【正文】 率市場(chǎng)化將有利于銀行業(yè)的長(zhǎng)期健康發(fā)展。而針對(duì)地方政府融資平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)，從年月開始，國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、發(fā)改委、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等先后下發(fā)文件，明確要求清理核實(shí)融資平臺(tái)公司債務(wù)，并對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范，同時(shí)按照現(xiàn)金流覆蓋程度等對(duì)融資平臺(tái)債務(wù)進(jìn)行分類管理。面對(duì)銀監(jiān)會(huì)不斷強(qiáng)化的資本要求，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行紛紛采用引入戰(zhàn)略投資者、配股、定向增發(fā)等股權(quán)融資和次級(jí)債、混合資本債、可轉(zhuǎn)債等債權(quán)融資形式補(bǔ)充資本，提高資本充足水平。商業(yè)銀行整體實(shí)力不斷提高的同時(shí)，銀行業(yè)的內(nèi)外部競(jìng)爭(zhēng)也日趨激烈，商業(yè)銀行未來的發(fā)展將面臨一定的壓力年我國(guó)銀行業(yè)整體上保持了較好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，整體實(shí)力不斷提升。同時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)撥備覆蓋率從年初的上升為年末的，風(fēng)險(xiǎn)覆蓋程度進(jìn)一步提高。與此同時(shí)，金融“脫媒”現(xiàn)象日益顯現(xiàn)，一些具有競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將在新興的金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域和國(guó)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)展開激烈競(jìng)爭(zhēng)，尤其是對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶和中間業(yè)務(wù)的爭(zhēng)奪將更加激烈。年吉林省實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值億元，比年增長(zhǎng)，比全國(guó)的平均增長(zhǎng)水平快個(gè)百分點(diǎn)；比吉林省年的增幅快個(gè)百分點(diǎn)?？傮w來看，吉林省經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，金融生態(tài)環(huán)境有所改善，但與國(guó)內(nèi)其他省市相比，年末吉林省排在全國(guó)個(gè)省市自治區(qū)的第位，排名比較靠后。表 ～年末吉林銀行發(fā)展概況（單位：億元，）項(xiàng)目年末年末年末余額同比增長(zhǎng)余額同比增長(zhǎng)余額同比增長(zhǎng)存款總額貸款總額總資產(chǎn)營(yíng)業(yè)收入數(shù)據(jù)來源：根據(jù)公司提供資料整理吉林銀行積極開拓金融網(wǎng)融資和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，帶動(dòng)公司銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。金融網(wǎng)融資和貿(mào)易融資業(yè)務(wù)促進(jìn)了吉林銀行公司銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)定增長(zhǎng)，截至年末，吉林銀行對(duì)公存款余額億元，同比增長(zhǎng)；對(duì)公貸款余額億元，同比增長(zhǎng)（見表）。同時(shí)，吉林銀行還通過對(duì)零售中間業(yè)務(wù)的系統(tǒng)梳理、優(yōu)化定價(jià)管理、合理設(shè)置考核指標(biāo)等方式，改善中間業(yè)務(wù)收入水平，使零售銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，提升零售銀行的整體盈利能力。～年末吉林銀行零售業(yè)務(wù)情況見表。吉林銀行的債券投資業(yè)務(wù)主要以政府債券及央行票據(jù)、政策性銀行債券為主，信用債中級(jí)別以上（含級(jí)）的債券占比逐年上升，～年吉林銀行信用債券中級(jí)別（含級(jí)）以上的占比分別為、和。