【正文】 主要體現(xiàn)在幾個(gè)方面： 一是行政管理部門通過信用分類管理，嚴(yán)格監(jiān)控有失信記錄的市場(chǎng)主體，并限制參加招標(biāo)投標(biāo)、資格資質(zhì)的認(rèn)定等活動(dòng)。 信用信息登記機(jī)構(gòu) 中國(guó)最大管理資源中心 第 4 頁 共 16 頁 指通過批量初始化和定期更新相結(jié)合的方式，集中采集借款人信用信息形成數(shù)據(jù)庫的機(jī)構(gòu)。公共征信機(jī)構(gòu)和私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)在操作上最主要的差異在于， 前者提供信息是強(qiáng)制性的而后者是自愿的。我國(guó)應(yīng)借鑒美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)，加快立法進(jìn)程，制定一套系統(tǒng)的規(guī)范信用活動(dòng)的專門法律，明確信用主體行為的法律責(zé)任，使法律真正成為保障社會(huì)信用資源共享、維護(hù)信用關(guān)系、保護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益、懲處毀約失信行為的有力武器。 信用信息的運(yùn)營(yíng)和傳輸。 信用信息管理系統(tǒng)的作用 對(duì)企業(yè)、個(gè)人的作用 對(duì)于信用良好的企業(yè)和個(gè)人，信用信息記錄事實(shí)上成為他們?cè)谏鐣?huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的通行證，不僅為其帶來便利，而且大大降低其交易成本，拓展了發(fā)展的市場(chǎng)空間。 同時(shí)也促進(jìn)政府依法行政、信用行政的純度。 信用管理行業(yè)協(xié)會(huì)等自律性組織。即政府推動(dòng)、市場(chǎng)運(yùn)作、先易后難、循序漸進(jìn)、合作共建。由政府牽頭，人 民銀行和政府有關(guān)部門參加，組成社會(huì)信用建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，財(cái)政投資組建社會(huì)信用服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，具體構(gòu)建企業(yè)和個(gè)人的信用信息的聯(lián)合征集體系。 “非征信國(guó)家”的概念 “非征信國(guó)家”則是指企業(yè)征信制度欠發(fā)達(dá)，征信企業(yè)較少或在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中沒有發(fā)揮重要作用的國(guó)家。 在征信國(guó)家，企業(yè)和消費(fèi)者個(gè)人信用信息數(shù)據(jù)的開放和市場(chǎng)化運(yùn)作是信用管理體系的重要內(nèi)容。 這一體系包括國(guó)家關(guān)于信用方面的立法和執(zhí)法 (包括銀行信用方面的立法、非銀行信用方面的立法和失信懲罰機(jī)制 )；政府對(duì)信用行業(yè)的監(jiān)督管理；政府對(duì)全社會(huì)的信用教育和信用管理的研究與開發(fā)。 為了適應(yīng)信用交易發(fā)展的需要，國(guó)家信用管理體系要求具備便利信用交易的各種工具和手段。 建立并有效運(yùn)行失信懲罰機(jī)制 保障交易者的合法權(quán)益，要求對(duì)失信者采取懲罰機(jī)制，幫助市場(chǎng)交易者樹立誠(chéng)信意識(shí)，自覺遵守信用秩序。其宗旨是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)以保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)健康發(fā)展，促進(jìn)金融活動(dòng)與物價(jià)的基本穩(wěn)定，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境。企業(yè)從中可以了解自身在行業(yè)中所處的地位、經(jīng)營(yíng)管理水平和主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的情況 。這種報(bào)告通常只有大型信用管理公司可以提供。其核心內(nèi)容是信用銷售。在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的信用活動(dòng)中，銀行發(fā)揮著的另外一個(gè)職能就是在吸收原始存款的基礎(chǔ)上創(chuàng)造派生存款。交易工具主要包括保險(xiǎn)單、信托協(xié)議與契約、可買賣的基金、各種有價(jià)證券等。 信用風(fēng)險(xiǎn)的外部原因 ，無力償還到期債務(wù) 信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部原因 、不真實(shí)； ； ； 銷售部門缺少有效的溝 信用評(píng)價(jià)機(jī)制 信用評(píng)價(jià)機(jī)制由評(píng)價(jià)主體、評(píng)價(jià)客體、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)方法以及信用評(píng)價(jià)行業(yè)發(fā)展模式 中國(guó)最大管理資源中心 第 8 頁 共 16 頁 組成。鼓勵(lì)其組建行業(yè)自律組織，加強(qiáng)行業(yè)自律。 