【正文】 /沖銷2) 操作界面圖 49 沖銷收款圖 50 沖銷類別54 / 153圖 51 沖銷原因3) 步驟說(shuō)明1. 在查找到對(duì)應(yīng)的收款單據(jù)后，點(diǎn)擊“沖銷”按鈕，進(jìn)入“沖銷”表單，輸入如下信息：? 日期：沖銷日期，默認(rèn)為當(dāng)前日期，可選項(xiàng)55 / 153? 類別：沖銷類別，值列表選擇，必輸項(xiàng)? 原因：沖銷原因，值列表選擇，必輸項(xiàng)2. 輸入以上內(nèi)容后，再點(diǎn)擊“沖銷”按鈕，返回至“收款”表單，收款狀態(tài)變?yōu)椤耙褯_銷” 相關(guān)會(huì)計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會(huì)計(jì)分錄如下：1. 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄：借:銀行存款貸: 應(yīng)收賬款2. 沖銷收款產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄：借:銀行存款貸: 應(yīng)收賬款 雜項(xiàng)收款流程雜項(xiàng)收款流程請(qǐng)參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊(cè)》中的FINAR0202 “雜項(xiàng)收款流程”56 / 153表 4. 雜項(xiàng)收款流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級(jí)流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對(duì)應(yīng)職責(zé)錄入雜項(xiàng)收款 應(yīng)收會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收會(huì)計(jì)雜項(xiàng)收款流程打印收款憑證 應(yīng)收會(huì)計(jì) 錄入雜項(xiàng)收款業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對(duì)投資、利息、股票收入等不需要確認(rèn)應(yīng)收的收入類業(yè)務(wù)，無(wú)需核銷事務(wù)處理的收款。 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印收款憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會(huì)計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會(huì)計(jì)分錄如下：1. 雜項(xiàng)收款產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄：借:銀行存款貸: 營(yíng)業(yè)外收入等 應(yīng)收票據(jù)處理流程 應(yīng)收票據(jù)流程請(qǐng)參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊(cè)》中的 FINAR0203 “應(yīng)收票據(jù)處理流程”59 / 153表 5. 應(yīng)收票據(jù)處理流程系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級(jí)流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對(duì)應(yīng)職責(zé)應(yīng)收票據(jù)收款 應(yīng)收會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收會(huì)計(jì)打印應(yīng)收票據(jù)收款憑證 應(yīng)收會(huì)計(jì)預(yù)收票據(jù)收款 應(yīng)收會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收會(huì)計(jì)打印預(yù)收票據(jù)憑證 應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)收票據(jù)到期收款 總賬會(huì)計(jì)應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn) 總賬會(huì)計(jì)應(yīng)收票據(jù)處理流程應(yīng)收票據(jù)背書 應(yīng)付會(huì)計(jì) 應(yīng)收票據(jù)收款業(yè)務(wù)描述此業(yè)務(wù)操作適用的業(yè)務(wù)情景包括：1. 對(duì)應(yīng)收發(fā)票業(yè)務(wù)進(jìn)行票據(jù)收款，并核銷對(duì)應(yīng)的發(fā)票2. 票據(jù)到期、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在總賬模塊中錄入手工憑證3. 票據(jù)背書業(yè)務(wù)在應(yīng)付模塊中錄入應(yīng)收票據(jù)的付款業(yè)務(wù)操作要點(diǎn)1. 錄入應(yīng)收票據(jù)收款時(shí)“收款方法”要選擇“票據(jù)”操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）：收款/ CUX:收款2) 操作界面60 / 153圖 53 新建票據(jù)收款圖 54 核銷發(fā)票3) 步驟說(shuō)明61 / 1531. 在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單2. 在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：。必輸項(xiàng)。