華友金信子文化傳播公司財(cái)務(wù)管理制度-預(yù)覽頁(yè)
【正文】 則）： (一 )認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。 (五 )積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。 (二 )監(jiān)督 公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其經(jīng)濟(jì)效益。 (六 )針對(duì)公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。 第十一條 財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)編制并上報(bào)一次。 第十五條 財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理或主其他主管人員書面報(bào)告，并請(qǐng)求查明原因，作出處理。 第十七條 財(cái)務(wù)審計(jì)每季一次。支票使用時(shí)須有 支票領(lǐng)用單 ，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。 第二十一條 財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑 支票 領(lǐng)用單 轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。 現(xiàn)金管理 第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一 )職員工資、津貼、獎(jiǎng)金； (二 )個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬； (三 )出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)； (四 )結(jié)算起點(diǎn)以下的零星 支出； (五 )總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。 第二十八條 日常零星開支所需庫(kù)存現(xiàn)金限額為 20xx0 元。 第三十條 財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第三十三條 報(bào)銷人憑發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后，由會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理審核簽字，無誤后交出納按單付款，最后由會(huì)計(jì)填制記帳憑證。會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。 第三十九條 會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章 (包括制單、審核、記帳、主管 )，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。 第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。
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