我國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定辦法-預(yù)覽頁
【正文】 顯削弱，發(fā)展前景較差；違約風(fēng)險(xiǎn)加大，有潛在損失的可能。信用等級為AAA+級、AAA級、AA+級、AA級的客戶為優(yōu)良客戶，A+、A級、未評級客戶為一般客戶，B級為限制客戶，C級為淘汰客戶。（二）AAA級。（四）AA級。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評為A級。60≤得分＜70分。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄、總資產(chǎn)利潤率為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，客戶資質(zhì)等級在二級以上，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥3億元。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評為A級。（六）A級企業(yè)。（八）C級企業(yè)。（二）AAA級。（四）AA級。滿足上述條件但連續(xù)2年現(xiàn)金凈流量和經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量均出現(xiàn)負(fù)值的，最高只能評為A級。60≤得分＜70分。得分≥95分，利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，資產(chǎn)負(fù)債率≤60％，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量＞0，所有者權(quán)益≥5億元。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率≤80％，利息和到期信用償還記錄指標(biāo)為滿分，經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量或現(xiàn)金凈流量＞0。75≤得分＜80分，資產(chǎn)負(fù)債率≤85％，利息償還記錄為滿分。（七）B級。第二十二條 事業(yè)法人客戶信用等級設(shè)置：（一）AAA+級。（三）AA+級。（五）A+級。（七）B級。第二十三條 銀行類客戶信用等級設(shè)置：（一）AAA+級。（三）AA+級。（五）A+級。（七）B級。得分＜60分或得分≥60分，但有以下情形之一的：（1）利息償還記錄低于4分。得分≥95分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償付記錄為滿分，所有者權(quán)益≥20億元。85≤得分＜90分，資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄為滿分。75≤得分＜80分，利息和到期信用償還記錄為滿分。60≤得分＜70分。（3）利息償還率低于3分。第二十五條 非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（證券公司除外）信用等級設(shè)置：（一）AAA+級。（三）AA+級。（五）A+級。（七）B級。第二十六條 信用等級實(shí)行一票否決制（直接認(rèn)定的除外）。（二）房地產(chǎn)開發(fā)客戶所有者權(quán)益≥5億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；利潤總額≥2億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分；近3年累計(jì)開發(fā)竣工面積≥40萬平方米的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。（六）銀行類客戶所有者權(quán)益≥80億元的，可在原得分基礎(chǔ)上再加5分。第二十八條 客戶存在下列情況的，應(yīng)在評分基礎(chǔ)上扣分：（一）財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的（事業(yè)法人客戶除外），扣3分。（五）擬評為AA+級、AA級客戶的所有者權(quán)益或銷售收入不足300萬元的，扣3分。（二）全國行業(yè)排名前十位的行業(yè)性大客戶（每年由總行統(tǒng)一頒布）。第三十條（二）有穩(wěn)定收入來源，初中升重點(diǎn)高中（或示范類中學(xué)）升學(xué)率在50％以上的中學(xué)；或大學(xué)升學(xué)率在80％以上的省、市級重點(diǎn)中學(xué)（或示范類中學(xué)）。第三十一條 下列客戶可不評分，由經(jīng)營行按照客戶現(xiàn)狀直接歸類為C級：（一）客戶或主要管理人員出現(xiàn)逃廢銀行債務(wù)、被人民銀行或銀監(jiān)會(huì)列入黑名單或被銀行同業(yè)協(xié)會(huì)公布為不守信譽(yù)的客戶。第三十二條 農(nóng)業(yè)銀行客戶可不評級的有：（一）經(jīng)營期不足兩個(gè)會(huì)計(jì)年度或經(jīng)營期已滿兩個(gè)會(huì)計(jì)年度但根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃遠(yuǎn)未達(dá)產(chǎn)且無法提供評級所需財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的新建客戶。擬評為AA級（含）以上信用等級的，需同時(shí)滿足以下5個(gè)條件：主要股東（絕對控股超過51％或相對其他股東控股占比最大）的信用等級需在AA級（含）以上。擬評為AA級客戶的，注冊資本或開辦資金需在500萬元（含）以上，其中外商獨(dú)資企業(yè)、中外合資、中外合作企業(yè)資本金在200萬美元（含）以上。第五章 倩用等級評定管理第三十三條 農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級每年評定一次，原則上于年度財(cái)務(wù)報(bào)表形成后評級。非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的提取，以評定時(shí)為準(zhǔn)。（一）B、C級客戶信用等級由經(jīng)營行客戶部門調(diào)查、初評，信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。（四）管理行開發(fā)的客戶，也可由本級行客戶部門調(diào)查、初評、撰寫初評報(bào)告，同級信貸管理部門審查初定，行長（或主管行長）審核同意后逐級報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批。新拓展客戶在他行無信用記錄的，利息償還記錄、到期信用償還記錄和利息保障倍數(shù)指標(biāo)不計(jì)分，滿分按剔除后的分?jǐn)?shù)計(jì)算，最后換算為百分制。（一）整體評級。（二）獨(dú)立評級。第四十條 客戶信用等級評定后，經(jīng)營行客戶部門要跟蹤監(jiān)測客戶信用等級變化。降低客戶信用等級的，經(jīng)營行客戶部門應(yīng)提出下調(diào)客戶信用等級的建議報(bào)告，同級信貸管理部門審定后，報(bào)原審定行信貸管理部門備案。（四）客戶主要管理人員發(fā)生重大變更，可能對我行債權(quán)造成重大不利影響。（八）被證監(jiān)會(huì)給予警告的上市公司。第四十三條 信用評級結(jié)果經(jīng)客戶書面申請后，可對外公布，收取一定費(fèi)用。現(xiàn)將有關(guān)內(nèi)容說明如下：一、關(guān)于信用評級指標(biāo)體系。本《辦法》對原客戶集中度較高的AAA級、AA級、A級等正常類客戶信用等級分別用“＋”號（參照穆迪評級符號）進(jìn)行了微調(diào)和適當(dāng)細(xì)分，使農(nóng)業(yè)銀行信用等級設(shè)置從原來的5個(gè)級別增加到8個(gè)級別，分別是AAA＋、AAA、AA＋、AA、A+、A、B、C級。（一）擴(kuò)大了評級對象范圍。上述可不評級客戶若需評定信用等級的，由經(jīng)營行客戶部門提交客戶信用等級初評報(bào)告（可不評分），信貸管理部門審查認(rèn)定，行長（或主管行長）審批后逐級報(bào)有權(quán)審批行信貸管理部門審定，有權(quán)審批人審批同意后確定。對有保留意見或不確定的審計(jì)報(bào)告，由客戶部門調(diào)查核實(shí)。C級客戶由經(jīng)營行按客戶現(xiàn)狀直接認(rèn)定，AA級（含）以上客戶，由經(jīng)營行客戶部門撰寫客戶信用等級評定報(bào)告，信貸管理部門審查，行長（或主管行長）同意后逐級報(bào)一級分行貸審會(huì)審議，有權(quán)審批人審批后確定。信用等級確定除考慮評分外，必須滿足所設(shè)定的限制性條件，主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、利息和到期信用償還記錄、現(xiàn)金流量、利潤和所有者權(quán)益等。加分后客戶信用等級仍要滿足資產(chǎn)負(fù)債率、到期信用償還記錄、利息償還記錄、現(xiàn)金流量等限制性條件的規(guī)定。九、對復(fù)測進(jìn)行了
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