46 / 153 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目業(yè)務(wù)描述對(duì)已經(jīng)完成的收款業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目并傳送至總賬操作步驟步驟1：創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（M）工具/創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目2) 操作界面圖 40 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目47 / 153圖 41 選擇創(chuàng)建方式1) 步驟說(shuō)明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”按鈕，打開創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目表單2. 選擇創(chuàng)建方式：? 創(chuàng)建最終會(huì)計(jì)科目過(guò)賬至 GL，或? 創(chuàng)建最終會(huì)計(jì)科目，此創(chuàng)建方式不會(huì)將分錄導(dǎo)入總賬，或? 創(chuàng)建擬定會(huì)計(jì)科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄3. 點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目成功步驟2：查看會(huì)計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（M）工具/查看會(huì)計(jì)科目48 / 1532) 操作界面圖 42 查看會(huì)計(jì)科目 1圖 43 查看會(huì)計(jì)科目 249 / 153圖 44 查看憑證編號(hào)3) 步驟說(shuō)明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“查看會(huì)計(jì)科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁(yè)，查看已創(chuàng)建的會(huì)計(jì)科目。關(guān)閉“行”表單返回至“貸記事務(wù)處理”表單，點(diǎn)擊“完成”按鈕完成該項(xiàng)貸記發(fā)票 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目此業(yè)務(wù)操作可參見“” 打印應(yīng)收發(fā)票憑證此業(yè)務(wù)操作可參見“” 相關(guān)會(huì)計(jì)分錄此業(yè)務(wù)流程的主要會(huì)計(jì)分錄如下：1. 手工錄入應(yīng)收發(fā)票產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄：借:應(yīng)收賬款貸: 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金42 / 15343 / 153 收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）請(qǐng)參見《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊(cè)》中的FINAR0201“收款及核銷流程”表 3. 收款及核銷流程（標(biāo)準(zhǔn)收款）系統(tǒng)操作環(huán)節(jié)列表四級(jí)流程 系統(tǒng)操作環(huán)節(jié) 對(duì)應(yīng)職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票 應(yīng)收會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 應(yīng)收會(huì)計(jì)收款及核銷流程打印收款憑證 應(yīng)收會(huì)計(jì) 標(biāo)準(zhǔn)收款及核銷發(fā)票業(yè)務(wù)描述由應(yīng)收會(huì)計(jì)根據(jù)銀行到賬通知單做標(biāo)準(zhǔn)收款操作操作要點(diǎn)1. 錄入收款編號(hào)的規(guī)則：如有原始單據(jù)編號(hào)，按照實(shí)際編號(hào)錄入，如無(wú)，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號(hào)” 錄入2. 收款類型選擇：“標(biāo)準(zhǔn)”3. 黃色字段為必填字段操作輸入銀行到賬通知單操作步驟步驟1：標(biāo)準(zhǔn)收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）收款/CUX:收款2) 操作界面44 / 153圖 38 錄入收款頭信息圖 39 核銷發(fā)票3）步驟說(shuō)明45 / 153“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：? 收款方法：根據(jù)銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項(xiàng)? 收款編號(hào)：如有原始單據(jù)編號(hào)，按照實(shí)際編號(hào)錄入，如無(wú)，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號(hào)” 錄入，必輸項(xiàng)? 幣種：該筆收款的實(shí)際幣種，必輸項(xiàng)? 凈收款額：輸入實(shí)際收款金額，必輸項(xiàng)? 收款類型：“標(biāo)準(zhǔn)”，必輸項(xiàng)? 收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項(xiàng)? GL 日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間。? 稅額：系統(tǒng)根據(jù)選擇的稅率名稱自動(dòng)計(jì)算出稅額，必輸項(xiàng)。操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建發(fā)票頭1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理2) 操作界面29 / 153圖 26 新建發(fā)票圖 27 關(guān)聯(lián)交易類型及附件張數(shù)3) 步驟說(shuō)明1. 