常見的賒銷符號(hào)和表述方式 —— “ 2/10n30” 第一部分“ 2/10”表示現(xiàn)金折扣。“ n30”表示“全部貨款于 30 天內(nèi)到期”。如果買方 30 天后付款，賣方要收取利息，但商業(yè)折扣不受影響。如果在一個(gè)月的最后 5 天的交易，則應(yīng)視為下一個(gè)月的交易，到期日為下下個(gè)月的第 10天。25th 只規(guī)定了信用期限到期的時(shí)間，在一個(gè)月中 1 日到 15 日的交易，在 25 日到期；在 16 日到 30 日之間購貨，下月 10 日到期。 賒銷合同中的信用條件 在賒銷過程中，信用條件是指賒銷企業(yè)要求賒購客戶支付欠款的條件，主要由信用期限和現(xiàn)金折扣兩個(gè)要素組成。合同必須包括七項(xiàng)內(nèi)容：當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所、標(biāo)的、數(shù)量和質(zhì)量、價(jià)款或者報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任、解決爭(zhēng)議的方法。 優(yōu)秀的企業(yè)都不把信用提供作為一種偶然的、隨心所欲的行為。 企業(yè)信用管理部門設(shè)置的意義 企業(yè) 信用管理部門可以為企業(yè)提供的價(jià)值體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： （ 1）使企業(yè)作出最明智的債務(wù)投資。 （ 3）把債權(quán)及時(shí)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金。 信用管理部門的工作職能 建立企業(yè)內(nèi)部信用管理制度 通過客戶關(guān)系管理降低信用風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)內(nèi)部人員的信用風(fēng)險(xiǎn)控制 企業(yè)信用管理的主要內(nèi)容 （一）建立信用政策 （二）處理信用申請(qǐng)與進(jìn)行信用審批 （三）應(yīng)收賬款的催收與管理 （四）信用信息管理 （五）企業(yè)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè) 企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理 信用風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)是因一項(xiàng)債權(quán)不能收回、不能全部收回或者不能及時(shí)收回而帶來的可能損失。 有效性 ： 首要目 標(biāo)是決策正確、有效，絕大多數(shù)授信的客戶能及時(shí)全額付款。 合法性 ： 信用管理部門應(yīng)在了解法律的基礎(chǔ)上，做出有效、公正和有說服力的決策。具體等級(jí)分為： AAA， AA， A， BBB， BB， B， CCC， CC， C， D。 A級(jí) 信用較好 企業(yè)的信用程度良好，在正常情況下償還債務(wù)沒有問題。 CCC級(jí) 信用很差 企業(yè)信用程度很差，幾乎沒有償債能力。 企業(yè)融資償債能力評(píng)價(jià) 以企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況考核企業(yè)的整體融資能力和償債能力，分九個(gè)等級(jí)： 1 級(jí)企業(yè)融資能力財(cái)務(wù)狀況最好， 9級(jí)企業(yè)融資能力財(cái)務(wù)狀況最差。 A 級(jí)客戶 ：客戶市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，有較好的發(fā)展前景，流動(dòng)性好，管理水平較高，具有一定的償債能力，對(duì)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展有一定價(jià)值。 F 級(jí)客戶 ：不符合國(guó) 家環(huán)境保護(hù)政策、產(chǎn)業(yè)政策或銀行信貸政策，或貸款分類結(jié)果為可疑或損失類的客戶。 普爾公司和穆迪投資服務(wù)公司，由于它們占有詳盡的資料，采用先進(jìn)科學(xué)的分析技術(shù)，又有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和大量專 門人才，因此它們所做出的信用評(píng)級(jí)具有很高的權(quán)威性。 資信評(píng)估概述 資信評(píng)估，又稱“信用評(píng)級(jí)”，它是由專門從事信用評(píng)級(jí)的獨(dú)立的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，運(yùn)用科學(xué)的指標(biāo)體系，采用 定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，通過對(duì)企業(yè)、債券發(fā)行者、金融機(jī)構(gòu)等市場(chǎng)參與主體的信用記錄、企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)水平、外部環(huán)境、財(cái)務(wù)狀況、發(fā)展前景以及可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行客觀、科學(xué)、公正的分析研究之后，就其信用能力（主要是償還債務(wù)的能力及其可償債程度）所進(jìn)行的綜合評(píng)價(jià)，并用特定的等級(jí)符號(hào)標(biāo)定其信用等級(jí)的一種制度。 