《用世房地產(chǎn)開發(fā)公司財務(wù)會計制度》-文庫吧
2025-05-04 15:51 本頁面
【正文】 ，匯款，取現(xiàn)額度在 3000 元以上的，必須填寫大額款項支付審批單，經(jīng)主會計審后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可辦理。 ⑷ 開具的支票 或轉(zhuǎn)賬，匯款 須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同 意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知 或委托書 并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 方可辦理。 ⑸ 往來款項的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)），須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； ⑹ 非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)； ⑺ 用以支付各種款項的原始憑證必須 是有稅務(wù)監(jiān)制章的正式發(fā)票，同時也必須是原件復(fù)印件不得作為原始憑證。 在簽訂合同，協(xié)議時必須要寫明要提供正式發(fā)票。 如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 3,行政費用支出管理制度 ⑴ 公司管理人員的 費用報銷， 應(yīng)由報銷人填寫費用報銷單，由部門負(fù)責(zé)人簽字，交財務(wù)部審核后，報 公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支； 2，公司要組織大型的促銷等活動，必須有公司事先確定好的開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，任何部門不能自作主張，增加開支標(biāo)準(zhǔn)。 ⑵ 涉及應(yīng)酬等非正常費用， 必 須 先經(jīng) 公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) ，按不同的標(biāo)準(zhǔn)，按規(guī)定的范圍開支，不能先斬后 奏。 ⑴ 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費補貼； ⑵ 公司職員出差根據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具； 確需乘坐飛機(jī)的要報公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 ⑶ 公司職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行： ① 住宿費 標(biāo)準(zhǔn)： 在地級市以上的， A、部門經(jīng)理以上職員， 住宿費 標(biāo)準(zhǔn)為 280 元 /日； B、一般職員， 住宿費 標(biāo)準(zhǔn)為 200 元 /日。 ② 伙食補貼 ,地級市以上的 市內(nèi)交通補貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補貼每人 35 元 /日； 以上規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)均實行按節(jié)約金額的百分之五十給予獎勵。 ⑷ 、實際報銷金額超出公司的 規(guī)定 標(biāo)準(zhǔn)，需由部門經(jīng)理或帶隊經(jīng)理說明原因，報經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。 ⑴ 公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點，維修費用一般采取銀 行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算； 確需現(xiàn)金支付要主管領(lǐng)導(dǎo)同意。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1