【正文】 ...........................................................................................................................50二、資金需求預(yù)測(cè) ......................................................................................................................51三、投資回報(bào) ..............................................................................................................................55第六章 風(fēng)險(xiǎn)分析 ..........................................................................................................................57一、主要風(fēng)險(xiǎn)因素 ......................................................................................................................57二、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 ..............................................................................................................................583 / 57引言一、公司成立背景江西省是農(nóng)業(yè)大省，擁有良好、獨(dú)特的農(nóng)業(yè)生態(tài)優(yōu)勢(shì)和豐富的農(nóng)副產(chǎn)品資源。鄱陽(yáng)湖水域廣闊，蘊(yùn)藏著豐富的魚(yú)類(lèi)資源。然而，近年來(lái)由于農(nóng)副產(chǎn)品流通不暢，導(dǎo)致江西省農(nóng)業(yè)發(fā)展的狀況與鄰近省以及農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)比較沒(méi)有顯現(xiàn)出資源優(yōu)勢(shì)。為實(shí)施這一戰(zhàn)略，由江西省委主要領(lǐng)導(dǎo)主抓，江西省計(jì)委牽頭，江西省計(jì)委所屬投資公司發(fā)起組建省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)－江西綠色食品集團(tuán)股份有限公司。由江西省投資公司投入部分資金并相對(duì)控股。二、公司發(fā)展戰(zhàn)略公司的經(jīng)營(yíng)模式是以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以擁有強(qiáng)大營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)的集團(tuán)公司為龍頭，以加工企業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)基地為依托，以主導(dǎo)產(chǎn)品為重心，把農(nóng)民、基地、加工企業(yè)和國(guó)內(nèi)外大市場(chǎng)緊密地聯(lián)系起來(lái)，組成強(qiáng)勢(shì)產(chǎn)業(yè)鏈條，形成市場(chǎng)牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶，貿(mào)工農(nóng)一體化，產(chǎn)加銷(xiāo)一條龍的經(jīng)營(yíng)模式。長(zhǎng)期的粗放型經(jīng)營(yíng)造成低檔農(nóng)副產(chǎn)品大量庫(kù)存，而安全、高品質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品卻供不應(yīng)求。公司的整體銷(xiāo)售將占江西省優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品銷(xiāo)售總額的 50％以上。通過(guò)引進(jìn)和開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)高科技，提高農(nóng)副產(chǎn)品育種、育苗、種植、養(yǎng)殖、采收、加工、物流等各個(gè)環(huán)節(jié)的產(chǎn)品質(zhì)量和科技附加值，提升江西省農(nóng)副產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。選擇性相關(guān)多元化可以產(chǎn)生學(xué)習(xí)效應(yīng)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，降低風(fēng)險(xiǎn)和管理成本，而不會(huì)過(guò)多地分散企業(yè)資源。市場(chǎng)多元化是指國(guó)內(nèi)國(guó)際市場(chǎng)并進(jìn)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)從沿海到內(nèi)的逐步擴(kuò)張。