征信業(yè)務(wù) 又稱信用信息服務(wù)業(yè)務(wù)，包括信用記錄（報(bào)告）、信用調(diào)查、信用評(píng)分和信用評(píng)級(jí)。 征信數(shù)據(jù)類型 凡是有助于判斷借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的信息都應(yīng)當(dāng)是征信機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)采集的范圍。 四是特殊 信息，例如法院民事判決信息。 ２、征信機(jī) 構(gòu)，為交易各方提供客戶資信信息。 信用擔(dān)保 信用擔(dān)保的直接作用是提升中小企業(yè)的信用能力，以獲得融資支持，其根本作用在于促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。 信用保險(xiǎn)的主要任務(wù)是對(duì)工商企業(yè)和個(gè)人的資信狀況進(jìn)行調(diào)查、分析和評(píng)估，并在長(zhǎng)期跟蹤調(diào)查研究的基礎(chǔ)上為客戶提供信用保險(xiǎn)，幫助他們最大限度地將公司的信用風(fēng)險(xiǎn)降至最低點(diǎn)。 政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn) 也 稱投資保險(xiǎn)，其目的是鼓勵(lì)本國(guó)企業(yè)“走出國(guó)門”投資設(shè)廠、承包工程，刺激本國(guó)金融機(jī)構(gòu)向“走出國(guó)門”的國(guó)內(nèi)企業(yè)給予信貸支持，并且改善國(guó)內(nèi)投資環(huán)境，吸引外商來華投資。在一些征信國(guó)家，商業(yè)銀行的消費(fèi)信貸和保險(xiǎn)公司的信用保險(xiǎn)相互配合，以擴(kuò)大各自的業(yè)務(wù)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，共同發(fā)展。 保理的種類 從業(yè)務(wù)類型上分析，保理業(yè)務(wù)主要有以下幾種： (1)根據(jù)供應(yīng)商與其客戶是否位于同一個(gè)國(guó)家和地區(qū)內(nèi)，可分為國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理。 由此可以看出，保理業(yè)務(wù)集企業(yè)資信調(diào)查與評(píng)估、應(yīng)收賬款的管理 與追收、貿(mào)易融資及信用 中國(guó)最大管理資源中心 第 14 頁 共 16 頁 風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一身，不僅為賣方徹底免除了在銷售過程中賬款拖欠的風(fēng)險(xiǎn)，而且給企業(yè)的銷售管理和財(cái)務(wù)管理帶來明顯的改善。 備用信用證 國(guó)際商務(wù)活動(dòng)中，交易者出于清償債權(quán)債務(wù)、獲得融資便利、降低交易成本、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等諸多考 慮，對(duì)金融服務(wù)的要求日趨綜合化。是有條件承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約性文件，若申請(qǐng)人未按規(guī)定履行自己的義務(wù)，給受益人造成了經(jīng)濟(jì)損失，則銀行承擔(dān)向受益人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償?shù)呢?zé)任。任何有需要的機(jī)構(gòu)和個(gè)人都可以付費(fèi)查詢這份報(bào)告，而一旦有不良信用記錄在案，就會(huì)給查詢者提供事先警示，造成當(dāng)事人在貸款、經(jīng)商、住旅館、找工作等方面的極大困難，降低其行騙的成功率。 美國(guó)社會(huì)征信系統(tǒng) 征信系統(tǒng)是社會(huì)信用管理體系的核心組成部分之一，其主要功能是依法獲取、加工、管理和報(bào)告商業(yè)、資本、消費(fèi)者等不同市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的信用信息，其中信用數(shù)據(jù)庫是信用信息的“蓄水池”，在征信系統(tǒng)中具有中心地位，起著關(guān)鍵作用。相應(yīng)地，征信系統(tǒng)也包括經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)庫的征信公司和進(jìn)行資信評(píng)估的資信評(píng)估公司。 （ 2）保護(hù)消費(fèi)者獲得公平信用報(bào)告的權(quán)利。因?yàn)樾庞霉芾聿块T要負(fù)責(zé)接受客戶的信用申請(qǐng)，進(jìn)行賒銷、賬款催收等任務(wù)，與客戶的十分密切，所以信用管理師的社交能力，即與客戶打交道的能力就相當(dāng)關(guān)鍵了。 信用管理師 人格特質(zhì)要求 誠(chéng)信與合作、信任與應(yīng)變、自信與樂觀、風(fēng)險(xiǎn)與膽識(shí)、冷靜與激情、成熟與自律、決斷與果敢、寬容與豁達(dá)、理想與務(wù)實(shí)。 （三）韌力 ：無論是調(diào)查或 收款，必須有持之以恒的毅力和耐心，特別是在收款