在瀏覽器的“事務(wù)處理/事務(wù)處理”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“事務(wù)處理”表單2. 在“事務(wù)處理”表單中輸入如下內(nèi)容：? 來(lái)源：選擇“手工發(fā)票”，必輸項(xiàng)? 分類：根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)選擇對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，如“發(fā)票”，必輸項(xiàng)? 類型：輸入該筆業(yè)務(wù)的具體事務(wù)處理類型，必輸項(xiàng)? 日期：該筆業(yè)務(wù)的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項(xiàng)30 / 153? GL 日期：該筆業(yè)務(wù)的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間。3. 打印應(yīng)收發(fā)票的會(huì)計(jì)憑證。 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目業(yè)務(wù)描述對(duì)已經(jīng)完成的應(yīng)收發(fā)票創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目并傳送至總賬操作輸入由自動(dòng)開票程序生成的并已完成復(fù)核的銷售發(fā)票17 / 153操作步驟步驟1：創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（M）工具/創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目2) 操作界面圖 13 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目18 / 153圖 14 選擇創(chuàng)建方法3) 步驟說(shuō)明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”按鈕，打開創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目表單2. 選擇創(chuàng)建方式：? 創(chuàng)建最終會(huì)計(jì)科目過(guò)賬至 GL，或? 創(chuàng)建最終會(huì)計(jì)科目，此創(chuàng)建方式不會(huì)將分錄導(dǎo)入總賬，或? 創(chuàng)建擬定會(huì)計(jì)科目，此創(chuàng)建方法只創(chuàng)建草稿分錄3. 點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)提示創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目成功步驟2：查看會(huì)計(jì)科目1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（M）工具/查看會(huì)計(jì)科目19 / 1532) 操作界面圖 15 查看會(huì)計(jì)科目 1圖 16 查看會(huì)計(jì)科目 220 / 153圖 17 查看憑證編號(hào)3) 步驟說(shuō)明1. 點(diǎn)擊工具欄“工具”下的“查看會(huì)計(jì)科目”按鈕，打開“子分類賬日記賬分錄行”網(wǎng)頁(yè)，查看已創(chuàng)建的會(huì)計(jì)科目。最終用戶在使用本文檔時(shí)，可參考《中煤集團(tuán)財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)流程手冊(cè)》。本文檔僅適用于中煤集團(tuán)集中財(cái)務(wù)管理平臺(tái)應(yīng)收管理模塊的相關(guān)業(yè)務(wù)。操作要點(diǎn)黃色字段為必填字段操作輸入由自動(dòng)開票程序生成的應(yīng)收發(fā)票操作步驟1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）事務(wù)處理/事務(wù)處理 （B）查找2) 操作界面14 / 153圖 8 錄入查找參數(shù)圖 9 點(diǎn)擊事務(wù)處理彈性域15 / 153圖 10 錄入附件張數(shù)圖 11 點(diǎn)擊“分配”按鈕16 / 153圖 12 復(fù)核會(huì)計(jì)科目等信息3) 步驟說(shuō)明1. 在瀏覽器的“事務(wù)處理”菜單上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“事務(wù)處理”表單2. 點(diǎn)擊工具欄上的“ ”圖標(biāo)，打開“查找事務(wù)處理”表單，輸入查詢條件，如“銷售訂單編號(hào)”和“事務(wù)處理日期”等3. 點(diǎn)擊 “查找”按鈕，可查詢到應(yīng)收發(fā)票信息4. 點(diǎn)擊“事務(wù)處理”右側(cè)的第三個(gè)框，在彈出的“事務(wù)處理信息”界面中錄入附件張數(shù)5. 點(diǎn)擊 “確定”按鈕退出后，點(diǎn)擊 “分配”按鈕6. 審核會(huì)計(jì)科目及金額等信息，完畢后關(guān)閉分配窗口。 2. 為錄入的發(fā)票創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目信息并傳遞到總賬。3. 應(yīng)收憑證和總賬憑證、應(yīng)付憑證一同進(jìn)行連續(xù)編號(hào)。? 收單方地點(diǎn)：在選擇了收單方名稱或編號(hào)后，此項(xiàng)會(huì)自動(dòng)帶出，如有多個(gè)地點(diǎn)，可通過(guò)值列表進(jìn)行選擇，必輸項(xiàng)? 收單方地址：在選擇了收單方名稱或編號(hào)后，此項(xiàng)會(huì)自動(dòng)帶出，如有多個(gè)地址，可通過(guò)值列表進(jìn)行選擇，必輸項(xiàng)? 付款條件：該筆業(yè)務(wù)的付款條件，必輸項(xiàng)3. 