三、可利用資源和主要優(yōu)勢(shì)作為江西省供應(yīng)沿海發(fā)達(dá)地區(qū)優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品與綠色產(chǎn)品的主渠道，江西綠色食品集團(tuán)股份有限公司組建成立后，將成為推動(dòng)江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)進(jìn)程的骨干企業(yè)，在促進(jìn)整個(gè)江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)進(jìn)程中發(fā)揮重要作用。國(guó)有商業(yè)銀行以扶持省級(jí)龍頭企業(yè)和培植農(nóng)產(chǎn)品著名品牌為重點(diǎn)，每年安排一定的貸款予以支持，對(duì)資信好的企業(yè)和品牌核定一定的授信額度，用于與基地農(nóng)戶的合作和產(chǎn)品出口。江西省計(jì)委每年有 1000 多萬(wàn)元農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金。同時(shí)公司作為江西省重點(diǎn)扶持的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，政府支持多渠道籌集資金。稅收優(yōu)惠。公司可以采用合資控股、交叉持股、吸收合并、政府劃撥等多種方式整合上游供給資源。保障公司在成立初始就具有高技術(shù)的起點(diǎn)優(yōu)勢(shì)。國(guó)際主要目標(biāo)市場(chǎng)：通過(guò)分析我國(guó)農(nóng)副產(chǎn)品出口的產(chǎn)品、地區(qū)結(jié)構(gòu)及趨勢(shì)，進(jìn)出口貿(mào)易方式，加入 WTO 對(duì)我國(guó)農(nóng)副產(chǎn)品進(jìn)出口貿(mào)易的影響等因素將主要目標(biāo)市場(chǎng)確定為香港、日本、韓國(guó)及東南亞地區(qū)，并逐步打入歐美市場(chǎng)。為了鞏固和穩(wěn)定高層管理團(tuán)隊(duì)，公司將制定科學(xué)的激勵(lì)與約束機(jī)制，將公司的運(yùn)作業(yè)績(jī)與管理團(tuán)隊(duì)的考核和獎(jiǎng)勵(lì)掛鉤，從而保證公司在高素質(zhì)的團(tuán)隊(duì)管理下高效運(yùn)轉(zhuǎn)，為股東創(chuàng)造最大的財(cái)富。11 / 57第一章 產(chǎn)品規(guī)劃一、資源供應(yīng)比較優(yōu)勢(shì)江西省作為優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品，特別是綠色食品的供應(yīng)基地具有以下優(yōu)勢(shì)：資源優(yōu)勢(shì)：江西省擁有豐富的農(nóng)業(yè)資源，特別是一些壟斷性的特種資源，如南豐蜜桔、彭澤鯽、鄱陽(yáng)湖青蝦、贛南臍橙、優(yōu)質(zhì)早熟梨等，在國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)上具有很強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。區(qū)位優(yōu)勢(shì)：江西毗鄰東部沿海城市，是內(nèi)地連接珠江三角洲、長(zhǎng)江三角洲和閩江三角洲的最佳陸上通道，京九鐵路貫穿全省，農(nóng)副產(chǎn)品的銷(xiāo)售和運(yùn)輸極為方便。二、產(chǎn)品供銷(xiāo)分析江西省的主要優(yōu)勢(shì)農(nóng)副產(chǎn)品資源主要有大米、生豬和豬肉、水產(chǎn)品、特色12 / 57水果、禽類(lèi)和蔬菜。江西省對(duì)沿海農(nóng)副產(chǎn)品有較好供給基礎(chǔ)，鞏固擴(kuò)大沿海農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)份額，不僅可解決農(nóng)副產(chǎn)品賣(mài)難，而且能夠以沿海市場(chǎng)作為跳板，使有競(jìng)爭(zhēng)力的農(nóng)副產(chǎn)品和綠色食品走向國(guó)際市場(chǎng)，積極融入全球農(nóng)副產(chǎn)品體系當(dāng)中。城鄉(xiāng)水產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)、大型連鎖超市、大中型酒店、農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)。鮮鰻銷(xiāo)售針對(duì)大中城市的酒店、中高收入家庭；烤鰻的消費(fèi)主體是日本市場(chǎng)，每年 7 萬(wàn)噸以上，少量為港澳和歐盟市場(chǎng)，占鰻魚(yú)產(chǎn)品總量的 65％以上。彭澤鯽 特色、綠色、競(jìng)爭(zhēng)性產(chǎn)品東部沿海：上海市、杭州市，韓國(guó)彭澤鯽是大眾水產(chǎn)品，屬于中低檔消費(fèi)，主要消費(fèi)群體為城市居民、餐飲業(yè)。上海市的銅川水產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)和聯(lián)華、華聯(lián)等大型連鎖超市。 