《某集團(物業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè))作業(yè)文件匯編》(20個文件)財務(wù)審計管理規(guī)定-預覽頁
【正文】 第 2 頁 審計部經(jīng)理對已立項的審計項目，組成審計小組， 確定審計人員。內(nèi)部審計通知書內(nèi)容包括：被審單位名稱、審計目的與范圍、時間、審計小組成員及對被審單位配合審計工作的要求。 審計檢查 、憑證、賬簿、銀行賬戶，查閱與審計事項有關(guān)的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實物、有價證券等，取得證明材料。 、違紀行為的應(yīng)及時向?qū)徲嫴拷?jīng)理報告，由審計部經(jīng)理上報公司領(lǐng)導，提請采取措施，以防止損失和事態(tài)的擴大。審計報告由審計主管負責編制，其內(nèi)容包括：審計目的和范圍、時間及與審計事項有關(guān)的事實；依據(jù)的法規(guī)、規(guī)章制度和政策；審計評價、意見和建議。 經(jīng)被審單位確認的《審計報告》，由審計部經(jīng)理報公司主管領(lǐng)導批準后，送達被審單位、公司有關(guān)領(lǐng)導審閱。 5 相關(guān)文件和記錄 《審計實施方案》 《內(nèi)部審計通知書》 《審計報告征求意見書》 《 年度內(nèi)部審核計劃 》 《 審 計 實施工作計劃 》
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