某公司財(cái)務(wù)付款管理辦法(存儲版)
【正文】 款項(xiàng)支付后三日內(nèi)將付款情況通知各對口業(yè)務(wù)管理部門，財(cái)務(wù)部及各對口業(yè)務(wù)管理部門均應(yīng)及時更新“合同管理臺帳”已付款情況（詳見本表I列至K列）；各對口業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)于付款申請前與財(cái)務(wù)部核對合同付款情況，并確保雙方“合同管理臺帳”合同簽訂情況、付款情況的準(zhǔn)確、一致；本表合同分類主要為“工程類合同”、“設(shè)計(jì)類合同”、“營銷類合同”、“購置類合同”、“租賃類合同”、“技術(shù)服務(wù)類合同”、“合同借款類合同”六類合同；本表“行”可根據(jù)簽訂的合同追加，“列”不得自行追加，并按合同編號對合同進(jìn)行小計(jì)。如已發(fā)現(xiàn)違約行為卻未進(jìn)行處罰，公司將參照相關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人予以處罰。第二十九條 財(cái)務(wù)人員在付款前，如發(fā)現(xiàn)付款業(yè)務(wù)違反相關(guān)規(guī)定，應(yīng)書面向所在公司總經(jīng)理或集團(tuán)財(cái)管中心匯報，并暫停該付款工作，否則，予以追究付款人責(zé)任。在對方假發(fā)票沒有完成整改前，任何人不得要求財(cái)務(wù)部付款。費(fèi)用報銷單右下角“報銷人”應(yīng)與“領(lǐng)款人”為同一人，“報銷人”與“領(lǐng)款人”非同一人的由報銷人出具委托書方可由領(lǐng)款人辦理領(lǐng)款； 費(fèi)用報銷單右下角”原借款”指報銷人有借款的,應(yīng)按借款數(shù)填寫，并先辦理借款銷帳手續(xù)方可辦理費(fèi)用報銷,按報銷款與借款差額多退少補(bǔ)的原則辦理（具體詳見“公司費(fèi)用報銷管理辦法”）；費(fèi)用報銷單由報銷人填寫，同一報銷人的費(fèi)用可在同一費(fèi)用報銷單分類填寫（至多可填定3項(xiàng)費(fèi)用項(xiàng)目），并按票據(jù)種類分別粘貼報銷票據(jù)；一張費(fèi)用報銷單只能填寫或粘貼（報銷）同一個人報銷票據(jù)，多人報銷的應(yīng)分開填寫費(fèi)用報銷單及粘貼報銷票據(jù)；(三)票據(jù)粘貼要求:主要是要工整、整潔，并注意以下幾點(diǎn)：對不同票據(jù)應(yīng)分類粘貼，不同費(fèi)用類的票據(jù)應(yīng)分別粘在不同的粘貼單上(具體視原始單據(jù)的多少而定，票據(jù)量較少的方可粘貼在一張粘貼單上) ，對于票據(jù)量較多的應(yīng)將不同類別票據(jù)分別粘貼在幾張粘貼單上，如：交通費(fèi)票據(jù)按汽油、柴油、車輛維修費(fèi)、車輛保險費(fèi)、租車費(fèi)、停車費(fèi)、過路過橋費(fèi)分類粘貼在粘貼單上；對于同類但多次發(fā)生的票據(jù)，應(yīng)按所發(fā)生的時間順序進(jìn)行粘貼；如：業(yè)務(wù)招待費(fèi)；根據(jù)財(cái)務(wù)要求粘貼單的大小粘貼在粘貼單的范圍內(nèi)，但左邊不要遮蓋裝訂線； 很多很小的原始單據(jù)要攤開粘貼，比如停車費(fèi)特別多，粘在粘貼單上時，可以攤開幾行粘滿，以便財(cái)務(wù)裝訂歸檔； 票面和記帳憑證票面差不多大小的原始憑證不必再進(jìn)行粘貼，頁面大于記帳憑證的原始憑證則需要將原始憑證右、下邊折疊，使其和記帳憑證大小一致；所有發(fā)票、單據(jù)背面均須有報銷人簽名；、事由及往返地點(diǎn)；,并確認(rèn)物品全部入庫；發(fā)票、單據(jù)粘貼步驟圖解票據(jù)錯誤粘貼范例第七章. 付款方式第十七條 所有付款除事前在合同中有明確約定外，一律通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付。發(fā)票填寫具體要求如下：，不能簡寫。（詳見附表5）第八條 對內(nèi)付款程序主要有如下：（一）費(fèi)用報銷付款程序： 報銷人填寫費(fèi)用報銷單及粘貼原始憑證及票據(jù)；對于需事前審批方可辦理的業(yè)務(wù)則需先按業(yè)務(wù)種類填寫審批單（具體詳見第三章審批依據(jù)（六）） 部門經(jīng)理審核簽字；財(cái)務(wù)部審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字； 交出納按規(guī)定付款；（須先沖借款，按多退少補(bǔ)原則辦理）如為大額付款（金額10000以上）申請人需在付款前報計(jì)劃申請資金，提交“資金預(yù)算計(jì)劃申請表”報總經(jīng)理審批，并報集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心申請資金，申請資金到帳后方可付款（特殊緊急情況除外）；（二）個人借款（備用金）付款程序： 