表 吉林銀行年末前十大存款客戶情況（單位：萬元，）客戶名稱客戶性質(zhì)存款余額占比長(zhǎng)春市財(cái)政局政府部門吉林市國(guó)庫支付中心政府部門長(zhǎng)春市融興經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司國(guó)有獨(dú)資長(zhǎng)春市物業(yè)維修資金管理中心政府部門大連萬達(dá)商業(yè)地產(chǎn)股份有限公司其他吉林省社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)管理局政府部門長(zhǎng)春市住房公積金管理中心政府部門長(zhǎng)春市社會(huì)保險(xiǎn)局政府部門大連體育新城建設(shè)投資有限公司國(guó)有獨(dú)資吉林省西部土地開發(fā)整理重大項(xiàng)目松原項(xiàng)目區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室政府部門合計(jì)數(shù)據(jù)來源：根據(jù)公司提供資料整理在“十一五”期間，吉林銀行上繳營(yíng)業(yè)稅的由省財(cái)政給予返還補(bǔ)助，該行上繳省、市、縣（區(qū)）的所得稅，以組建前上繳的所得稅為基數(shù)，增量部分由同級(jí)財(cái)政給予全額返還補(bǔ)助；該行繳納的房產(chǎn)稅、土地使用稅和車船稅等由相關(guān)市、縣（區(qū)）給予全額返還補(bǔ)助；按照省相關(guān)文件，吉林銀行組建過程中所涉及的房地產(chǎn)過戶、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等有關(guān)稅費(fèi)在省及市、縣（區(qū)）權(quán)限范圍內(nèi)也依法獲得了減免。吉林銀行在吉林省具有較強(qiáng)的區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，市場(chǎng)地位比較穩(wěn)固；與其他城商行相比，吉林銀行規(guī)模處于中等偏上水平通過清晰的市場(chǎng)定位、靈活的機(jī)制、豐富的產(chǎn)品線和快速高效的審批流程，吉林銀行在吉林省贏得了較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。可見，吉林銀行在吉林省具有較強(qiáng)的區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，市場(chǎng)地位比較穩(wěn)固。截至年末，吉林銀行全轄機(jī)構(gòu)總量為個(gè)，其中省內(nèi)分行家、分行級(jí)專營(yíng)機(jī)構(gòu)個(gè)、支行及支行以下機(jī)構(gòu)個(gè)；省外在大連市設(shè)立分行個(gè)、支行個(gè)，沈陽分行已于年月獲批籌建。截至年末，大連分行的貸款余額達(dá)到億元，占吉林銀行全部貸款的，增長(zhǎng)非常迅速。準(zhǔn)事業(yè)部制經(jīng)營(yíng)的小企業(yè)金融服務(wù)中心有利于吉林銀行拓展業(yè)務(wù)和控制風(fēng)險(xiǎn)吉林銀行近年來積極推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，大力發(fā)展盈利能力強(qiáng)且未來發(fā)展?jié)摿Υ蟮臉I(yè)務(wù)，重點(diǎn)布局中小企業(yè)，為中小企業(yè)客戶提供涵蓋銀行、資產(chǎn)管理、咨詢等在內(nèi)的綜合金融服務(wù)。在還款方式上，吉林銀行還推出了分次還款、隨借隨還等靈活多變的還款方式，為小企業(yè)客戶提供了多樣化的選擇。在審批模式創(chuàng)新方面，針對(duì)小企業(yè)貸款期限短、金額小、頻率高、需求急的特點(diǎn)，中心對(duì)小企業(yè)貸款申報(bào)、審批、發(fā)放按照“信貸工廠”的模式進(jìn)行操作。截至年末，吉林銀行小企業(yè)貸款余額達(dá)億元，比年初增長(zhǎng)，增速高于全行的平均增速；小企業(yè)貸款余額占全行貸款余額的，占全行貸款增長(zhǎng)額的；小企業(yè)不良貸款余額為億元，不良率為；逾期貸款額由年初的億元下降為億元，凈下降億元，下降幅度為，逾期率為。與韓亞銀行的持股比例及其境外戰(zhàn)略投資者地位相對(duì)應(yīng)，韓亞銀行可以向吉林銀行股東大會(huì)提名位董事候選人。此外，吉林銀行員工可以到韓亞銀行中國(guó)境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)參觀學(xué)習(xí)或聘請(qǐng)韓亞銀行專業(yè)人員授課，韓亞銀行中國(guó)境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)每年舉辦期培訓(xùn)，每期天。最后，在公司銀行、零售銀行、國(guó)際業(yè)務(wù)等領(lǐng)域展開業(yè)務(wù)合作，比如相互向?qū)Ψ娇蛻羧禾峁┓?wù)，交叉銷售金融產(chǎn)品，相互支援對(duì)方業(yè)務(wù)活動(dòng)，相互建立賬戶行關(guān)系進(jìn)行資金結(jié)算，信用證結(jié)算產(chǎn)品項(xiàng)下的合作，國(guó)際貿(mào)易融資合作，代理行資源共享等。管理與戰(zhàn)略吉林銀行逐步完善公司治理建設(shè)，初步構(gòu)建了比較完整的公司治理和管理架構(gòu)，但跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理能力提出更高的要求通過打造“流程銀行”，并按照《公司法》和《商業(yè)銀行法》的要求，吉林銀行不斷完善由股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層構(gòu)建的“三會(huì)一層”現(xiàn)代公司治理架構(gòu)，增強(qiáng)公司治理機(jī)制的有效性。董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名和薪酬委員會(huì)及審計(jì)委員會(huì)等五個(gè)專門委員會(huì)，各專門委員會(huì)成員不少于三人，其中主任委員一名，負(fù)責(zé)召集專門委員會(huì)的活動(dòng)。