深交所擬上市公司董秘考試要點整理-預覽頁
【正文】 達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；（4）公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；（5）本所要求的其他條件。公司第一季度報告不得早于公司上年年報披露。29臨時報告的一般規(guī)定30上市公司應(yīng)當在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點及時履行首次披露義務(wù)：（1）董事會或監(jiān)事會作出決議時；（2）簽署意向書或協(xié)議（無論是否附加條件和期限）時；（3）公司（含任一董、監(jiān)、高）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時。35應(yīng)披露的交易36上市公司提供擔保事項屬于下列情形之一的，應(yīng)當在董事會審議通過后提交股東大會審議：（1）單筆擔保額超過上市公司最近1年經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；（2）上市公司及其控股子公司的對外擔?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔保；（3）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；（4）連續(xù)12個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%；（5）連續(xù)12個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%且絕對金額超過5000萬元人民幣；（6）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔保；（7）本所或公司章程規(guī)定的其他擔保情形。41上市公司董事會審議關(guān)聯(lián)交易事項時，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。43上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬元人民幣以上的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當及時披露。46上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當在董事會審議通過后提交股東大會審議。52上市公司應(yīng)當于實施方案的股權(quán)登記日前3至5個交易日內(nèi)披露方案實施公告。56上市公司出現(xiàn)下列使公司面臨重大風險情形之一的，應(yīng)當及時向本所報告并披露：（1）發(fā)生重大虧損或遭受重大損失；（2）發(fā)生重大債務(wù)、未清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)或重大債權(quán)到期未獲清償；（3）可能依法承擔的重大違約責任或大額賠償責任；（4）計提大額資產(chǎn)減值準備；（5）公司決定解散或者被有權(quán)機關(guān)依法責令關(guān)閉；（6）公司預計出現(xiàn)資不抵債（一般指凈資產(chǎn)為負值）；（7）主要債務(wù)人出現(xiàn)資不抵債或進入破產(chǎn)程序，公司對相應(yīng)債券未提取足額壞賬準備；（8）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或被抵押、質(zhì)押；（9）主要或全部業(yè)務(wù)陷入停頓；（10）公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或受到重大行政、刑事處罰；（11）公司董、監(jiān)、高因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或采取強制措施而無法履行職責，或因身體、工作安排等其他原因無法正常履行職責達到或預計達到3個月以上；（12）本所或公司認定的其他重大風險情況。62因連續(xù)2年虧損，股票交易被實行退市風險警示后，首個會計年度審計結(jié)果表明公司繼續(xù)虧損，本所自公司披露年度報告之日起，對公司股票及其衍生品種實施停牌，并在停牌后15個交易日內(nèi)作出是否暫停其股票上市的決定。67控制：指有權(quán)決定一個企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策，并能據(jù)以從該企業(yè)的經(jīng)營活動中獲取利益。在報告期限內(nèi)和作出報告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。73持有、控制公司股份5%以上的原非流通股東，通過證券交易所掛牌交易出售的股份數(shù)量，每達到該公司股份總數(shù)的1%是，應(yīng)當在該事實發(fā)生之日起2個工作日內(nèi)就該事項作出公告，公告期間無須停止出售股份。76應(yīng)由股東大會審議的決議：（1）審議批準董事會報告；（2）審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；（3）審議批準公司的年度財務(wù)預算方案、決算方案；（4）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（5）審議批準以下?lián)Ｊ马棧?）本公司及本公司子公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保；2）公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔保；3）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；4）單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；5）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保。79上述事項應(yīng)當在經(jīng)上市公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告本所并公告。
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