某公司財務(wù)付款管理辦法-預(yù)覽頁
【正文】 位付款（四） 對內(nèi)部個人付款。（二）付款時間：序號付款項目付款日備注A區(qū)B區(qū)（參照）1工程款項付款每周四沒有規(guī)定具體付款時間特殊情況，需領(lǐng)導(dǎo)批示后方可辦理2日常費(fèi)用報銷每周三沒有規(guī)定具體付款時間，憑票報銷3借款（備用金）付款沒有規(guī)定具體付款時間4工資、福利費(fèi)發(fā)放付款每月10日前5社保費(fèi)付款每月15日前（法律規(guī)定順延除外）6稅費(fèi)付款7公司內(nèi)部資金調(diào)拔付款；隨時8其他臨時性付款。第二章. 付款審批程序第七條 對外付款程序如下：（包括對外單位及個人）（一）對已簽訂并執(zhí)行的合同，由各對口業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)用款計劃按月向公司申請資金，填寫“資金預(yù)算計劃申請表”（詳見附表1）報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后交財務(wù)匯總向集團(tuán)財務(wù)管理中心申請資金；（二）申請付款人（下稱“對方”）提交書面付款申請書、付款證書，如果付款申請人為個人的則由對口業(yè)務(wù)部門根據(jù)情況查實后代為申請（但款項申請后必須直接付至合同約定帳戶）；（三）相關(guān)單位出具的資料（報告）；如為工程款項付款應(yīng)按我司“工程付款管理辦法”規(guī)定操作，如：提供工程監(jiān)理方出具的監(jiān)理報告等；（四） 公司對口業(yè)務(wù)管理部門接受申請，出具履約情況說明，包括是應(yīng)扣款通知、應(yīng)罰款通知等必要文件；（五） 公司對口業(yè)務(wù)管理部門審核付款申請材料，填寫“付款審批表” （詳見附表2），提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批；（六） 按照公司內(nèi)部授權(quán)制度，各級審批人在“付款審批表”中審核并簽署明確意見；（七） 各對口業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)“付款審批表”上確認(rèn)的付款金額填寫“付款申請單”并交公司領(lǐng)導(dǎo)簽字；（八）財務(wù)部根據(jù)集團(tuán)公司資金管理要求及審批完成的付款申請資料，按照審批確定的金額和方式在公司規(guī)定的付款日內(nèi)辦理款項支付。業(yè)務(wù)招待費(fèi)需附經(jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單”方可報銷；采購借款需附經(jīng)審批的 “辦公設(shè)備及用品采購申請單”及“借款單”方可辦理；出差借款需附經(jīng)審批的“出差申請單”及“借款單”方可辦理；備用金借款需附經(jīng)審批的 “借款單”方可并按公司備用金管理規(guī)定辦理；工資及福利費(fèi)發(fā)放需附經(jīng)審批的“考勤統(tǒng)計表”及“**月工資表”方可辦理；社保費(fèi)付款稅金付款需附經(jīng)審批的 “付款申請單”及“相關(guān)的繳稅依據(jù)明細(xì)”方可辦理；1稅費(fèi)付款需附經(jīng)審批的 “付款申請單”及“相關(guān)的繳稅依據(jù)或明細(xì)”方可辦理；1公司內(nèi)部資金調(diào)拔付款需附經(jīng)審批的 “付款申請單”及“相關(guān)依據(jù)”方可辦理；1其他臨時性付款需附經(jīng)審批的 “付款申請單”及“相關(guān)依據(jù)”方可辦理（其他臨時性付款指緊急的突發(fā)性事務(wù)付款）；1特殊業(yè)務(wù)付款需附經(jīng)審批的“業(yè)務(wù)處理申請單”方可報銷；（七）符合經(jīng)審批范圍內(nèi)的付款業(yè)務(wù)，審批范圍外的付款業(yè)務(wù)一律退回申請人，并要求經(jīng)辦人補(bǔ)齊相關(guān)審批手續(xù)后方可辦理；第四章. 