監(jiān)事會(huì)下設(shè)提名委員會(huì)和監(jiān)督委員會(huì)，對(duì)財(cái)務(wù)和董事、行長(zhǎng)、其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合規(guī)性進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督?？傮w來看，公司初步搭建了比較完整的公司治理和管理架構(gòu)，為吉林銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。吉林銀行全力打造“流程銀行”，并以信息化推進(jìn)流程銀行的戰(zhàn)略實(shí)施，建立統(tǒng)一的管理模式，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力年月，繼徽商銀行、江蘇銀行之后，吉林銀行成為全國(guó)第三家在城商行、城信社的基礎(chǔ)上重組成立的省級(jí)區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。按照“流程銀行”要求進(jìn)行建設(shè)，不僅能夠使吉林銀行的整合具備清晰的目標(biāo)導(dǎo)向，而且能夠使整合建立在高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上。在財(cái)務(wù)管理方面，以實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則為依托，建設(shè)以價(jià)值為導(dǎo)向的計(jì)劃財(cái)務(wù)管理體系，加大對(duì)盈利能力、發(fā)展能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力的考核力度?？偟膩砜?，通過“流程銀行”戰(zhàn)略的實(shí)施，吉林銀行正探索出一條快速提升管理能力、全面開展風(fēng)險(xiǎn)管控的發(fā)展道路，有效改造現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)管理模式，在服務(wù)質(zhì)量、營(yíng)運(yùn)效率、風(fēng)險(xiǎn)管理、銀行價(jià)值等方面有了顯著提高，同時(shí)一系列信息化項(xiàng)目的開展和科技建設(shè)模式的轉(zhuǎn)變將為該行流程銀行建設(shè)的順利實(shí)施提供有力保證，最終把吉林銀行打造成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)、效益良好、創(chuàng)新能力和競(jìng)爭(zhēng)能力較強(qiáng)的現(xiàn)代商業(yè)銀行。在信用風(fēng)險(xiǎn)管控方面，吉林銀行從貸前、貸中、貸后等信貸管理環(huán)節(jié)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，包括完善行業(yè)及客戶授信政策；完善授信風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、制度建設(shè)和審批流程；推動(dòng)內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)建設(shè)，提升對(duì)客戶、債項(xiàng)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力；加強(qiáng)貸后監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，推進(jìn)貸款十級(jí)分類，健全不良資產(chǎn)責(zé)任追究制度?？偟膩砜矗帚y行初步建立了適合業(yè)務(wù)現(xiàn)狀的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，未來，吉林銀行將參考巴塞爾新資本協(xié)議相關(guān)要求和銀監(jiān)會(huì)的最新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步完善自身的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同時(shí)，由于社區(qū)銀行戰(zhàn)略的有力實(shí)施，吉林銀行零售貸款占全行貸款總額的比例有所上升，截至年末，吉林銀行的個(gè)人貸款余額為億元,占全行貸款和墊款總額的，占比較年末上升了個(gè)百分點(diǎn)。針對(duì)這一問題，吉林銀行已根據(jù)監(jiān)管部門的要求，對(duì)政府融資平臺(tái)貸款進(jìn)行了自查和整改，并采取相關(guān)措施控制融資平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)，比如限制縣級(jí)（及以下）、綜合收益低、信用狀況不佳、政府資金不到位、沒有真實(shí)項(xiàng)目的政府融資平臺(tái)授信；不得新增發(fā)放融資平臺(tái)流動(dòng)資金貸款等。截至年末，吉林銀行不良貸款余額億元，較年初下降億元；不良貸款率為，較年末下降了個(gè)百分點(diǎn)；資產(chǎn)質(zhì)量較年實(shí)現(xiàn)了較大程度的改善?！昴┘帚y行撥備覆蓋情況見表。截至年末，發(fā)放貸款和墊款、存放中央銀行款項(xiàng)和證券投資類資產(chǎn)分別占吉林銀行總資產(chǎn)的、和。