面向北京、上海、廣州、深圳等大中城市市場(chǎng)。香港市場(chǎng)每年需要調(diào)入家禽（以優(yōu)質(zhì)黃雞為主）4000－5000 萬(wàn)只、禽蛋 4－5 億枚。鴨蛋 鮮鴨蛋、皮蛋、味蛋 東南沿海地區(qū)、東南亞、香港、澳門(mén)及臺(tái)灣地區(qū)乳鴿 上海、廣東、香港、海南四大市場(chǎng)17 / 57第二章目標(biāo)市場(chǎng)江西綠色食品集團(tuán)股份有限公司產(chǎn)品銷(xiāo)售的主要市場(chǎng)分為國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)。尤其是今年國(guó)家對(duì)農(nóng)副產(chǎn)品和食品安全問(wèn)題的重視程度不斷提到，許多省份，特別是發(fā)達(dá)地區(qū)對(duì)優(yōu)質(zhì)、綠色食品的銷(xiāo)售給與特殊的優(yōu)惠政策。這兩種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的共同之處是由于市場(chǎng)容量巨大，供應(yīng)分散與千千萬(wàn)萬(wàn)的農(nóng)戶、基地、加工廠，單個(gè)或幾個(gè)廠商的供給在整個(gè)市場(chǎng)中的份額極小，規(guī)模效應(yīng)有限，相互不能構(gòu)成直接競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。江西綠色食品集團(tuán)股份有限公司定位與綠色優(yōu)質(zhì)和特色農(nóng)副產(chǎn)品，同時(shí)在綜合成本具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)，因此國(guó)際市場(chǎng)的分析著重于我國(guó)目前的出口產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、出口市場(chǎng)結(jié)構(gòu)以及公司地位的主要產(chǎn)品出口現(xiàn)狀分析。此外，考慮到公司的本地優(yōu)勢(shì)，也將江西省列入主要目標(biāo)市場(chǎng)。五省二市的人均食品消費(fèi)額和城鎮(zhèn)居民總消費(fèi)額比較見(jiàn)圖 1－1: 主要市場(chǎng)農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)分析五省二市的農(nóng)副產(chǎn)品年消費(fèi)總額達(dá)到 2093 億元人民幣，占全國(guó)城鎮(zhèn)農(nóng)副產(chǎn)品消費(fèi)額的 28%。2022 年五省二市農(nóng)副產(chǎn)品市場(chǎng)消費(fèi)額見(jiàn)表 1－22022 年五省二市農(nóng)副產(chǎn)品人均購(gòu)買(mǎi)量見(jiàn)表 1－3公司的目標(biāo)客戶將定位于以上五省二市的城鎮(zhèn)居民，尤其是發(fā)達(dá)城市的中高收入居民。2022 年 110 月份，我國(guó)農(nóng)副產(chǎn)品出口出現(xiàn)了小幅下降。2022 年 110 月份，水產(chǎn)品出口份額占到總出口額的 %；畜產(chǎn)品占 %；園藝產(chǎn)品保持在25％左右，其中蔬菜出口份額占 %，水果占 %，其他園藝產(chǎn)品。由于我國(guó)糧棉油籽等農(nóng)副產(chǎn)品的流通費(fèi)用較高，因此價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力仍有一定潛力可挖。 （數(shù)據(jù)來(lái)源：中國(guó)咨詢行 中國(guó)商業(yè)報(bào)告庫(kù) ）主要出口農(nóng)副產(chǎn)品分析1）水產(chǎn)品2022 年全國(guó)水產(chǎn)品出口貿(mào)易保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)的良好態(tài)勢(shì)。其它養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口中以羅非魚(yú)為代表的養(yǎng)殖水產(chǎn)品出口取得了較大22 / 57突破， 2022 年出口量約 2 萬(wàn)噸，比 2022 年增長(zhǎng) 50％。在我國(guó)農(nóng)副產(chǎn)品國(guó)際貿(mào)易中，蔬菜出口一枝獨(dú)秀。由于價(jià)廉質(zhì)優(yōu)等因素，大米幾乎是我國(guó)入世后唯一在貿(mào)易自由化過(guò)程中受益的糧食產(chǎn)品。我國(guó)是世界主要豬肉及制品出口國(guó)之一。24 / 57第三章 經(jīng)營(yíng)模式一、營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃渠道通路計(jì)劃將納入公司渠道通路計(jì)劃的包括以下五種渠道：農(nóng)副產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)、零售企業(yè)（包括連鎖超市、商場(chǎng)） 、連鎖食品專(zhuān)營(yíng)店、終端集團(tuán)消費(fèi)客戶、貿(mào)易商（包括國(guó)內(nèi)貿(mào)易商、進(jìn)出口商以及一些加工貿(mào)易商） 。在上海、北京、深圳等地的主要水產(chǎn)品市場(chǎng)建立批發(fā)窗口；? 