審核要點第十一條 財務(wù)付款審核要點是：（一）所提交資料是否齊全、真實，相關(guān)附件是否完整并經(jīng)審批；（二）所提交資料是否合法、合規(guī)；（三）所提交資料填寫是否規(guī)范、完整，付款金額填寫是否真實、準(zhǔn)確、合理；（四）所提交票據(jù)粘貼是否規(guī)范；（五）是否符合“借款、補(bǔ)貼及費(fèi)用報銷管理辦法”規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；（六）是否符合合同約定的付款要求或規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；（七）是否符合審批程序且審批人無異議；（八）申請人、審批人權(quán)限是否符合公司規(guī)定；（九）所需資金是否已報計劃并經(jīng)審批；（十）經(jīng)審批的資金計劃是否已到帳；（十一）法律、法規(guī)規(guī)定的其他要求；第五章. 付款金額第十二條 各類工程付款由以下各項構(gòu)成，經(jīng)計算合并后確定實際付款金額：（一） 應(yīng)付工程價款：合同中有規(guī)定付款節(jié)點的，工程進(jìn)度應(yīng)達(dá)到付款節(jié)點，根據(jù)節(jié)點內(nèi)的完工量、付款比例計算應(yīng)付工程款。該審批單必備要件：合同已經(jīng)審批或正在執(zhí)行的合同 付款公司（應(yīng)與合同簽訂單位約定一致）； 付款金額（應(yīng)與合同約定一致）；；(應(yīng)符合合同約定)；（應(yīng)與合同簽訂單位約定一致）；（應(yīng)與合同簽訂單位約定一致）；；；（二） 對方付款申請表（書）：對方提交的書面付款申請及承諾必須加蓋與預(yù)留印鑒相符的公章。 ，不能提前，也不能滯后。必須同時填寫大小寫金額，不能只寫大寫，不寫小寫；也不能只寫小寫，不寫大寫。第十八條 所有付款的實際收款人必須與合同約定的收款人一致，嚴(yán)禁接受任何形式的委托付款。第二十三條 必須嚴(yán)格按照合同約定審核付款，不得隨意拆分，不允許東挪西借達(dá)到所謂總量不超節(jié)點款的目的。第二十五條 相關(guān)部門應(yīng)將相關(guān)經(jīng)審批的罰扣款通知與付款申請一起向財務(wù)部提供，如“工程項目獎罰扣款通知單”等。第二十七條 所有建設(shè)工程均按建設(shè)部80號令留取質(zhì)保金，質(zhì)保金不得低于決算總造價的5%。第九章. 付款紀(jì)律第三十條 各級審批人員要加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，熟悉工程付款支付管理；對于新聘人員，行政人力資源部門要培訓(xùn)合格后方能上崗。嚴(yán)禁任何人、任何部門代合同收款單位催要款項。第十章 附則第三十五條 本辦法自下發(fā)之日起開始執(zhí)行。合同編號統(tǒng)一按年編號,次年重新編號, 編號標(biāo)準(zhǔn)為：公司字號 區(qū)年月順序號,如:承翰A區(qū)2012年10月1號合同,合同編號為: CHA201210001總經(jīng)理審批：財務(wù)總監(jiān)審核：部門經(jīng)理審核： 申請人：附件“付款審批表“模版**公司工程款付款審批表 2012 年 月 日 單位：元項目名稱合同編號工程名稱施工單位全 稱開戶銀行銀行賬號合同履行情況合同總價合同外增加額應(yīng)付工程款本次實付工程款已扣施工水費(fèi)已扣施工電費(fèi)累計已付款已付款比例付款控制總額結(jié)算總價質(zhì)保金退質(zhì)保金日期工程/設(shè)計/材料部門意見意見及說明：專業(yè)工程師（意見）： 負(fù)責(zé)人（意見）：預(yù)算部意 見意見及說明： 本次支款額（小寫）： 萬元，本次扣款（小寫）： 萬元 （扣款明細(xì)見表尾）本次實付額（小寫）： 萬元（大寫： ）。35 / 35
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