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香港電信財務(wù)報表擬制-轉(zhuǎn)帳交易處理流程-預(yù)覽頁

2025-07-06 03:38 上一頁面

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【正文】 原始憑證上記下其憑證編碼和簽名記錄,然後交給經(jīng)理審批和過帳。處理業(yè)務(wù)包括: ? 記錄未有通過明細帳處理的財務(wù)交易,類別包括預(yù)提費用、應(yīng)付工資、壞帳準備等。 適用范圍 本流程適用於 JMCC 省、市公司的計劃財務(wù)部及縣辦公室。而掃描後的原始憑證要加以標識 (如蓋上《已掃描》和掃描日期 ),避免有關(guān)單據(jù)被重覆錄入和使用。但他們沒權(quán)在系統(tǒng)進行過帳。 中國最大的管理資源中心 第 4 頁 共 5 頁 編號 任務(wù)說明 處理方式 文檔輸入 文檔輸出 負責部門 監(jiān)控要點 ? 系統(tǒng)自動強制要借、貨平衡。例如按憑證的類別及公司部門等項目并列編制。并需要把取消及改正過的憑證一同審批。 ? 取消的憑證都需要通過審批。 過帳無誤? ? 要即時檢查系統(tǒng)是否已成功過帳。 ? 對于未有成功過帳的系統(tǒng)憑證,總帳模塊會在每次過帳時產(chǎn)生一個《未能過帳的系統(tǒng)憑證列表》供負責人員跟進。 功。并列出系統(tǒng)憑證的狀態(tài),例如《過帳》、《待決》或《取消》等
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