本公司的連鎖食品專(zhuān)營(yíng)店；? 銷(xiāo)給集團(tuán)用戶（包括大的餐飲集團(tuán)） ；? 銷(xiāo)給國(guó)內(nèi)貿(mào)易商（包括上門(mén)收購(gòu)的批發(fā)商） 。b) 白條豬、冷卻肉的國(guó)際銷(xiāo)售渠道：主要通過(guò)獲得自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)或經(jīng)由其他進(jìn)出口商向港澳等地供應(yīng)白條豬和冷卻肉。銷(xiāo)售隊(duì)伍設(shè)計(jì)公司總部設(shè)銷(xiāo)售部，下設(shè)六個(gè)銷(xiāo)售大區(qū)辦事處，分別為：上海辦事處、北京辦事處、廣東辦事處（位于深圳，并設(shè)廣州分處） 、福建辦事處（位于福州，并設(shè)廈門(mén)分處） 、浙江辦事處（位于杭州，并設(shè)寧波分處） 、江蘇辦事處（位于南京，并設(shè)蘇州分處） 。最終形成農(nóng)工貿(mào)一條龍的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式。“公司＋基地＋農(nóng)戶”模式：這是公司實(shí)現(xiàn)真正的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作的途徑，是公司的經(jīng)營(yíng)和管理發(fā)展到一定階段時(shí)，建立強(qiáng)大的主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈的主要模27 / 57式。根據(jù)不同類(lèi)型的產(chǎn)品的特點(diǎn)，各類(lèi)主導(dǎo)產(chǎn)品采購(gòu)供應(yīng)方案規(guī)劃如下：1）水產(chǎn)品水產(chǎn)品的采購(gòu)供應(yīng)可以采用四種方式：? 緊密型模式：合資控股水產(chǎn)品養(yǎng)殖基地，在優(yōu)質(zhì)水產(chǎn)品供應(yīng)資源上獲得相對(duì)壟斷優(yōu)勢(shì)；尋找適宜的水域，自建或與當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)共建基地，雇傭工人養(yǎng)殖；?? 松散型模式：在特色水產(chǎn)品地區(qū)，以市場(chǎng)價(jià)收購(gòu)，供應(yīng)市場(chǎng)的零售和批發(fā)。3）生豬和豬肉a) 生豬采購(gòu)供應(yīng)：生豬的采購(gòu)和供應(yīng)可以采用兩種方式。公司與養(yǎng)殖戶建立適當(dāng)?shù)暮贤跫s，與養(yǎng)殖戶進(jìn)行合作，一方面向其提供所需生豬品種的仔豬、飼料、技術(shù)服務(wù)，另一方面對(duì)重金屬、瘦肉精和藥殘等指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格控制。在與果農(nóng)的合作方面，公司也可采用一些相應(yīng)的制約措施保證供應(yīng)的數(shù)量和質(zhì)量。技術(shù)優(yōu)勢(shì)的建立可以通過(guò)利用和整合以下三種方式：a）建立自己的技術(shù)隊(duì)伍：公司將在投資建立自身的農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn)加工基地的同時(shí)將部分資金用于技術(shù)投入，例如：水產(chǎn)品、豬肉加工和大米加工基地等，建立自己的技術(shù)隊(duì)伍。農(nóng)業(yè)科技向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化最終是通過(guò)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和加工的技術(shù)支持和服務(wù)過(guò)程實(shí)現(xiàn)的。標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量控制體系的建立可以分為兩部分：質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定和認(rèn)證、質(zhì)量控制管理。b) 質(zhì)量控制管理包括質(zhì)量監(jiān)測(cè)服務(wù)和質(zhì)量管理過(guò)程控制。b）生豬和豬肉生豬和豬肉產(chǎn)品和生產(chǎn)管理質(zhì)量的控制有以下五種方法：? 采用質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證如 ISO 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證、國(guó)家經(jīng)貿(mào)委 HACCP 體系認(rèn)證、綠色企業(yè)及其食品認(rèn)證、無(wú)公害食品認(rèn)證和欲進(jìn)入國(guó)外市場(chǎng)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證如歐盟 GMP、俄羅斯 STOD 認(rèn)證等方式，來(lái)保證本公司所生產(chǎn)和銷(xiāo)售的白條豬、冷卻肉的質(zhì)量；? 對(duì)生豬養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠方式實(shí)行分承包方質(zhì)量保證認(rèn)證，實(shí)行動(dòng)態(tài)考核；? 