點(diǎn)擊事務(wù)處理后的第三個(gè)“[ ]”，打開“事務(wù)處理信息”表單，填寫如下信息：? 關(guān)聯(lián)交易類型：輸入關(guān)聯(lián)交易類型，可選項(xiàng)? 附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項(xiàng)，4. 點(diǎn)擊 存盤，事務(wù)處理編號(hào)自動(dòng)生成步驟2：創(chuàng)建通知單行1） 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：行項(xiàng)目2） 操作界面31 / 153圖 28 創(chuàng)建通知單行3） 步驟說(shuō)明1. 點(diǎn)擊“行項(xiàng)目”按鈕，打開“行”表單，輸入如下信息：? 編號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成流水編號(hào)，從 1 開始，必輸項(xiàng)? 摘要：選擇具體摘要，不能進(jìn)行手工輸入，只能在系統(tǒng)已經(jīng)維護(hù)進(jìn)去的通知單行中進(jìn)行選擇，必輸項(xiàng)? 數(shù)量：輸入銷售業(yè)務(wù)的數(shù)量，可選項(xiàng)? 單價(jià)：輸入銷售業(yè)務(wù)的單價(jià)，這里的單價(jià)為含稅，可選項(xiàng)? 金額：根據(jù)數(shù)量和單價(jià)自動(dòng)生成步驟3：計(jì)稅1） 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）：事務(wù)處理/事務(wù)處理（B）：行項(xiàng)目/稅2）操作界面32 / 153圖 29 計(jì)稅3）步驟說(shuō)明1. 如有稅項(xiàng)，點(diǎn)擊“稅”按鈕，進(jìn)入“明細(xì)稅行”表單，填寫如下信息：? 稅率名稱：選擇銷項(xiàng)稅率，必輸項(xiàng)。? 日期：該筆業(yè)務(wù)的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項(xiàng)41 / 153? 類型：根據(jù)原發(fā)票的事務(wù)處理類型自動(dòng)默認(rèn)，無(wú)需改? 幣種：自動(dòng)默認(rèn)，無(wú)需改4. 點(diǎn)擊[ ]”，打開“事務(wù)處理信息”表單，填寫如下信息：? 關(guān)聯(lián)交易類型：輸入關(guān)聯(lián)交易類型，可選項(xiàng)? 附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項(xiàng)，5. 點(diǎn)擊“貸記行”按鈕，打開“行”表單，輸入如下信息：? 編號(hào)：系統(tǒng)自動(dòng)生成流水編號(hào)，從 1 開始，必輸項(xiàng)? 摘要：系統(tǒng)自動(dòng)生成，同原發(fā)票行的摘要，必輸項(xiàng)? 數(shù)量：輸入要退貨或沖銷的數(shù)量，必須為負(fù)數(shù)，可選項(xiàng)? 單價(jià)：系統(tǒng)自動(dòng)生成，同原發(fā)票行上的單價(jià)，可修改? 金額：根據(jù)數(shù)量和單價(jià)自動(dòng)生成6. 點(diǎn)擊 存盤。? 客戶地點(diǎn)：在選擇了客戶名稱或編號(hào)后，此項(xiàng)會(huì)自動(dòng)帶出，如有多個(gè)地點(diǎn)，可通過(guò)值列表進(jìn)行選擇，必輸項(xiàng)“本位幣金額”右下方的“[ ]”，打開“收款信息”表單，填寫如下信息：? 合同號(hào)：輸入該筆收款的合同號(hào)，可選項(xiàng)? 訂單號(hào)：輸入該筆收款的訂單號(hào)，可選項(xiàng)? 附件張數(shù)：輸入附件數(shù)量，必輸項(xiàng)“核銷”按鈕，進(jìn)入“核銷”表單，輸入如下信息：? 核銷對(duì)象：選擇待核銷發(fā)票的編號(hào)，必輸項(xiàng)? 核銷日期：系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)天，可修改，必輸項(xiàng)? 核銷額：系統(tǒng)默認(rèn)為發(fā)票額和凈收款額兩者中較小者，可修改，必輸項(xiàng)? 如一筆收款核銷多個(gè)發(fā)票，可將光標(biāo)定位在下一行，再錄入核銷對(duì)象、核銷日期和核銷額，核銷金額合計(jì)應(yīng)等于凈收款額“ ”圖標(biāo)，完成核銷業(yè)務(wù)。2. 應(yīng)收會(huì)計(jì)收到款項(xiàng)時(shí)，根據(jù)款項(xiàng)發(fā)生的性質(zhì)，在應(yīng)收模塊錄入雜項(xiàng)類型的收款信息，包括日期、金額、雜項(xiàng)收款活動(dòng)等操作要點(diǎn)1. 在應(yīng)收模塊中進(jìn)行收款時(shí)“收款活動(dòng)”要選“雜項(xiàng)”操作輸入1. 經(jīng)相關(guān)部門審批的業(yè)務(wù)原始單據(jù)操作步驟步驟1：新建收款1) 職責(zé)及操作路徑職責(zé)：應(yīng)收會(huì)計(jì)路徑：（N）：收款/ CUX:收款2) 操作界面57 / 153圖 52 創(chuàng)建雜項(xiàng)收款類型3) 步驟說(shuō)明1. 在瀏覽器的“收款/CUX:收款”上雙擊鼠標(biāo)左鍵，打開“收款”表單2. 在“收款”表單中輸入如下內(nèi)容：? 收款方法：根據(jù)銀行到賬通知單上的收款方式選擇輸入，必輸項(xiàng)? 收款編號(hào)：如有原始單據(jù)編號(hào)，按照實(shí)際編號(hào)錄入，如無(wú)，則按照“錄入人員的系統(tǒng)用戶名+6 位日期（YYMMDD）+2 位流水號(hào)” 錄入，必輸項(xiàng)? 幣種：該筆收款的實(shí)際幣種，必輸項(xiàng)? 凈收款額：輸入實(shí)際收款金額，必輸項(xiàng)? 收款類型：“雜項(xiàng)”，必輸項(xiàng)? 收款日期：該筆收款的發(fā)生日期，系統(tǒng)默認(rèn)為當(dāng)前日期，可修改，必輸項(xiàng)? GL 日期：該筆收款的入賬日期，此日期將決定該筆業(yè)務(wù)的入賬期間