)交通實報實銷實報實銷實報實銷伙食補助403020三類地市以下及縣級市住宿180140100市內(nèi)交通實報實銷實報實銷實報實銷伙食補助302020長途交通工具標準： 項 目人員級別飛機火車輪船動車組高層商務艙位軟席車二等艙位一等中層經(jīng)濟艙位硬席車三等艙位二等員工——硬席車三等艙位二等（二）、費用標準的補充說明： 住宿費：（1）住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。（2）本公司派車出差不報銷市內(nèi)交通費補貼。 長途交通工具：（1）、乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜超過六小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過10小時以上的可購同席臥鋪車票。 購票: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到行政部人力訂票.返回報銷：出差人員應在回公司后七個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》→部門經(jīng)理審核→財務審核→總經(jīng)理審批→出納付款。報銷時，應在報銷票據(jù)后注明起止地點.第三部分 資本性支出一、資本性支出主要包括固定資產(chǎn)及軟件購置等大額專項支出。購入時進行驗收手續(xù)，根據(jù)《資產(chǎn)購置申請單》和合同或協(xié)議對資產(chǎn)的數(shù)量質(zhì)量進行核實檢驗，軟件應安裝調(diào)試，無誤后填制《驗收單》。對預計不再發(fā)生備用金支出時，應在三天內(nèi)及時歸還所借款項。 (四) 借款人借款時，財務部必須核對借款人是否有欠款，嚴格執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則。三、預付款管理規(guī)定辦理公司各項預付款時，業(yè)務經(jīng)辦人員必須向財務室提供審批后的合同或協(xié)議，方可辦理預付款支付手續(xù)，預付的金額不得超出合同規(guī)定的
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