對(duì)所使用的豬種和飼料進(jìn)行規(guī)定；? 公司派駐技術(shù)員常駐養(yǎng)殖廠、肉聯(lián)廠并根據(jù)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)，如：ISO 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證的要求對(duì)肉聯(lián)廠的硬件、現(xiàn)場(chǎng)管理、豬源進(jìn)行檢查控制，保證生豬屠宰前的質(zhì)量；? 在養(yǎng)豬戶方面，建立自己的技術(shù)服務(wù)力量，同時(shí)借助省農(nóng)牧局等技術(shù)力量指導(dǎo)養(yǎng)殖戶的飼養(yǎng)技術(shù)，并對(duì)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。在該階段公司的主導(dǎo)產(chǎn)品尚未確定，營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)也正在鋪設(shè)之中，相應(yīng)地利用外部的物流資源，減少資金投入，降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，就地、就近解決產(chǎn)品采購(gòu)和運(yùn)輸問(wèn)題，使公司在這一時(shí)期應(yīng)采取的主要物流組織方式。從江西到各地辦事處的銷(xiāo)售物流主要采用鐵路運(yùn)輸。為了有效地達(dá)到以上目的，公司將規(guī)劃建設(shè)協(xié)同商務(wù)平臺(tái)系統(tǒng)以實(shí)現(xiàn)企業(yè)信息化管理和電子商務(wù)。協(xié)同商務(wù)平臺(tái)構(gòu)架及功能應(yīng)對(duì)協(xié)同商務(wù)意味著企業(yè)員工、合作伙伴和顧客的一種動(dòng)態(tài)合作關(guān)系，使上述三者能夠通過(guò)互動(dòng)交流，在虛擬社區(qū)中找到節(jié)約成本、創(chuàng)造價(jià)值和解決業(yè)務(wù)問(wèn)題的方法。1）購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)平臺(tái)構(gòu)架? 網(wǎng)上招標(biāo)平臺(tái)系統(tǒng)（BP）：采購(gòu)網(wǎng)上招標(biāo)平臺(tái)，供應(yīng)商登錄報(bào)價(jià)。? 網(wǎng)上銷(xiāo)售定單系統(tǒng)（SO）：報(bào)價(jià)通過(guò)后生成銷(xiāo)售定單。? 與第三方物流系統(tǒng)接口（TPL）：與TPL的發(fā)運(yùn)單接口與網(wǎng)上發(fā)運(yùn)監(jiān)控。? 資產(chǎn)管理系統(tǒng)：臺(tái)式計(jì)算機(jī)、筆記本電腦、品質(zhì)檢測(cè)設(shè)備的管理。公司將成為江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的骨干企業(yè)，并最終進(jìn)入全國(guó)農(nóng)業(yè)上市公司排名前三位，使本公司的品牌成為中國(guó)著名品牌。2）成長(zhǎng)期公司創(chuàng)立的第三年和第四年為快速成長(zhǎng)期，這一階段公司的工作重點(diǎn)是對(duì)全國(guó)市場(chǎng)進(jìn)行滲透，大力擴(kuò)充二級(jí)和三級(jí)營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)點(diǎn)；大舉進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)；完善和健全“公司+基地+農(nóng)戶”的運(yùn)作模式，加強(qiáng)集團(tuán)在種植、養(yǎng)殖、和產(chǎn)品深加工環(huán)節(jié)的技術(shù)力量；向主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)鏈前后端延伸，建立本公司的育種基地，飼料及其添加劑廠，農(nóng)副產(chǎn)品深加工企業(yè)，獲取高附加值；并在這一階段后期著手準(zhǔn)備公司上市。公司章程公司將嚴(yán)格按照《上市公司章程指引》的要求制定公司章程，對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)宗旨和范圍、股份的設(shè)置、股東的權(quán)利和義務(wù)、股東大會(huì)的召開(kāi)及表決、董事會(huì)議事規(guī)則、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員行為準(zhǔn)則、總經(jīng)理職權(quán)的劃分、公司的財(cái)務(wù)制度等內(nèi)容做出規(guī)定，并作為公司基本制度加以貫徹和實(shí)施。2）切實(shí)按照公司章程的規(guī)定依法召開(kāi)股東大會(huì)，做到召集、準(zhǔn)備、提案、召開(kāi)、決議等程序合法有效。5）實(shí)行獨(dú)立董事制度，由獨(dú)立董事從中小股東立場(chǎng)出發(fā)，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易、重要人事調(diào)整等重