金融法基礎(chǔ)知識(shí)總結(jié)-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 算賬戶進(jìn)行偷逃稅款、逃避債務(wù)、套取現(xiàn)金及其他違反犯罪活動(dòng)。開戶申請(qǐng)書填寫的事項(xiàng)齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶條件的，銀行應(yīng)將存款人的開戶申請(qǐng)書、相關(guān)的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种校?jīng)其核準(zhǔn)后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮３袊?guó)人民銀行另有規(guī)定的以外，應(yīng)建立存款人預(yù)留鑒章卡片，并將鑒章式樣和有關(guān)證明文件的原件或復(fù)印件留存歸檔。存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起3個(gè)工作日后，方可使用該賬戶辦理付款業(yè)務(wù)。（三）銀行結(jié)算賬戶的撤銷，應(yīng)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請(qǐng)：（1）被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的；（2）注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的；（3）因遷址需要變更開戶銀行的；（4）其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。四、各類具體銀行結(jié)算賬戶的開立和使用（一）基本存款賬戶1. 基本存款賬戶的概念基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。開立基本存款賬戶應(yīng)按照規(guī)定的程序辦理并提交有關(guān)證明文件。③機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書和財(cái)政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會(huì)的批文或登記證書。⑦外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地政府主管部門的批文。⑾獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶許可證和批文。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。②存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（四）臨時(shí)存款賬戶臨時(shí)存款賬戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付。②異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（五）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶（1）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費(fèi)、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。（1）存款人申請(qǐng)開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：①中華人民共和國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。⑤外國(guó)公民，應(yīng)出具護(hù)照。存款人有下列情形之一的，可以在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶：①營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣），需要開立基本存款賬戶的。⑤自然人根據(jù)需要在異地開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的?；井?dāng)事人不存在或不完全，票據(jù)上的法律關(guān)系就不能成立，票據(jù)無(wú)效。（3）付款人。是指接受匯票出票人的付款委托，同意承擔(dān)支付票款義務(wù)的人，它是匯票的主債務(wù)人。背書后，被背書人成為票據(jù)新的持有人（稱為后手），享有票據(jù)的所有權(quán)利。（三）票據(jù)的行為。一般來(lái)講，出票人在票據(jù)上的簽章不符合法律規(guī)定的，票據(jù)無(wú)效，背書人在票據(jù)上的簽章不符合法律規(guī)定的，其簽章無(wú)效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力；承兌人、保證人在票據(jù)上的簽章不符合法律規(guī)定的，其簽章無(wú)效，但不影響其他符合規(guī)定簽章的效力?！吨腥A人民共和國(guó)票據(jù)法》不強(qiáng)制當(dāng)事人必須記載而允許當(dāng)事人自行選擇，不記載時(shí)不影響票據(jù)效力，記載時(shí)則產(chǎn)生票據(jù)效力的事項(xiàng)，如出票人在匯票記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，匯票不得轉(zhuǎn)讓。付款請(qǐng)求權(quán)是指持票人向匯票的承兌人、本票的出票人、支票的付款人出示票據(jù)要求付款的權(quán)利。2．票據(jù)義務(wù)。票據(jù)喪失后可以采取掛失止付、公示催告、普通訴訟三種形式進(jìn)行補(bǔ)救。匯票、本票、支票的比較票據(jù)種類 適用地域出票人提示付款期用途掛 失銀行匯票同城異地銀行出票日起1個(gè)月可用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣也可提現(xiàn) 填明現(xiàn)金可以商業(yè)匯票（自然人不得使用）異地同城單位匯票到期日起10日（付款期最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月）轉(zhuǎn)賬已承兌的可以商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票銀行本票同城銀行出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月可用于轉(zhuǎn)賬，注明“現(xiàn)金”字樣的也可提現(xiàn)填明現(xiàn)金可以支票同城單位、個(gè)人出票日起l0日內(nèi)普通支票可用于提現(xiàn)，也可用于轉(zhuǎn)賬可以票據(jù)之外的結(jié)算方式非票據(jù)支付結(jié)算包括匯兌、托收承付、委托收款、信用證等結(jié)算方式。信匯是以郵寄方式將匯款憑證轉(zhuǎn)給外地收款人指定的匯入行，而電匯是以電報(bào)方式將匯款憑證轉(zhuǎn)發(fā)給收款人指定的匯入行。2. 銀行受理匯出銀行受理匯款人簽發(fā)的匯兌憑證，經(jīng)審查無(wú)誤后，應(yīng)及時(shí)向匯入銀行辦理匯款，并向匯款人簽發(fā)匯款回單。（2）未在銀行開立存款賬戶的收款人，憑信匯、電匯的取款通知，向匯入銀行支取款項(xiàng)。匯入銀行對(duì)于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過(guò)2個(gè)月無(wú)法交付的匯款，應(yīng)主動(dòng)辦理退匯。、電報(bào)兩種，由收款人選用。 （1）以付款銀行為付款人的，銀行應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日將款項(xiàng)主動(dòng)支付給收款人。銀行在辦理劃款時(shí)，付款人存款賬戶不足支付的，應(yīng)通過(guò)被委托銀行向收款人發(fā)出未付款項(xiàng)通知書。托收承付（異地）（一） 概念托收承付亦稱異地托收承付，是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。《合同法》規(guī)定的購(gòu)銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結(jié)算方式。：表明“托收”的字樣；確定的金額；付款人名稱及賬號(hào)；收款人名稱及賬號(hào)；付款人開戶銀行名稱；收款人開戶銀行名稱；托收附寄單證張數(shù)或冊(cè)數(shù)；合同名稱、號(hào)碼；委托日期；收款人簽章。收款人按照簽訂的購(gòu)銷合同發(fā)貨后，委托銀行辦理托收。付款人在承付期內(nèi)，未向銀行表示拒絕付款，銀行即視作承付，并在承付期滿的次日（遇法定休假日順延）上午銀行開始營(yíng)業(yè)時(shí)，將款項(xiàng)劃給收款人。賠償金=逾期付款金額*逾期天數(shù)*萬(wàn)分之五4．拒絕付款。（4）代銷、寄銷、賒銷商品的款項(xiàng)。付款人對(duì)上述情況提出拒絕付款的，必須填寫“拒絕付款理由書”并簽章，注明拒絕付款理由。國(guó)內(nèi)信用證：國(guó)內(nèi)信用證（簡(jiǎn)稱信用證），是指開證銀行依照申請(qǐng)人（購(gòu)貨方）的申請(qǐng)向受益人（銷貨方）開出的有一定金額、在一定期限內(nèi)憑信用證規(guī)定的單據(jù)支付款項(xiàng)的書面承諾。4. 開證行在決定受理該項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向申請(qǐng)人收取不低于開證金額20％的保證金。9 / 9
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