表 ～年末吉林銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及變化情況（單位：億元，）項(xiàng)目年末年末年末余額占比余額占比余額占比存放中央銀行款項(xiàng)交易性金融資產(chǎn)買入返售金融資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資發(fā)放貸款和墊款無形資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)數(shù)據(jù)來源：根據(jù)公司提供資料整理吉林銀行的無形資產(chǎn)主要是土地使用權(quán)，截至年末，吉林銀行無形資產(chǎn)賬面價(jià)值為億元，占總資產(chǎn)的，占比持續(xù)下降?！昴┪沾婵钫技帚y行負(fù)債總額的比例分別為、和，占比呈現(xiàn)出一定的下降趨勢(shì)；而賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款在總負(fù)債中的占比則持續(xù)上升。由于年貸款增速受限，同時(shí)吉林銀行加大了存款營(yíng)銷的力度，截至年末，吉林銀行的存貸比下降到，同比下降了個(gè)百分點(diǎn)，與年末持平（見圖）?！昙帚y行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為億元、億元和億元，其中年、年分別較同期增長(zhǎng)了和，營(yíng)業(yè)收入持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)（見表）。年，受到結(jié)算業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)、理財(cái)產(chǎn)品銷售額大幅增長(zhǎng)以及信用卡刷卡量大幅增加等因素的影響，吉林銀行實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入億元，同比增長(zhǎng)；在營(yíng)業(yè)收入中的占比為，較年初增加個(gè)百分點(diǎn)。吉林銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)主要包括員工費(fèi)用及管理費(fèi)用，隨著吉林銀行規(guī)模的擴(kuò)大，人員不斷增加，導(dǎo)致員工費(fèi)用、管理費(fèi)用均有一定程度的上漲。吉林銀行成本收入比的主要影響因素之一是為長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展所需的科技基礎(chǔ)投入和人員負(fù)擔(dān)，表現(xiàn)在近三年科技投入比較集中、人員費(fèi)用支出占比較大，短期內(nèi)吉林銀行在成本控制方面仍面臨一定的壓力。表 ～年吉林銀行收益率的變化情況（單位：億元，）項(xiàng)目年年年凈利潤(rùn)總資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率數(shù)據(jù)來源：根據(jù)公司提供資料計(jì)算整理與其他城市商業(yè)銀行相比，吉林銀行的盈利能力并不突出，其總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益率仍處于較低水平（見表）。吉林銀行～年末資本充足水平見表。表 ～年末部分城市商業(yè)銀行資本充足水平（單位：）銀行年末年末資本充足率核心資本充足率資本充足率核心資本充足率大連銀行營(yíng)口銀行盛京銀行哈爾濱銀行天津銀行重慶銀行錦州銀行吉林銀行 數(shù)據(jù)來源：根據(jù)各銀行年報(bào)及公開資料整理結(jié)論評(píng)級(jí)結(jié)果反映了吉林銀行獲得政府大力支持、具有較強(qiáng)的區(qū)域競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、韓亞銀行入股后公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力有望提升以及資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善等優(yōu)勢(shì)，同時(shí)也反映了吉林銀行成本控制能力有待于提高、資本面臨補(bǔ)充壓力等不利因素。大公對(duì)吉林銀行的評(píng)級(jí)展望為正面。 級(jí) ：償還債務(wù)能力較強(qiáng)，較易受不利經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，違約風(fēng)險(xiǎn)較低。 級(jí)：償還債務(wù)的能力極度依賴于良好的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，違約風(fēng)險(xiǎn)極高。附件 跟蹤評(píng)級(jí)安排自評(píng)級(jí)報(bào)告出具之日起，大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司（以下簡(jiǎn)稱“大公”）將對(duì)吉林銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)債主體”）進(jìn)行持續(xù)跟蹤評(píng)級(jí)。不定期跟蹤評(píng)級(jí)：不定期跟蹤自本評(píng)級(jí)報(bào)告出具之日起進(jìn)行。) 如發(fā)債主體不能及時(shí)提供跟蹤評(píng)級(jí)所需資料，大公將根據(jù)有關(guān)的公開信息資料進(jìn)行分析并調(diào)整信用等級(jí)，或宣布前次評(píng)級(jí)報(bào)告所公布的信用等級(jí)失效直至發(fā)債主體提供所需評(píng)級(jí)資料。四、本報(bào)告的分析及結(jié)論只能用于相關(guān)決策參考，不構(gòu)成任何買入、持有、或賣出等