【正文】 表，需要發(fā)生額的帳戶，應分別結出月份季度和年度發(fā)生額，在摘要欄注明“本月合計”、“本季合計”和“本年合計”的字樣，在月結、季結數(shù)字上端和下端均劃單紅線，在年結數(shù)字下端劃雙紅線。編制會計報表前，必須把總帳和明細帳記載齊全，試算平衡，每個科目的明細帳各帳戶的數(shù)額相加總和同該科目的總帳數(shù)額核對相符。結轉(zhuǎn)以后的空白行格包括不結轉(zhuǎn)余額的帳戶，劃一條余線注銷或蓋戳注銷。3在全部業(yè)務登記入帳的基礎上，應結算所有的帳簿，具體方法參見“記帳規(guī)則”的第11點。2帳帳核對每月一次，主要是總分類帳各帳戶期末余額與各明細分類帳帳面余額相核對，現(xiàn)金、銀行存款二級帳與出納的現(xiàn)金，銀行存款日記帳相核對，會計部門各種財產(chǎn)物資明細類帳期末余額與財產(chǎn)物資管理部門和使用部門的保管帳相核對等。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。報銷審批時應具備的憑證：“請購審批單”或“費用審批單”，原始發(fā)票、物品明細表。對因公外出人員均對號入座按標準辦理應報銷費用。2乘坐火車符合1條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費，發(fā)給個人，但為了計算方便，規(guī)定按本人實際乘坐的火車硬席票價的0%發(fā)給。調(diào)入人員的交通、住宿、伙食補助除照公司規(guī)定執(zhí)行外，其它開支參照有關規(guī)定執(zhí)行。8員工赴外地學習培訓超過30天以上的部分，培訓期間食宿費自理的，按相關職位標準的0%計發(fā)。車船票按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據(jù)核準報銷。出差期間發(fā)生的個人餐費、洗衣費、飲料費、健身桑拿費、美容美發(fā)費等一律由出差人員自負，不能報銷。出差在外期間，一般不對外宴請和對外贈送禮品，如確有需要必須事先請示公司領導。超審批金額外的業(yè)務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽。其他福利性開支，100元以下由財務部經(jīng)理批準，超過100元的開支一律報公司總經(jīng)理批準。2法定節(jié)日因工作需要加班，按下列公式計發(fā)加班費：加班天數(shù)3法定假日以外平時因工作需要加班，按下列公式計發(fā)加班費：加班天數(shù)4員工加班要從嚴控制，事前由部門經(jīng)理報公司領導批準。6員工出差期間，如遇法定節(jié)假日和超過工作時間不計加班費。第十條本規(guī)定解釋權在公司財務部。　　3．激發(fā)學生學習數(shù)學的興趣和自信心，體會數(shù)學與現(xiàn)實的聯(lián)系?！　W生準備幾個圓柱形的實物，一張白紙，直尺等。學生猜的時候可以在學生摸的過程中，一步一步地去猜測，這樣，可以根據(jù)物體特征的完善而接近正確答案?！　〗處煟哼@就是圓柱?！　“鍟簝蓚€圓，一個曲面　　教師：同學們很善于觀察，一下子就看清了圓柱的各個部分及其形狀，下面我們繼續(xù)來研究圓柱的特征。（可以涂上顏色、墨水在紙上印，可以量圓的周長，可以量直徑等）　　交流探索方法和結果，教師引導總結?！　∮^察實物，討論：圓柱有多少條高？它們之間有什么關系？　　通過觀察得出：圓柱的高有無數(shù)條，它們都相等。　　3．探究圓柱側(cè)面的特征　　教師：大家知道圓柱的側(cè)面是一個曲面，那這個曲面展開后是一個什么圖形呢？請拿出準備好的罐頭盒，把它的商標紙剪開，再展開，看看商標紙是什么圖形？　　學生動手操作，教師巡視指導?！　?說說生活中哪些物體是圓柱　　教師：今天我們探究了圓柱的特征，大家說說，圓柱有些什么特征？　　　　　　第一章總則第一條為加強公司的財務工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。厲行節(jié)約，合理使用資金。第三條公司財務部由財務經(jīng)理、會計、出納、和審計人員組成。第六條會計的主要工作職責是：按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，帳目清楚，按期報帳。第七條出納的主要工作職責是：認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。積極配合銀行做好對帳、報帳工作。監(jiān)督公司財務計劃的執(zhí)行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經(jīng)濟活動及其經(jīng)濟效益。針對公司財務工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進建議和措施。第十一條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計報表每月由會計編制，財務經(jīng)理負責審核，上報一次。第十五條財務工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。第十七條財務審計每季一次。第四章支票管理第十九條支票由出納員或財務經(jīng)理指定專人保管。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。凡與公司業(yè)務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告財務經(jīng)理。第五章現(xiàn)金管理第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：職員工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出；總經(jīng)理批準的其他開支。第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為000元。第三十條財務人員從銀行提取現(xiàn)金，應當填寫《現(xiàn)金借款單》，并寫明用途和金額，由財務經(jīng)理批準后提取。第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準后由出納支付現(xiàn)金。第三十六條無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字。第六章會計檔案管理第三十八條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文和其他有保存價值的資料，均應歸檔。第七章處罰辦法第四十二條出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍：超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金或支付款項的；利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧杖藛T個人儲蓄方式存入銀行的；違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。第四十五條本規(guī)定自發(fā)布之日起生效試行。保證國家、公司利益不受侵犯。第五條負責企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結算、催收和處理等工作。第八條負責對全公司重要經(jīng)濟合同的審查會簽。第十一條負責完成公司領導臨時布置的各項任務。第三條對公司集中審編的有關財經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權提出修改意見。三、職責第一條對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策、制度不嚴或處理財會業(yè)務不當，造成違章、罰款、浪費等現(xiàn)象負責。第五條對國家規(guī)定的財務檔案資料整理歸檔不及時，管理不嚴、出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負責。第二條為便于零星支付起見，可設備用金，采用定額制，其額度由總經(jīng)理核定，其備用金由出納經(jīng)管。第六條