某公司某年度財務(wù)預(yù)算編制-預(yù)覽頁
【正文】 銷售稅金及附加 營業(yè)費用 財務(wù)費用 管理費用（不含折舊） 繳納所得稅 其他支出 ?。ǘ┵Y本性及其他支出 基本建設(shè)項目投資支出 續(xù)表10收支預(yù)算項目2003年發(fā)生情況2004年預(yù)算說 明110月實際全年預(yù)計固定資產(chǎn)購置支出 股權(quán)投資支出 償還貸款、債券本金支出 其他支出 四、現(xiàn)金流凈額 五、擬新增融資 ?。ㄒ唬┬略鼋杩睢 ?年期及以下借款 13年期借款 35年期借款 5年期以上借款 ?。ǘ┌l(fā)行債券 ?。ㄈ┪召Y本 編制人： 審核人： 相關(guān)業(yè)務(wù)部門意見： 清江公司主要多經(jīng)企業(yè)預(yù)算表編制日期：200 年 月 日表11編制單位（部門）： 計量單位：萬元＆ %序號財務(wù)指標(biāo)項目主要投資企業(yè)2003年情況截止2003年累計2004年預(yù)算說 明110月實際全年預(yù)計1清江公司實投資本宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 2清江公司投資占比宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 3清江公司債權(quán)資金借支宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 4營業(yè)收入宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 5利潤總額宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 6凈利潤宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 7投資收益宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 8投資收益率宜昌清江實業(yè)公司 深圳清江投資發(fā)展公司 清江綠色產(chǎn)業(yè)公司 宜昌昌豐化纖公司 編制人： 審核人： 相關(guān)業(yè)務(wù)部門意見：。（四）宜昌清江實業(yè)有限責(zé)任公司、深圳市清江投資發(fā)展有限公司、湖北清能有限責(zé)任公司、湖北清江水布埡實業(yè)有限公司等公司全資、控股及關(guān)聯(lián)企業(yè)除按本通知要求配合編制相關(guān)財務(wù)預(yù)算外，還應(yīng)根據(jù)《湖北清江水電開發(fā)有限責(zé)任公司預(yù)算管理辦法（試行）》的要求，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的實際需要，制定相應(yīng)財務(wù)預(yù)算管理辦法，編制2004年財務(wù)預(yù)算,報公司預(yù)算管理委員會辦公室備案。資本性支出預(yù)算表（表9）是在公司年度經(jīng)營計劃安排下，按照財務(wù)列支渠道和核銷口徑填報。在管理費用預(yù)算編制與匯審過程中，人力資源部負責(zé)其中工資、社會保險費等費用預(yù)算，公司辦公室負責(zé)車輛使用費、車改交通經(jīng)費、辦公費、業(yè)務(wù)接待費、會議費、工器具使用費及行政修繕費等費用預(yù)算，其他費用預(yù)算由各歸口管理部門配合財務(wù)部編制?！皺C組大修理費”“專項工程費用”填列數(shù)據(jù)應(yīng)與“表4”中的“費用”欄數(shù)據(jù)保持一致；“生產(chǎn)管理費”根據(jù)發(fā)電公司、梯調(diào)中心填列的“表6”數(shù)匯總填列。預(yù)算編制配合單位應(yīng)在“相關(guān)業(yè)務(wù)部門意見”處簽署有關(guān)預(yù)算編制意見。2004年度財務(wù)預(yù)算報表包括： （一）損益預(yù)算報表：清江公司電力銷售收入預(yù)算表（表1）；清江公司損益總預(yù)算表（表2）；清江公司電力生產(chǎn)成本費用預(yù)算表（表3）；清江公司固定資產(chǎn)折舊預(yù)算表（表5）；清江公司管理費用預(yù)算表（表6）；清江公司利息費用預(yù)算表（表7）；（二）清江公司資本性支出預(yù)算表（表9）。（二）各單位編制預(yù)算時的業(yè)務(wù)工作量不得突破公司計劃口徑和其他歸口管理的相關(guān)規(guī)定，資本性收支、大修理及專項工程等預(yù)算項目構(gòu)成明細根據(jù)年度經(jīng)營計劃，按財務(wù)列支渠道和核銷口徑填列。二、2004年度財務(wù)預(yù)算編制的基礎(chǔ)和依據(jù)（一）各單位編制預(yù)算時應(yīng)以業(yè)務(wù)工作量為基礎(chǔ)，在確定生產(chǎn)業(yè)務(wù)預(yù)算基礎(chǔ)上，再以貨幣價值形態(tài)計算填報財務(wù)預(yù)算。財務(wù)預(yù)算說明書包括以下內(nèi)容：預(yù)算編制的總體情況；所有預(yù)算指標(biāo)的計算依據(jù)、計算方法和明細組成；可能發(fā)生的重大影響等。（二）各單位填報預(yù)算表時要將預(yù)算編制的主要依據(jù)簡明扼要地在各表中的“說明”欄里加以說明。電力生產(chǎn)成本費用預(yù)算表（表3）是“表2”損益類電力生產(chǎn)成本的具體明細，該表主要由發(fā)電公司和梯調(diào)中心負責(zé)編報，公司財務(wù)部、計劃經(jīng)營部參與，其中“庫區(qū)維護費”“水資源稅”“生產(chǎn)折舊費”由公司財務(wù)部、計劃經(jīng)營部填列。管理費用預(yù)算表（表6）內(nèi)容涵蓋生產(chǎn)管理費、建設(shè)單位管理費和公司管理費，生產(chǎn)管理費預(yù)算表由發(fā)電公司、梯調(diào)中心分別編報；建設(shè)單位管理費預(yù)算表由水布埡建設(shè)公司、高壩洲建設(shè)公司、隔河巖代表處分別填報；公司管理費預(yù)算由公司財務(wù)部總體負責(zé)。其他收支預(yù)算表（表8）由公司財務(wù)部總體負責(zé)編制，公司計劃經(jīng)營部、辦公室及其他相關(guān)業(yè)務(wù)單位配合。1主要多經(jīng)企業(yè)預(yù)算表（表11）由公司計劃經(jīng)營部總體負責(zé)，其中公司財務(wù)部負責(zé)表中“實投資本、投資占比、債權(quán)資金借支”等明細預(yù)算，宜昌清江實業(yè)公司、深圳清江投資發(fā)展公司、清江綠色產(chǎn)業(yè)公司、昌豐化纖公司等主要多經(jīng)企業(yè)
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