國(guó)際貿(mào)易外匯管理與匯率管理知識(shí)分析-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 收入范圍限于貿(mào)易外匯收入（不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款）；支出范圍包括結(jié)匯或劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，以及經(jīng)外匯局登記的其他外匯支出。第十五條 企業(yè)可以根據(jù)其真實(shí)合法的進(jìn)口付匯需求提前購(gòu)匯存入其經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，對(duì)于因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證；對(duì)于其他原因產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核原支出申報(bào)單證、原進(jìn)口合同。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單正本。第三章 企業(yè)報(bào)告和登記管理第二十三條 符合下列情況之一的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，通過(guò)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向所在地外匯局報(bào)送對(duì)應(yīng)的預(yù)計(jì)收付匯或進(jìn)出口日期等信息：（一） 30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款；（二） 90天以上（不含）的延期收款、延期付款；（三） 以90天以上（不含）信用證方式結(jié)算的貿(mào)易外匯收支；（四） B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；（五） 單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過(guò)90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額或先支后收項(xiàng)下付匯金額超過(guò)等值50萬(wàn)美元（不含）的業(yè)務(wù)。第二十六條 企業(yè)辦理下列貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在付匯、開(kāi)證、出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出前，持書(shū)面申請(qǐng)和相關(guān)證明材料到外匯局登記：（一） C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支；（二） B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支；（三） 同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃出金額超過(guò)相應(yīng)支出金額20%（不含）的；（四） 外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)。納入非現(xiàn)場(chǎng)核查的數(shù)據(jù)包括企業(yè)最近12個(gè)月的相關(guān)貿(mào)易外匯收支和貨物進(jìn)出口數(shù)據(jù)。第三十條 外匯局對(duì)B、C類企業(yè)以及經(jīng)總量核查與專項(xiàng)監(jiān)測(cè)后納入重點(diǎn)監(jiān)測(cè)范圍的企業(yè)進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。外匯局可根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型等特點(diǎn)對(duì)上述比例、金額或頻次進(jìn)行調(diào)整。第三十五條 外匯局根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)核查情況，確定企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果。現(xiàn)場(chǎng)核查人員少于2人或者未出示證件的，被核查企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕。第四十一條 存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)： （一） 最近12個(gè)月內(nèi)因嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查；（二） 阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場(chǎng)核查，或向外匯局提供虛假資料；（三） B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期屆滿經(jīng)外匯局綜合評(píng)估，相關(guān)情況仍符合列入B類企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；（四） 因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國(guó)家相關(guān)主管部門(mén)處罰；（五） 外匯局認(rèn)定的其他情況。第四十三條 外匯局向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息，并可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門(mén)通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開(kāi)披露。第四十六條 B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下規(guī)定辦理：（一） 對(duì)于以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報(bào)關(guān)單和進(jìn)、出口合同；對(duì)于以信用證、托收方式結(jié)算的，除按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，還應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口合同；對(duì)于以預(yù)付貨款、預(yù)收貨款結(jié)算的，應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票。（五） 企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯成員公司的，該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)；企業(yè)為跨國(guó)集團(tuán)集中收付匯主辦企業(yè)的，停止整個(gè)集團(tuán)的集中收付匯業(yè)務(wù)；（六） 外匯局規(guī)定的其他管理措施。第七章 電子數(shù)據(jù)核查第四十九條 外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機(jī)制，對(duì)B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。企業(yè)貿(mào)易進(jìn)出口可收、付匯額度，按對(duì)應(yīng)收付匯日期在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單成交總價(jià)與相應(yīng)收付匯比率的乘積累加之和確定；（二） 預(yù)收貨款可收匯額度和預(yù)付貨款可付匯額度，由外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)核查情況，結(jié)合企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定。第八章 罰則第五十四條 企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則及其他相關(guān)規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，對(duì)違反規(guī)定的，由外匯局依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）等相關(guān)規(guī)定處罰。第五十七條 企業(yè)有下列行為之一的，依據(jù)《條例》第四十三條規(guī)定，由外匯局給予警告，處違法金額30%以下的罰款：（一） 辦理貿(mào)易外匯收支違反外債管理規(guī)定；（二） 代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，代理方未付匯，且違反外債管理規(guī)定。第六十條 有下列行為之一的，由外匯局處3萬(wàn)元以下的罰款:（一） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定留存相關(guān)資料或留存不全；（二） 辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定登錄監(jiān)測(cè)系統(tǒng)扣減企業(yè)對(duì)應(yīng)可收付匯額度；（三） 未按照本細(xì)則及相關(guān)規(guī)定向外匯局報(bào)告。個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者的貿(mào)易外匯收支適用本細(xì)則。第六十六條 本細(xì)則涉及的紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復(fù)印件，以及申請(qǐng)書(shū)、《登記表》、《分類結(jié)論告知書(shū)》以及《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書(shū)》的原件，均應(yīng)作為重要業(yè)務(wù)檔案留存?zhèn)洳?。第六十八條 本細(xì)則由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋，自2011年12月1日起施行?！酢镀髽I(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照》副本□《中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼證》□《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者備案登記表》/《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》/《中華人民共和國(guó)臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)》（注：以上資料均需提供原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。對(duì)于本企業(yè)具有真實(shí)、合法交易基礎(chǔ)的貨物貿(mào)易外匯收支，在按規(guī)定提交有關(guān)真實(shí)有效單證的前提下，享有根據(jù)外匯管理法規(guī)規(guī)定便利辦理貨物貿(mào)易外匯收支的權(quán)利。五、知曉并確認(rèn)本確認(rèn)書(shū)適用于貨物貿(mào)易外匯收支。本企業(yè)將認(rèn)真學(xué)習(xí)并遵守貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，積極支持配合外匯局對(duì)貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的管理。外匯局根據(jù)國(guó)際收支形勢(shì)等具體情況，制定、調(diào)整貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)規(guī)定，并依法通過(guò)文告、外匯局政府網(wǎng)站等適當(dāng)?shù)墓_(kāi)、透明的方式予以公布。特此通知。收到本通知后，請(qǐng)將回執(zhí)聯(lián)反饋外匯局。 法人代表或其授權(quán)人簽字： 企業(yè)公章： 年 月
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1