《用世房地產(chǎn)開發(fā)公司財務(wù)會計制度》-預(yù)覽頁
【正文】 第一章 資金審批制度 ⑴ 所有款項的支付，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準。 ⑷ 開具的支票 或轉(zhuǎn)賬，匯款 須寫明經(jīng)批準同 意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。 如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準。 ⑶ 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行： ① 住宿費 標準： 在地級市以上的， A、部門經(jīng)理以上職員， 住宿費 標準為 280 元 /日； B、一般職員， 住宿費 標準為 200 元 /日。 ⑵ 公司的商務(wù)車外出接送客戶或公司內(nèi)部人員辦事由行政部門調(diào)派，必須實行行車記錄，每月按公里數(shù)與耗油量進行核算，超出耗油標準要說明原因報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。每月應(yīng)憑正式單據(jù)上的實際金額，超出標準的按規(guī)定標準報，在規(guī)定標準以內(nèi)的按票據(jù)實際金額報。借款單留財務(wù) 入賬 ，待借款 歸 還時財務(wù)開收據(jù)給經(jīng)辦人 予以沖賬 （ 6） 凡未具備報銷條件（如沒有對方單位 的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。 應(yīng) 負責(zé)組織工程 合同的談判工 作，財務(wù)主要負責(zé)工程成本的總體控制工作。 ⑴ 施工單位于每月 25 日之前，將工程進度結(jié)算報送工程部審核，工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進度計劃以及其他文件資料提出審核意見，并在 5日內(nèi)送財務(wù)部會簽； ⑵ 財務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位 已預(yù)付的工程款數(shù)額 ，以及與施工單位其他經(jīng)濟往來等情況，并參考公司財務(wù)狀況提出付款意見，報送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 ⑴ 公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由 行政部 歸口管理； ⑵ 公司各施工工地使用機器設(shè)備、動力設(shè)備、工具儀器等由工程部歸口管理； ⑶ 行政部 和工程部應(yīng)指定專人負責(zé)公司財產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應(yīng)設(shè)立臺賬，登記公司財產(chǎn)的購入、使用及庫存 情況，負責(zé)組織公司財產(chǎn)的保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查，一聯(lián)送財產(chǎn)歸口管理部門作為財產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，一聯(lián)由財產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財務(wù)部報賬； ⑸ 財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務(wù)部備案
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