借款人填寫借款單；對于需事前審批方可辦理的業(yè)務(wù)則需先按業(yè)務(wù)種類填寫審批單（具體詳見第三章審批依據(jù)（六）） 部門經(jīng)理審核簽字；財(cái)務(wù)部審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字； 交出納按規(guī)定付款；（超過規(guī)定期限未辦理報銷沖帳業(yè)務(wù)的，須先把超期借款沖帳后方可辦理）如為大額付款（金額10000以上）借款人需在付款前報計(jì)劃申請資金，提交“資金預(yù)算計(jì)劃申請表”報總經(jīng)理審批，并報集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心申請資金，申請資金到帳后方可付款（特殊緊急情況除外）；（三）工資、福利費(fèi)發(fā)放付款程序：行政部編制考勤表；（包括相關(guān)扣款通知、人事變動通知）（具體詳見第三章審批依據(jù)（六）） 部門經(jīng)理審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字；交財(cái)務(wù)部編制工資表；（包括經(jīng)審批的考勤表、相關(guān)扣款通知、人事變動通知、福利變動通知等）；（每月5號前）工資表交總經(jīng)理審批簽字；（每月9號前） 交出納按規(guī)定付款；（需扣除超期未沖帳的借款（或備用金）及經(jīng)審批的扣款通知規(guī)定的扣款）財(cái)務(wù)部需在付款前報計(jì)劃申請資金，提交“資金預(yù)算計(jì)劃申請表”報總經(jīng)理審批，并報集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心申請資金，申請資金到帳后方可付款（特殊緊急情況除外）；（四）公司內(nèi)部資金調(diào)拔付款程序： 申請人填寫付款申請單；對于需事前審批方可辦理的業(yè)務(wù)則需先按業(yè)務(wù)種類填寫審批單（具體詳見第三章審批依據(jù)（六）） 部門經(jīng)理審核簽字；財(cái)務(wù)部審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字； 交出納按規(guī)定付款；（五）其他臨時性付款程序：（特殊緊急突發(fā)情況） 申請人填寫付款申請單及粘貼原始憑證及票據(jù)； 部門經(jīng)理審核簽字；財(cái)務(wù)部審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字； 交出納按規(guī)定付款； 如為大額付款（金額10000以上）申請人需補(bǔ)報計(jì)劃申請資金，提交“資金預(yù)算計(jì)劃申請表”報總經(jīng)理審批，并報集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心補(bǔ)申請資金；第九條 社保費(fèi)及稅費(fèi)付款程序：（六）特殊業(yè)務(wù)付款程序:（指無法按財(cái)務(wù)規(guī)定辦理經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)特批方可處理的業(yè)務(wù)）申請人根據(jù)業(yè)務(wù)特殊性提供原始憑證及票據(jù)并填寫“業(yè)務(wù)處理申請單”（詳見附表4） 交部門經(jīng)理審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字；申請人填寫付款申請單及粘貼原始憑證及票據(jù)；并提供經(jīng)審批的“業(yè)務(wù)處理申請單”（詳見附表4）交部門經(jīng)理審核簽字；交財(cái)務(wù)部審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字 交出納按規(guī)定付款； 如為大額付款（金額10000以上）申請人需補(bǔ)報計(jì)劃申請資金，提交“資金預(yù)算計(jì)劃申請表”報總經(jīng)理審批，并報集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心補(bǔ)申請資金；第九條 社保費(fèi)及稅費(fèi)付款程序：申請人填寫付款申請單；對于需事前審批方可辦理的業(yè)務(wù)則需先按業(yè)務(wù)種類填寫審批單（具體詳見第三章審批依據(jù)（六）） 部門經(jīng)理審核簽字；財(cái)務(wù)部審核簽字；交總經(jīng)理審批簽字； 交出納按規(guī)定付款；第三章. 付款審批依據(jù)第十條 財(cái)務(wù)付款審批依據(jù)是：（一） 我方與對方簽署的經(jīng)濟(jì)合同（簽訂合同的含原合同、補(bǔ)充合同、技術(shù)服務(wù)合同、租房合同、購銷合同及變
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