《某集團(tuán)(物業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè))作業(yè)文件匯編》(20個(gè)文件)財(cái)務(wù)審計(jì)管理規(guī)定-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 第 2 頁(yè) 審計(jì)部經(jīng)理對(duì)已立項(xiàng)的審計(jì)項(xiàng)目，組成審計(jì)小組， 確定審計(jì)人員。內(nèi)部審計(jì)通知書內(nèi)容包括：被審單位名稱、審計(jì)目的與范圍、時(shí)間、審計(jì)小組成員及對(duì)被審單位配合審計(jì)工作的要求。 審計(jì)檢查 、憑證、賬簿、銀行賬戶，查閱與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券等，取得證明材料。 、違紀(jì)行為的應(yīng)及時(shí)向?qū)徲?jì)部經(jīng)理報(bào)告，由審計(jì)部經(jīng)理上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，提請(qǐng)采取措施，以防止損失和事態(tài)的擴(kuò)大。審計(jì)報(bào)告由審計(jì)主管負(fù)責(zé)編制，其內(nèi)容包括：審計(jì)目的和范圍、時(shí)間及與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的事實(shí)；依據(jù)的法規(guī)、規(guī)章制度和政策；審計(jì)評(píng)價(jià)、意見和建議。 經(jīng)被審單位確認(rèn)的《審計(jì)報(bào)告》，由審計(jì)部經(jīng)理報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，送達(dá)被審單位、公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審閱。 5 相關(guān)文件和記錄 《審計(jì)實(shí)施方案》 《內(nèi)部審計(jì)通知書》 《審計(jì)報(bào)告征求意見書》 《 年度內(nèi)部審核計(jì)劃 》 《 審 計(jì) 實(shí)施工作計(jì)劃 》
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1